非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2021〕4889 号
多喜爱集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了多喜爱集团股份有限公司（以下简称多喜爱集团公司）
2020 年度财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后
附的多喜爱集团公司管理层编制的 2020 年度《非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供多喜爱集团公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本报告作为多喜爱集团公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起
报送并对外披露。
为了更好地理解多喜爱集团公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
多喜爱集团公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中
国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕
56 号，根据证监会公告〔2017〕16 号修改)和相关资料编制汇总表，并保证其内
容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对多喜爱集团公司管理层编制的汇
总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，多喜爱集团公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证
券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号，
根据证监会公告〔2017〕16 号修改)和相关资料的规定，如实反映了多喜爱集团
公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王福康
中国杭州 中国注册会计师：陈晓冬
二〇二一年四月二十七日
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：多喜爱集团股份有限公司 单位：人民币万元
上市公
2019 年度
非经营性资 资金占用方名 占用方与上市公司 司核算 2019 年期初 2019 年度资 2019 年度偿还 2019 年期末
占用累计 占用形成原因 占用性质
金占用 称 的关联关系 的会计 占用资金余额 金占用的利息 累计发生金额 占用资金余额
发生金额
科目
现大股东及
其附属企业
小 计 - - - -
前大股东及
其附属企业
小 计 - - - -
总 计 - - - -
上市公
2020 年度
其它关联资 资金往来方名 往来方与上市公司 司核算 2020 年期初 2020 年度往 2020 年度偿还 2020 年期末
往来累计 往来形成原因 往来性质
金往来 称 的关联关系 的会计 往来资金余额 来资金的利息 累计发生金额 往来资金余额
发生金额
科目
芜湖中睿置业 应收账
国资公司联营企业 13,349.88 1,750.00 11,599.88 工程款 经营性往来
有限公司 款
太仓浙建地产 应收账 工程款及质保
国资公司下属公司 3,826.40 3,826.40 经营性往来
发展有限公司 款 金
太仓国联置业 应收账 工程款及质保
国资公司联营企业 1,633.16 503.26 2136.42 经营性往来
有限公司 款 金
浙江铁建绿城
应收账
发地产开发有 国资公司联营企业 1,364.20 849.89 514.31 工程款 经营性往来
款
大股东及其 限公司
附属企业 杭州西子实验 应收账
国资公司下属公司 658.24 270.00 388.24 工程款 经营性往来
学校 款
浙江省富浙融
应收账
资租赁有限公 国资公司下属公司 1.82 44.88 44.21 2.49 工程款 经营性往来
款
司
浙江省浙建房
应收账 工程款及租赁
地产集团有限 国资公司下属公司 77.29 320.40 397.69 经营性往来
款 服务费
公司
浙江富浙资产 国资公司下属公司 预付账 144.49 10.14 134.35 租赁服务费 经营性往来
管理有限公司 款
浙江建工绿园 其他应
国资公司下属公司 171.44 1,096.29 222.64 1,045.09 代垫款 非经营性往来
置业有限公司 收款
上市公司的
子公司及其
附属企业
关联自然人
及其控制的
法人
金华网新科技
应收账
产业孵化园建 联营企业 4,270.85 24,238.24 21,112.58 7,396.51 工程款 经营性往来
款
设有限公司
台州市路桥飞
龙湖建盛置联 应收账
联营企业 5,788.71 5,788.71 工程款 经营性往来
投资发展有限 款
公司
浙江建投机械 应收账 货款及租赁服
联营企业 319.73 1,925.55 71.72 2,173.56 经营性往来
租赁有限公司 款 务费
杭州水务银湖 应收账
参股企业 28，336.34 27，069.75 1,266.59 工程款 经营性往来
制水有限公司 款
浙江建投发展
应收账
房地产开发有 合营企业 18.00 17.89 17.89 18.00 货款 经营性往来
其他关联方 款
限公司
及其附属企
南昌城建构件 应收账
业 联营企业 20.02 10.22 9.80 运输服务费 经营性往来
有限公司 款
义乌浙建高新 应收账
联营企业 0.48 4.77 5.25 租赁服务费 经营性往来
投资有限公司 款
宁波钢杰人力
预付账
资源开发有限 联营企业 196.95 642.91 353.35 486.51 购买劳务服务 经营性往来
款
公司
China
Zhejiang
-Westfields
其他应
construction 联营企业 9,252.41 31,190.37 33,723.79 6,718.99 往来款 经营性往来
收款
Limited
Joint
Venture
浙江建投发展
其他应
房地产开发有 合营企业 11.20 11.20 往来款 经营性往来
收款
限公司
浙江建工装饰
其他应
集成科技有限 合营企业 70.00 70.00 往来款 经营性往来
收款
公司
义乌浙建高新 其他应
联营企业 1,470.00 1,470.00 108.81 1,536.60 1,511.58 资金拆借 非经营性往来
投资有限公司 收款
南昌城建构件 其他应
联营企业 651.06 8.28 642.78 往来款 非经营性往来
有限公司 收款
浙江基建投资 其他应
联营企业 2.30 2.30 代垫款 非经营性往来
管理有限公司 收款
浙江建设融资 其他应 履约保证金及
原下属公司 1,104.42 1,104.42 非经营性往来
租赁有限公司 收款 资金拆借
浙江省建设机
参股企业之原子公 其他应
械租赁有限公 20.00 20.00 资金拆借 非经营性往来
司 收款
司
总计 - - - 37,235.02 96,978.93 108.18 88,578.42 45,743.71 -
法定代表人：沈德法 主管会计工作的负责人：沈德法 会计机构负责人：潘黎莉