重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月 25 日
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重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人朱堂福、主管会计工作负责人丁家海及会计机构负责人(会计主
管人员)刘利声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略及经营目标等前瞻性描述，
不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的
努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，投资者及相关人士均应当对此保
持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者
注意投资风险。
公司存在的风险因素详见本报告“ 第四节 经营情况讨论与分析”之“十、公
司面临的风险和应对措施” 相关内容。敬请投资者关注相关内容并注意投资风
险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
2018 年半年度报告 ............................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 11
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 24
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 41
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 48
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 48
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 51
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 51
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 133
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、蓝黛传动 指 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司
蓝黛实业 指 本公司前身重庆市蓝黛实业有限公司
控股股东 指 朱堂福先生
实际控制人 指 朱堂福和熊敏夫妇及其子朱俊翰先生
本公司子公司重庆蓝黛置业有限公司（原名重庆蓝黛科博传动技术
蓝黛置业 指
有限公司）
帝瀚机械 指 本公司子公司重庆帝瀚动力机械有限公司
蓝黛变速器 指 本公司子公司重庆蓝黛变速器有限公司
蓝黛自动化 指 本公司子公司重庆蓝黛自动化科技有限公司
北齿蓝黛 指 本公司子公司重庆北齿蓝黛汽车变速器有限公司
黛信科技 指 本公司子公司重庆黛信科技有限公司
黛荣传动 指 本公司联营公司重庆黛荣传动机械有限公司
台冠科技 指 本公司参股公司深圳市台冠科技有限公司
农发基金 指 中国农发重点建设基金有限公司
本激励计划、限制性股票激励计划 指 2016 年限制性股票激励计划
四川华信 指 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中国登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元/万元 指 人民币元/万元，中华人民共和国法定货币单位
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 06 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 蓝黛传动 股票代码 002765
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司
公司的中文简称（如有） 蓝黛传动
公司的外文名称（如有） CHONGQING LANDAI POWERTRAIN CORP., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）LANDAI POWERTRAIN
公司的法定代表人 朱堂福
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 卞卫芹 张英
联系地址 重庆市璧山区璧泉街道剑山路 100 号 重庆市璧山区璧泉街道剑山路 100 号
电话 023-41410188 023-41410188
传真 023-41441126 023-41441126
电子信箱 landai@cqld.com landai@cqld.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 569,735,794.36 584,842,102.78 -2.58%
归属于上市公司股东的净利润（元） 43,845,065.36 64,147,007.49 -31.65%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
34,219,449.99 55,800,995.90 -38.68%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 6,697,066.87 19,858,523.06 -66.28%
基本每股收益（元/股） 0.10 0.15 -33.33%
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.15 -33.33%
加权平均净资产收益率 3.55% 5.84% -2.29%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,521,739,971.19 2,443,091,261.04 3.22%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,268,155,201.38 1,233,640,112.85 2.80%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,450,832.59
具体详见本报告"第十节财务报
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 告"之"七、合并财务报表项目注
12,833,851.15
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 释"之"43、营业外收入"中计入
当期损益的政府补助相关内容。
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其他符合非经常性损益定义的损益项目 -38,241.85
减：所得税影响额 1,719,161.34
合计 9,625,615.37 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司及子公司从事的主营业务为乘用车变速器总成、乘用车变速器齿轮及壳体等零部件、汽车发动机缸体及
摩托车主副轴组件的研发、生产与销售，公司主要产品为乘用车手动变速器总成、乘用车手动变速器齿轮、乘用车自动变速
器零部件及壳体等零部件、汽车发动机缸体等，其中乘用车变速器总成装配所需的主要零部件齿轮、轴、同步器及壳体等均
由公司自主研发与生产。公司产品主要应用于各汽车主机市场。经过多年发展，公司在汽车动力传动产品方面拥有较强的核
心竞争力，公司已经确立了自己在乘用车变速器行业中的市场地位，公司是吉利汽车、众泰汽车、小康股份、力帆股份、赛
帕汽车、南京邦奇、万里扬、哈尔滨东安等多家国内外知名汽车企业动力传动部件供应商，部分产品出口到中东地区，形成
了内外销同步发展的业务格局。
近年来，随着《中国制造2025》战略推进，居民消费需求升级等，乘用车自动挡和新能源汽车成为行业未来发展趋势，
国内汽车市场持续转型升级，销量增速逐步放缓。报告期内，在继续巩固乘用车变速器齿轮等零部件、乘用车手动变速器总
成、汽车发动机缸体等传统市场领域优势基础上，公司紧跟市场发展趋势，通过与高等院校成立联合研发中心以及与国际知
名技术咨询公司紧密合作，乘用车自动变速器总成、新能源混合动力、纯电动减速器项目的研发顺利推进，并取得阶段性成
果；报告期公司与国内几家自主品牌整车厂展开系列项目合作，同时与部分高端客户达成合作意向，公司未来目标客户群也
逐步向中高端客户战略转移，从而不断提升公司产品的市场竞争力和可持续发展能力。截至报告期末，公司生产经营状况良
好，公司主营业务未发生重大变化，未发生可能影响投资者判断的重大事项。
公司产品主要为针对乘用车主机厂特定车型研发、制造配套供应的非标产品，经营模式为以销定产，采取订单式生产采
购的经营模式，产品销售以直销模式为主。公司与客户首先签订采购主合同，作为框架协议明确公司作为供应商加入客户的
供应体系；再通过价格协议明确零部件供应的价格和规格等信息；每月末，客户以电子邮件、传真或在其ERP系统中公示等
方式提出下月需求计划，公司根据客户的具体订单情况安排采购及生产计划。由于公司和客户合作紧密，公司可以根据主机
厂新产品、新项目要求进行同步的技术和产品开发，快速响应客户的个性化需求，同时也促进了公司技术实力、制造水平的
提升和发展。
报告期内，公司经营管理层在坚定围绕稳定乘用车变速器主营业务同时，瞄准国家“十三五”规划产业发展方向，顺应汽
车产业智能化和功能多样化发展方向，通过投资参股台冠科技、新设子公司黛信科技，与触控屏行业领先企业合作，拟开拓
显示模组、触控屏相关业务，以实现显示模组、触摸屏及触控显示一体化模组的全产品生产模式，新型业务的开拓符合公司
的长远发展战略规划，并将增强公司盈利能力，促进公司可持续发展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 较期初无重大变化。
固定资产 较期初无重大变化。
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无形资产 较期初无重大变化。
报告期末在建工程较期初增加 12,817,095.54 元，较期初增加 23.92%，主要系报告
在建工程
期增加公司及子公司募投项目及其他自筹项目机器设备购置所致。
报告期末货币资金较期初减少 173,761,577.40 元，较期初减少 47.01%，主要原因为
报告期公司进行利润分配现金分红、子公司蓝黛置业现金购置土地使用权、公司向
货币资金
参股公司台冠科技支付增资款和公司及子公司新增机器设备购置等，使得报告期末
货币资金较期初减少。
报告期末存货较期初增加 122,579,397.73 元，较期初增加 47.67%，主要系报告期公
存货 司客户增加及产品品种增加以及本期子公司蓝黛置业购置土地使用权作为开发土
地增加存货所致。
报告期末其他流动资产较期初增加 6,043,474.01 元，较期初增加 33.33%，主要系报
其他流动资产
告期待抵扣的增值税较期初增加所致。
报告期末其他非流动资产较期初增加 69,174,598.91 元，较期初增加 48.38%，主要
其他非流动资产 系报告期公司向参股公司台冠科技支付增资款 3,847.50 万元及公司为募投项目及自
建项目增加购置机器设备而增加预付款所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、技术优势和人才优势
公司始终注重并大力发展具有自主知识产权的核心技术，公司具备变速器齿轮和总成的自主设计和配套开发能力。作为
国家高新技术企业和国家科技重大专项项目牵头单位，公司多款产品获得“重庆市重点新产品”、“重庆市名牌产品”、“重庆
市高新技术产品”等称号。报告期末，公司累计取得授权专利115项，其中发明专利25项；报告期内，公司持续增加研发投入，
稳定推进技术中心试验室建设，进一步增强公司产品技术设计研发及试验验证能力；经过多年发展，公司已拥有一支实力雄
厚的研发团队，公司在坚持自主创新的同时，加强与有关高校、科研院所及国际知名专业机构的紧密合作，积极借助外部研
究机构的力量，形成了以公司和整车厂为主体、科研院校和国际知名专业机构为协作平台的产学研一体化的运作模式，进一
步提升了公司的技术创新能力。
公司历来高度重视人才队伍建设和稳定，通过不断引进高级管理人员及核心技术、质量、营销等高级人才，不断优化公
司管理团队，提高公司经营管理水平；通过不断完善考核、激励机制，激发管理团队活力，提升管理团队凝聚力，促进公司
发展战略和经营目标的实现，为公司持续稳健发展奠定了坚实的基础。
2、客户优势
经过多年不懈努力，公司拥有优质的国内外客户群体，在进入国内外客户配套体系后，长期为优质国内外客户提供配套
服务，并以客户需求为驱动力，在产品质量和交货速度方面满足客户的严格要求，公司已经与国内外多家整车（整机）厂建
立了长期的战略合作伙伴关系，与国内外客户进行多产品、多层次的深度合作，成为国内外多家乘用车企业的核心供应商，
并多次被客户评为优秀供应商、先进供应商、优秀开发合作供应商、最佳合作伙伴等，从而进一步巩固了公司的行业地位和
市场竞争优势；国内国外市场齐头并进的经营策略有助于公司规避国内宏观经济波动对乘用车市场造成的影响，有助于维持
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公司业务的长期稳定发展。
3、积极的市场策略
自创立以来公司一直以积极的市场策略应对市场的变化，以对行业前瞻性的认识、规划、决策与执行，不断提升公司综
合竞争实力。自2002年公司启动乘用车手动变速器齿轮市场起，逐步延伸至乘用车自动变速器零部件、乘用车变速器总成及
新能源变速器等业务，并向汽车发动机缸体、齿轮等其他动力传动部件产业链延伸；在为国内自主品牌乘用车提供配套服务
的同时，在配套体系上逐步向国际知名品牌和中高端客户迈进，以积极的市场策略赢得了稳固的市场份额，扩大了公司的行
业领先优势。
4、产品制造及质量优势
公司多年来专注于乘用车变速器齿轮和总成的研发、设计与制造，公司为多家主机厂配套供应变速器齿轮使公司积累了
多种类型的变速器齿轮生产制造经验，目前公司在产的乘用车变速器齿轮达到600多种；近年来通过不断加大变速器总成、
新能源变速器的研发力度，推进产品的转型升级，扩产扩量，使公司发展成为行业内生产变速器总成的规模企业之一。与单
独从事齿轮制造的企业相比较，公司变速器总成的设计、制造能力也有助于更好地理解变速器齿轮的生产制造要求；公司变
速器齿轮生产制造能力的提高，又促进了乘用车变速器总成生产制造能力的提升。同时公司在变速器齿轮热处理变形控制、
生产过程零件尺寸快速测量、变速器齿轮修形、多锥同步器在变速器生产中的应用等方面拥有显著优势，自主开发的多项工
装、夹具已经取得发明专利或者实用新型专利，核心技术和专利技术在制造过程中的良好运用在提高生产效率、降低生产成
本的同时提升了公司产品的质量。
公司不断完善质量管理体系，通过了ISO9001和IATF16949质量体系认证，在研发、制造、采购、营销和售后等各个环
节严格按照体系要求进行，使各环节的质量管理水平得到有效控制；公司积极推行精益生产管理模式，并持续工艺改进、技
术创新，进行生产线自动化、智能化改造，建设数字化车间，从而不断提高生产效率、缩短产品开发周期、降低生产成本，
提高产品质量和竞争力。
5、区位及成本优势
公司所在地重庆市地处东西结合部，是我国西部大开发的重点开发地区，享受税收优惠政策；重庆市将汽车摩托车作为
五大支柱产业之一，并出台相应的产业政策配套扶持；重庆市工业基础雄厚，是中国重要的汽车（摩托车）零部件制造基地，
区域配套资源丰富，在保证公司产品质量的同时，降低了生产成本；另外，公司客户相对稳定、集中，单一客户成熟产品供
货量比较大，具有规模优势；长期稳定的配套合作直销模式也使公司销售费用支出得到有效控制。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，作为中国经济支柱产业之一的汽车产业，产量增速有所减缓，销量增速小幅提升，技术革新、品牌发展、
消费变迁日新月异，以“电动化、联网化、智能化、自动化”构成的“汽车新四化”成为中国及全球汽车行业发展的新风向；同
时，中国汽车零部件制造业也放缓增长速度，正在向“规范化、集约化、规模化”方向理性发展，不断提高自主创新能力、掌
握关键核心技术、促进产品转型升级已成为重大共识性主题。报告期内，面对行业增速下降压力及行业发展环境的新变化，
公司围绕发展战略规划，积极主动应对市场变化，在继续强化传统市场领域同时，积极开发中高端新客户；加快促进产品技
术转型升级，持续加大乘用车自动变速器、混合动力传动系统、电动车传动系统项目研发和市场开拓，并取得阶段性成果；
同时，持续推进各项经营、管理业务建设，实现公司持续稳健发展。报告期，为顺应乘用车智能化发展方向，积极寻求与触
控屏行业领先企业合作，通过参股触控屏行业公司、投资设立子公司等形式，公司拟积极开拓显示模组、触控显示屏业务板
块，走软硬件一体化的发展道路，促进公司可持续发展。
报告期，公司实现营业收入56,973.58万元，同比下降2.58%；营业利润5,289.67万元，同比下降26.58%；利润总额5,140.76
万元，同比下降32.35%；实现归属于母公司股东的净利润4,384.51万元，同比下降31.65%。报告期内，公司乘用车变速器总
成、乘用车手动变速器齿轮销售收入同比略有上升，而自动变速器零部件、汽配压铸产品以及外销收入有所下降，使得报告
期公司营业收入略有下降；由于部分客户产品结构调整、客户降价，以及受原材料成本上升、公司固定成本增加等因素影响，
公司部分产品毛利率下降，导致公司报告期净利润较去年同期下降。
报告期，公司重点经营工作情况如下：
1、加快推进新产品研发进度、促进产品转型升级、自主创新能力建设
报告期内，公司技术中心试验室建设稳步推进，公司引进如AVL总成模态试验台、高低温仓、液压综合试验台、倾斜
润滑试验台及齿轴疲劳耐久试验台、壳体异形件高频拉压试验台等一系列试验设备，大大增强了公司产品技术设计研发能力
及核心试验验证能力。报告期内，一方面，基于在乘用车变速器零部件开发、工艺、生产等技术沉淀及其已积累的丰富经验，
公司重点加大乘用车自动变速器零部件、发动机零部件、现有手动挡变速器总成改型升级的研发力度和市场拓展，不断提升
传统领域产品技术水平，满足客户需求；另一方面，公司瞄准前沿技术、市场需求及行业发展趋势，与重庆大学、重庆理工
大学等高校、科研院所及国际知名技术咨询公司开展通力合作，加快推进对多款具有自主知识产权、技术领先优势的乘用车
自动变速器总成、新能源混合动力传动系统、电动车传动系统等项目研发工作；在新能源混合动力传动系统方面，与国内一
流自主品牌合作启动新能源混合动力总成预研项目，包括结构集成、性能集成、控制系统集成以及标定一体化等先进的技术
路线；在新能源纯电动车传动系统方面，启动减速器总成项目；自动变速器6AT方面，公司自主研发的第三代自动变速器项
目取得了阶段性成果，目前试验验证、路试及生产线设备相关工作均按计划实施，预计在2018年底可进入试生产阶段，若进
展顺利有望在2019年上半年具备量产能力。报告期内，公司对多项技术创新成果已进行专利申请，强化知识产权保护；截至
报告期末，公司获得有效授权专利115项，其中发明专利25项，为公司后续工艺优化、自主创新、产品升级做好技术储备。
2、深度挖掘、开发、培育中高端客户，积极推进市场拓展工作
报告期内，公司通过不断提升产品品质、精细化的营销管理和优质的服务，满足客户多样化需求，深化与现有客户的战
略合作，确保公司经营稳健发展；同时顺应行业发展变动趋势及客户产品升级需求导向，持续市场拓展工作，重点拓展自动
变速器零部件、手自动变速器总成、新能源变速器、铸造产品新市场新客户，不断完善市场布局。报告期，随着新品研发技
术进展，公司与国内几家自主品牌整车厂展开系列项目合作，同时与部分高端客户达成合作意向，公司未来目标客户群也逐
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步向中高端客户战略转移，从而不断提升公司变速器产品和新能源产品的市场竞争力和公司可持续发展能力。
3、建立健全“后工程拉动式”生产管理模式，稳健提升智能制造综合能力
报告期，公司坚持以客户需求为导向，持续深化精益生产管理，建立、健全“后工程拉动式”生产管理模式，推进日计划
排产管理、现场点检、物流目视化、异常联络机制落地，结合MES（制造执行系统）、WMS(仓库管理信息系统)智能制造
上线运行进展情况，规范生产计划的编制和下达流程，保证工作计划日清日结，形成应对客户需求的快速反应机制，不断提
升产品品种、数量完成率，确保生产任务保质、保量、及时完成；全面成本管控，减少产品在制、存货库存，提高库存周转
率，降低单件产品生产制造、工时工效浪费、检测检验等各项成本；报告期，“公司轻量化乘用车变速器齿轮制造数字化车
间”项目建设推进顺利，完成了管理信息系统流程开发、程序编制、数据采集、资料录入等前期工作，为进一步提升公司变
速器齿轮产品设计制造水平、缩短产品升级周期、提高产品质量奠定了基础。
报告期，公司严格按照IATF16949质量体系要求全面开展质量管控工作，从研发、采购、生产、物流等各环节加强质量
管控力度，严把每个业务环节的关键控制点；加强对各类供应商质量体系贯标建设、品质承诺与监督、过程帮扶力度，从源
头提升公司产品质量；在新品开发过程中加强各环节质量管控，确保量产产品的质量稳定性；在过程质量管控中，强化全员
“工序内造就品质”的意识，建立质量持续改善机制，不断提高产品质量的可靠性、稳定性，提高产品的市场竞争力。
4、立足主业同时开拓触控屏业务，走软硬件一体化道路
报告期内，公司经营管理层在坚定围绕稳定乘用车变速器主营业务同时，根据公司长期战略发展规划，顺应汽车产业智
能化和功能多样化发展方向，通过投资参股台冠科技、新设子公司黛信科技，积极与触控屏行业领先企业合作，拟开拓显示
模组、触控屏相关业务，实现显示模组、触摸屏及触控显示一体化模组的全产品生产模式，新增业务板块将符合国家“十三
五”规划要求，符合公司的发展战略及长远规划，能增强公司盈利能力，促进公司可持续发展。
5、加快实施绩效考核牵引、薪酬激励机制落地，推进战略性人才储备和人才梯队系统工程建设
报告期，根据公司发展战略和经营业务发展需要，优化公司组织结构并新增设“发展战略部”，牵头修订、完善、细化
公司发展战略规划方案、战略地图及其实施细则，为公司发展战略完善提供支持；通过细化、实施《绩效考核管理办法》，
将公司发展战略目标、经营计划等层面关注的组织绩效与个人绩效相结合，推进绩效管理落地；通过加强与猎头公司合作、
校园招聘、不定期网络招聘等多种途径，不断引进各类技术研发、市场营销、品质管理等专业技术、管理人才，增强公司管
理团队实力，为公司发展做好人才储备。坚持“学用结合”，加强内部培训师梯队建设，强化内部培训，结合国军标体系认证、
IATF16949体系换版审核、智能制造与信息化、在职基层骨干人员学历提升等项目全面推进各项工作；结合丰田示范线的运
行，关注人员技能和岗位有效匹配，培养员工遵循标准的自觉性、主动性；倡导、宣贯共同遵守的价值观念、行为准则，强
化自主、执行、改善意识，全面提升人力资源素质。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析“中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 569,735,794.36 584,842,102.78 -2.58%
营业成本 444,115,508.51 424,830,175.19 4.54%
报告期销售费用较上年同期减少主
销售费用 25,255,658.03 31,777,024.60 -20.52%
要系出口业务较上年同期减少而相
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应减少佣金费用；以及报告期变速器
总成产品三包维修费及公司产品运
费较上年同期减少所致。
管理费用 46,067,257.45 51,421,191.81 -10.41%
财务费用 6,308,260.59 5,721,330.26 10.26%
主要系报告期利润总额减少使得当
所得税费用 6,996,092.57 11,626,995.35 -39.83%
期所得税费用减少所致。
研发投入 19,340,573.52 20,763,823.36 -6.85%
主要为报告期公司出口业务较上年
同期有所减少；以及公司部分客户回
经营活动产生的现
6,697,066.87 19,858,523.06 -66.28% 款延迟而增加应收账款，从而减少了
金流量净额
报告期经营活动产生的现金流量净
额。
主要系报告期公司现金支付参股公
司台冠科技增资款，以及公司本期收
投资活动产生的现
-102,733,482.93 -45,953,860.32 -123.56% 到政府财政专项补助较上年同期减
金流量净额
少使得报告期投资活动现金流量净
额较上年同期减少所致。
主要为报告期归还银行借款 5,600 万
元未续贷；以及上年同期公司收到限
筹资活动产生的现 制性股票激励计划激励对象缴纳的
-58,020,389.46 -19,391,874.94 -199.20%
金流量净额 限制性股票认股款 717 万元，使得本
报告期筹资活动流量净额较上年同
期减少。
主要为报告期对参股公司台冠科技
进行增资、归还银行部分借款未续贷
现金及现金等价物
-154,192,724.42 -45,526,648.59 -238.69% 以及同比经营性现金流量净额减少
净增加额
使得现金及现金等价物净增加额较
上年同期减少。
主要系报告期存货跌价损失计提较
资产减值损失 1,703,449.70 416,084.34 309.40%
上年同期增加所致。
主要系报告期公司联营公司实现净
投资收益 457,975.60 1,165,509.52 -60.71% 利润较上年同期减少及本期无理财
投资收益所致。
主要系公司收到与收益相关的政府
补助及与资产相关的政府补助于本
其他收益 12,833,851.15 5,682,676.14 125.84%
期摊销递延收益较上年同期增加所
致。
主要系报告期计入当期损益的政府
营业外收入 866,402.42 4,104,214.52 -78.89%
补助较上年同期减少所致。
13
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主要系报告期公司处置部分闲置报
营业外支出 2,355,476.86 160,711.04 1,365.66% 废固定资产所形成报废损失较上年
同期增加所致。
利润总额 51,407,621.57 75,991,492.15 -32.35% 详见本节“一、概述”部分。
归属于母公司所有
43,845,065.36 64,147,007.49 -31.65% 同上
者的净利润
主要系报告期公司控股子公司盈利
少数股东损益 566,463.64 217,489.31 160.46%
较上年同期增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 569,735,794.36 100% 584,842,102.78 100% -2.58%
分行业
汽车零部件制造行业 503,254,814.21 88.33% 529,402,680.25 90.52% -4.94%
其他业务 66,480,980.15 11.67% 55,439,422.53 9.48% 19.92%
分产品
乘用车手动变速器总成 264,552,955.38 46.43% 251,226,760.57 42.96% 5.30%
乘用车自动变速器总成 2,581.20 0.00% 1,409,800.00 0.24% -99.82%
乘用车手动变速器齿轮 147,392,893.22 25.87% 145,601,600.11 24.90% 1.23%
乘用车自动变速器零部件 42,459,093.06 7.45% 61,075,072.51 10.44% -30.48%
汽配压铸产品 35,417,670.16 6.22% 56,346,812.27 9.63% -37.14%
外协外购件 2,088,985.20 0.37% 7,445,722.42 1.27% -71.94%
摩托车主副轴组件 7,368,427.11 1.29% 6,221,459.10 1.06% 18.44%
其他产品 3,972,208.88 0.70% 75,453.27 0.01% 5,164.46%
其他业务 66,480,980.15 11.67% 55,439,422.53 9.48% 19.92%
分地区
国内销售 520,099,589.61 91.29% 503,745,335.14 86.13% 3.25%
国外销售 49,636,204.75 8.71% 81,096,767.64 13.87% -38.79%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
14
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
汽车零部件制造
503,254,814.21 384,397,106.63 23.62% -4.94% -0.17% -3.65%
行业
其他业务 66,480,980.15 59,718,401.88 10.17% 19.92% 50.13% -18.08%
分产品
乘用车手动变速
264,552,955.38 218,206,068.73 17.52% 5.30% 15.33% -7.17%
器总成
乘用车手动变速
147,392,893.22 96,471,070.34 34.55% 1.23% 3.44% -1.40%
器齿轮
乘用车自动变速
42,459,093.06 27,997,546.43 34.06% -30.48% -39.94% 10.38%
器零部件
汽配压铸产品 35,417,670.16 31,703,553.99 10.49% -37.14% -29.94% -9.21%
分地区
国内销售 520,099,589.61 412,206,900.04 20.74% 3.25% 8.91% -4.13%
国外销售 49,636,204.75 31,908,608.47 35.72% -38.79% -31.15% -7.14%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
上述相关数据同比变动30%以上的主要原因：
（1）由于客户市场份额变化，乘用车自动变速器零部件销售收入较上年同期有所下滑，公司着力于积极拓展自动变速器零
部件新客户、新产品。
（2）汽配压铸产品销售收入较上年同期有所下滑，主要为公司汽配压铸产品主要满足本公司产品需要，而外部客户相对集
中，报告期由于客户产品结构转型、客户降价以及原材料成本上升、固定成本增加等因素影响，造成同比业绩下滑。近年来
公司积极拓展汽配压铸产品外销业务，产品市场拓展向重型汽车、纺织机械、通讯照明等跨行业产业链延伸，打破了近年来
客户严重依赖格局，报告期已与三家新客户达成合作关系，有望未来能够提升汽配压铸产品市场份额和品牌知名度。
（3）国外销售主要为对伊朗赛帕汽车客户的手动变速器齿轮销售，2018年以来随着国际政治经济形势的变化，公司出口业
务出现一定的波动，报告期外销收入有所下滑。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
15
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
较上年同期末减少 121,083,479.80 元，同
比减少 38.21%，较期初减少
173,761,577.42 元，较期初减少 47.01%，
主要原因为报告期公司进行利润分配现
货币资金 195,837,805.02 7.77% 316,921,284.82 13.65% -5.88%
金分红、子公司蓝黛置业现金购置土地
使用权、公司向参股公司台冠科技支付
增资款和公司及子公司新增机器设备购
置等，使得报告期末货币资金减少。
较上年同期末增加 38,122,769.20 元，同
比增加 9.70%，主要系报告期公司客户收
应收账款 431,290,796.45 17.10% 393,168,027.25 16.94% 0.16% 入结构有所变化，信用期相对较长的客
户销售收入占公司销售收入的比重上
升；以及公司部分客户付款延迟所致。
较上年同期末增加 134,727,959.07 元，
同比增加 54.99%，较期初增加
122,579,397.73 元，较期初增加 47.67%，
存货 379,718,940.90 15.06% 244,990,981.83 10.55% 4.51%
主要系报告期公司客户增加及产品品种
增加以及本期子公司蓝黛置业购置土地
使用权作为开发土地增加存货所致。
投资性房地产 5,869,386.91 0.23% 6,175,183.56 0.27% -0.04% 无重大变化。
无重大变化。主要系报告期取得联营公
长期股权投资 6,081,263.76 0.24% 4,542,862.33 0.20% 0.04% 司黛荣传动投资收益增加长期股权投资
所致。
较上年同期末增加 145,938,502.97 元，同
比增加 25.89%。主要系公司及子公司募
固定资产 709,706,573.88 28.14% 563,768,070.91 24.29% 3.85% 投项目和自筹项目购置机器设备，以及
子公司新建厂房和办公楼基建工程转固
所致。
在建工程 66,389,095.43 2.63% 72,920,543.97 3.14% -0.51% 无重大变化
短期借款 158,000,000.00 6.27% 168,000,000.00 7.24% -0.97% 无重大变化
主要系上年末增加长期借款 4,500 万元
长期借款 45,000,000.00 1.78% 0.00 0.00% 1.78%
所致。
预付账款 18,167,549.21 0.72% 42,256,756.22 1.82% -1.10% 较上年同期末减少 24,089,207.01 元，同
16
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
比减少 57.01%，主要系报告期减少钢材
预付款及其他材料预付款所致。
较上年同期末减少 76.69%，主要系报告
其他应收款 1,564,046.55 0.06% 6,710,227.48 0.29% -0.23% 期公司子公司收回上年因建设工程所缴
纳的基本建设保证金所致。
较上年同期末增加 10,198,318.37 元，同
比增加 60.67%。主要系自 2016 年下半年
开发支出 27,006,618.37 1.07% 16,808,300.00 0.72% 0.35%
以来，公司实施自动变速器总成 6AT 项
目新增开发支出所致。
较上年同期末增加 55,457,587.30 元，同
应付票据 209,797,587.30 8.32% 154,340,000.00 6.65% 1.67% 比增加 35.93%，主要系报告期公司签发
银行承兑汇票规模增加所致。
较上年同期末减少 9,508,421.74 元，同
预收账款 918,756.53 0.04% 10,427,178.27 0.45% -0.41% 比减少 91.19%，主要系本报告期预收货
款较上年同期减少所致。
较上年同期末增加 2,992,348.79 元，同
应付职工薪酬 8,697,656.38 0.34% 5,705,307.59 0.25% 0.09% 比增加 52.45%，主要系报告期员工短期
薪酬较上年同期增加所致。
较上年同期末减少 38,764,745.72 元，同
比减少 39.53%，主要系报告期股权激励
其他应付款 59,296,755.25 2.35% 98,061,500.97 4.22% -1.87%
计划限制性股票回购义务费用较去年同
期下降所致。
主要系一年内到期的非流动负债于上报
一年内到期的
0.00 65,000,000.00 2.80% -2.80% 告期末到期归还，续贷形成长期借款
非流动负债
4,500 万元。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末，公司部分货币资金、应收票据、固定资产、无形资产及投资性房地产抵押（或质押）用于向银行申请授信，
以及为农发基金投资而提供抵押担保，具体如下表所示：
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 17,463,036.87 用于银行承兑汇票保证金及保函
应收票据 197,791,744.66 质押用于银行承兑汇票保证金
固定资产 285,030,965.72 用于抵押银行借款及为农发基金投资提供担保
无形资产 223,165,758.20 用于抵押银行借款及为农发基金投资提供担保
17
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资性房地产 5,869,386.91 用于抵押银行借款
合计 729,320,892.36 --
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
146,541,950.04 178,188,934.21 -17.76%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要 投资 投资 持股 资金 投资 产品 预计 本期投 是否
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
业务 方式 金额 比例 来源 期限 类型 收益 资盈亏 涉诉
称 的进 有） 有）
展情
况
巨潮资
股权 讯网
公司收 收购 《关于
汽车变 购子公 完成。 收购控
速器及 司蓝黛 公司 股子公
2018 年
北齿 其他传 2,074,5 置业持 汽车零 及子 司股权
收购 20.00% 自筹 长期 0.00 0.00 否 04 月 27
蓝黛 动产品 00.00 有北齿 部件 公司 的公
日
生产、 蓝黛 合计 告》（公
销售 20%股 持有 告编
权。 其 79% 号：
股权 2018-04
1
公司收 股权
汽车铝
购子公 收购
合金铸
司蓝黛 完成。 2018 年
帝瀚 造产品 17,934, 汽车零
收购 16.00% 自筹 置业持 长期 公司 0.00 0.00 否 04 月 27 同上
机械 研发、 500.00 部件
有帝瀚 持有 日
生产、
机械 其
销售
16%股 100%
18
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
权 股权
巨潮资
显示模
讯网
组、触
《关于
摸屏及
完成 投资设
触控显 显示模
工商 2018 年 立全资
黛信 示一体 10,000, 100.00 组、触
增资 自筹 无 长期 设立 0.00 0.00 否 05 月 24 子公司
科技 化模组 000.00 % 摸屏电
登记 日 的公
的研 子产品
手续 告》(公
发、生
告编
产及销
号:2018
售
-052)
巨潮资
讯网
《关于
汽车铝
完成 对子公
合金铸
工商 2018 年 司增资
帝瀚 造产品 30,000, 100.00 汽车零
增资 自筹 无 长期 变更 0.00 0.00 否 05 月 24 的公
机械 研发、 000.00 % 部件
登记 日 告》（公
生产、
手续 告编
销售
号：
2018-05
1）
60,009,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
000.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索
投资 资金来 项目进 预计收
项目名称 固定资 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如
方式 源 度 益
产投资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）
金额 益 的原因
巨潮资
"先进变速
不适用， 2016 年 讯网，公
器总成及零 汽车零 34,549,3 286,599,
自建 是 自筹 47.77% 0.00 0.00 项目在 11 月 02 告编号
部件产业化 部件 64.94 141.75
建设中 日 （2016-
项目"
066）
合计 -- -- -- 34,549,3 286,599, -- -- 0.00 0.00 -- -- --
19
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
64.94 141.75
注：以上投入金额均为不含税金额。投资总额预算为含税金额预算。
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
入金额 有） 有）
金额
"先进变速器 巨潮资讯网，
2016 年 11 月
总成及零部件 60,000 3,454.94 28,659.91 47.77% 0.00 公告编号
02 日
产业化项目" （2016-066）
合计 60,000 3,454.94 28,659.91 -- -- -- --
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
20
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
汽车变速器总 1,233,189,60 805,485,218. 299,842,095.
蓝黛变速器 子公司 700,000,000 9,771,297.29 8,305,277.76
成生产、销售 9.58 90 29
汽配铸造产品 222,157,526. 112,515,749. 88,215,198.9
帝瀚机械 子公司 130,000,000 3,548,555.71 3,025,424.20
生产、销售 66 05 1
汽车变速器及
35,985,421.8 10,192,515.8 10,742,987.2
北齿蓝黛 子公司 其他传动产品 10,000,000 3,173,523.09 2,697,445.91
4 0 4
生产、销售
汽车变速器及 78,981,926.0 21,781,188.9
蓝黛置业 子公司 20,000,000 0.00 5,467,898.33 5,164,130.47
齿轮销售 8 8
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
（1）蓝黛置业为公司全资子公司，2018年1-6月营业收入为0.00元，营业利润为5,467,898.33元，主要原因为报告期蓝黛
置业收到其投资公司帝瀚机械的年度现金分红352.00万元，以及转让其持有帝瀚机械16%股权、北齿蓝黛20%股权而形成投
资收益合计200.90万元。关于蓝黛置业相关情况详见本报告“第五节 重要事项”之“十七 公司子公司重大事项”相关内容。
（2）帝瀚机械为公司全资子公司，主营业务为研发、生产、销售汽配铸造产品，报告期其销售收入较上年同期下降
13.86%，净利润较上年同期下降73.03%，主要原因为公司汽配压铸产品主要满足本公司产品内部需要，而外部客户相对集
中，报告期由于客户产品结构转型、本公司相关产品需求有所下降造成同比收入有所下降；以及由于原材料成本上升、客户
降价及固定成本增加等因素影响，造成帝瀚机械同比净利润下降。近年来子公司帝瀚机械积极拓展汽配压铸产品外销业务，
产品市场拓展向重型汽车、纺织机械、通讯照明等跨行业产业链延伸，打破了近年来客户严重依赖格局，报告期已与三家新
客户达成合作关系，预计未来可给公司带来增量收益。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
21
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-50.00% 至 -20.00%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
3,752.35 至 6,003.75
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
7,504.69
元）
受行业产品发展变动趋势、市场竞争加剧、国际政治经济因素、部分客户
产品结构调整、客户降价因素，以及受原材料价格上涨影响、公司固定成
业绩变动的原因说明 本增加、限制性股票回购注销股份支付费用一次性摊销等因素影响；且由
于公司研发的新产品尚处于开发阶段，业绩贡献尚未显现，预计 2018 年
1-9 月公司经营业绩将受到一定程度的影响。
十、公司面临的风险和应对措施
1、受下游行业市场波动的风险
公司收入主要来源于乘用车变速器总成和汽车零部件，作为乘用车关键零部件制造商，其发展主要取决于下游乘用车制
造业的需求变化，而乘用车行业受国家宏观政策、国内外市场经济形势及国民收入水平等影响较大。近年来，公司依托良好
的国家产业政策及国内外经济环境、国民收入水平的增长，充分发挥自身优势，抓住了国内外乘用车市场产销量稳定增长的
契机，取得了持续稳健的发展。未来如果国内国际经济波动或者国家产业政策变动等导致乘用车消费需求受到不利影响；以
及随着汽车产业朝着节能化、智能化、信息化方向发展，国内自动档汽车和新能源汽车市场占用率逐年攀升，成为行业发展
的趋势，如果公司未及时进行产品结构转型升级并实现产业化规模以应对行业发展趋势，则公司的业绩将难以维持稳健增长。
对此公司将全面分析和研究国家宏观经济走势、行业发展趋势，密切关注市场动态，通过强化研发创新能力，优化产品结构，
加快产品转型升级，向多领域产业延伸，积极拓展优质客户，降低经营风险，提高经营的安全性。
2、市场竞争风险
随着国际知名汽车生产企业纷纷进入中国市场从事乘用车的开发生产，配套的国际一流汽车零部件企业也随之进入国内
市场，变速器作为汽车关键总成部件之一，市场竞争也日益加剧。虽然公司综合竞争实力居于行业领先地位，在手、自动变
速器齿轮和手动变速器总成方面的设计开发和生产制造方面积累了丰富的经验，并与国内知名自主品牌乘用车制造企业形成
了稳定的合作关系。但是，公司在自动变速器总成设计制造能力方面与国外先进企业相比较尚存在一定差距，如果公司不能
充分发挥自身优势，继续加大技术和产品的开发力度，持续提升技术水平、增强创新能力，有效提升产品品质，扩大产能规
模和提高经营管理效率，则可能在市场竞争中处于不利地位，公司的竞争优势有逐步丧失的风险。对此公司将持续进行新产
品开发，加大研发投入力度，加强研发团队建设，增强创新能力，以进一步加强公司在行业内的竞争力。
3、客户相对集中导致公司营业利润存在大幅波动风险
2018年半年度、2017年公司前五名客户（受同一实际控制人控制的销售客户合并计算）的销售金额占当期营业收入的比
例分别为60.83%、49.41%。公司的下游客户主要包括吉利汽车、众泰汽车、小康股份、力帆股份、南京邦奇、赛帕汽车等
国内外知名企业。虽然2017年随着欧美对伊朗制裁的部分宽松，公司对赛帕汽车的销售业务出现复苏迹象，2017年公司对伊
朗市场的销售额达到1.32亿元，但2018年以来随着国际政治经济形势的变化，公司出口业务出现一定的波动，2018年上半年
对伊朗市场的销售额下降至4,963.62万元，较上年同期下滑38.79%；如果由于政治经济等因素影响导致外销业务的销售或者
结算受到影响，公司未来业绩可能因为国外销售业务的波动而受到影响。同时如果其他主要客户因宏观调控、行业景气周期
或政治经济环境等因素导致其生产经营状况发生重大不利变化，或因公司的产品质量或技术水平达不到客户要求等原因导致
在单个客户供应商体系中竞争地位发生变化，将会对公司的产品销售产生不利影响，甚至可能面临营业利润大幅下滑的风险。
22
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、技术研发不及时的风险
汽车变速器属于技术密集型行业，企业的核心竞争力依托于行业领先的研发能力，不断研发出满足市场需求的产品、提
升产品技术水平，是确保公司行业地位的关键要素。为满足市场需求，近年来公司产品研发方向逐步向自动化、新能源方向
倾斜，通过以我为主，引进技术，联合研发等研发手段，不断加大对自动变速器及零部件、新能源变速器产品的研发力度，
加快产品转型升级。但由于自动变速器及零部件、新能源变速器研发难度大、新品研发周期较长以及技术人才培养和储备时
间较长等因素，若公司未能及时成功研发并实现产业化规模应对行业发展趋势，则公司将面临承担较高研发费用，且被竞争
对手超越以致处于不利竞争地位的风险。对此，公司将加大研发投入力度，增强自主创新能力，加快产品转型升级并实现产
业化规模，增强行业内的竞争力。
5、应收账款回收风险
截至2018年06月30日、2017年12月31日，公司的应收账款余额分别为45,463.93万元、43,777.93万元，占当期总资产的比
例分别为18.03%、17.92%。截至2018年06月30日，公司账龄在一年以内的应收账款余额为44,949.58万元，占应收账款余额
的比重为98.87%，账龄结构比较合理。应收账款前五名客户均为国内外较知名企业，这些企业规模较大、信誉良好，多数
客户与公司建立有长期稳定的业务合作关系，公司应收账款回收速度相对较快。但由于公司产品销售均给予客户一定的信用
期，如果宏观经济形势、行业发展前景发生重大不利变化，主要客户经营状况发生困难，无法到期付款，则公司存在应收账
款难以收回，导致发生坏账的风险。对此公司将进一步加强对应收账款的核算和治理，采取各种措施，加大应收账款的催收
力度，定期收回货款，防范公司经营风险。
6、原材料价格波动风险
公司生产经营主要原材料包括齿轮加工需要的钢材和变速器壳体与发动机缸体加工需要的铝材。近年来，上述原材料价
格波动较大，直接影响公司的生产成本，从而影响公司的利润水平。如果未来年度钢材、铝材价格出现大幅度波动，将给公
司经营带来一定影响，一方面增加公司控制成本的难度，影响经营利润的稳定增长；另一方面，原材料采购将占用更多的流
动资金，加大公司的资金压力。对此公司一方面密切关注原材料市场价格波动趋势，适时制定灵活的采购方案，有效降低原
材料采购成本；另一方面，公司将进一步加强生产、检验、运输各环节管理，减少生产过程中的浪费，有效提高产品质量稳
定性，通过生产效率的提高，减少原材料价格波动对公司经营业绩的影响。
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重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网《公司
2017 年年度股东大
2017 年年度股东大会 年度股东大会 62.24% 2018 年 04 月 26 日 2018 年 04 月 27 日
会决议公告》（公告
编号：2018-042）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺时
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺期限 履行情况
间
自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者
委托他人管理本次发行前直接或间接持有的本公司股
份，也不由本公司回购该部分股份；本公司上市后 6
2015 年
股份限售 个月内如本公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于 三十六个 已履行完
朱堂福 06 月 12
承诺 发行价，或者上市后 6 个月期末（2015 年 12 月 11 日） 月 毕
日
收盘价低于发行价，持有本公司股份的锁定期限自动
首次公开发
延长 6 个月；不会因职务变更、离职等原因而拒绝履
行或再融资
行上述承诺。
时所作承诺
熊敏;重庆
自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者 2015 年
黛岑投资管 股份限售 三十六个 已履行完
委托他人管理本次发行前直接或间接持有的本公司股 06 月 12
理有限公 承诺 月 毕
份，也不由本公司回购该部分股份。 日
司;朱俊翰
朱堂福 股份减持 所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格 2015 年 锁定期限 正常履行
24
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
承诺 不低于发行价（指本公司首次公开发行股票的发行价 06 月 12 届满后二 中
格，上市后本公司如有派息、送股、资本公积金转增 日 十四个月
股本、配股等除权除息事项，上述发行价将相应进行
调整），每年减持的股份不超过持有公司股份总数的
5%，并提前三个交易日通知公司予以公告。
所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格
不低于发行价（指本公司首次公开发行股票的发行价
2015 年 锁定期限
股份减持 格，上市后本公司如有派息、送股、资本公积金转增 正常履行
熊敏 06 月 12 届满后二
承诺 股本、配股等除权除息事项，上述发行价将相应进行 中
日 十四个月
调整），每年减持的股份不超过持有公司股份总数的
5%，并提前三个交易日通知公司予以公告。
所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格
陈小红;丁 不低于发行价（指本公司首次公开发行股票的发行价 2015 年 锁定期限
股份减持 已履行完
家海;黄柏 格，上市后本公司如有派息、送股、资本公积金转增 06 月 12 届满后二
承诺 毕
洪 股本、配股等除权除息事项，上述发行价将相应进行 日 十四个月
调整）。
作为公司董事、高管在锁定期满后，在其任职期间，
每年转让的股份不超过其持有公司股份总数的 25%；
朱堂福、陈 2015 年
离职后半年内，不转让其持有的公司股份；在离职六 正常履行
小红;丁家 06 月 12 长期
个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易本公司 中
海;黄柏洪 日
股份占其持有股份总数的比例不超过 50%；不会因职
务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。
所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格
不低于发行价（指本公司首次公开发行股票的发行价
北京友合利 格，上市后本公司如有派息、送股、资本公积金转增 2015 年 锁定期限
股份减持 已履行完
华投资管理 股本、配股等除权除息事项，上述发行价将相应进行 06 月 12 届满后二
承诺 毕
中心 调整），每年减持的股份不超过持有公司股份总数的 日 十四个月
50%，并提前三个交易日通知公司予以公告（持有公
司股份低于 5%以下时除外）。
（一）截至本承诺函出具之日，本人（或本单位）及
本人（或本单位）控制的公司（蓝黛传动除外，下同）
均未直接或间接从事任何与蓝黛传动构成竞争或可能
构成竞争的产品生产或类似业务。（二）在今后的业务
中，本人（或本单位）不与蓝黛传动同业竞争，即：（1）
朱堂福;熊
自本承诺函出具之日起，本人（或本单位）及本人（或
敏;朱俊翰; 避免同业 2012 年
本单位）控制的公司将不会直接或间接以任何方式（包 正常履行
北京友合利 竞争的承 03 月 10 长期
括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行任 中
华投资管理 诺 日
何与蓝黛传动构成竞争或可能构成竞争的产品生产或
中心
类似业务。（2）自本承诺函出具之日起，本人（或本
单位）及将来成立之本人（或本单位）控制的公司将
不会直接或间接以任何方式（包括但不限于独资、合
资、合作和联营）参与或进行与蓝黛传动构成竞争或
可能构成竞争的产品生产或类似业务。（3）自本承诺
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重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
函出具之日起，本人（或本单位）及本人（或本单位）
控制的公司从任何第三者获得的任何商业机会与公司
之业务构成或可能构成实质性竞争的，本人（或本单
位）将立即通知蓝黛传动，并尽力将该等商业机会让
与蓝黛传动。（4）本人（或本单位）及本人（或本单
位）控制的公司承诺将不向其业务与蓝黛传动之业务
构成竞争的其他公司、企业、组织或个人提供技术信
息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。（三）承诺（1）
如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人（或本
单位）将向蓝黛传动赔偿一切直接和间接损失，该等
责任是连带责任。（2）本人（或本单位）确认本承诺
函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一
项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的
有效性。（3）本人（或本单位）在承诺函中所作出的
保证和承诺均代表本人（或本单位）及本人（或本单
位）控制的公司而作出。
如果本次上市后三年内公司股价出现低于每股净资产
的情况时，将启动稳定股价的预案，具体如下：1、启
动条件和程序。启动条件及程序：当公司股票连续 20
个交易日的收盘价低于公司上一会计年度经审计的除
权后每股净资产值时，公司应当在 5 日内召开董事会、
25 日内召开股东大会，审议稳定股价具体方案，明确
该等具体方案的实施期间，并在股东大会审议通过该
等方案后的 5 个交易日内启动稳定股价具体方案的实
重庆蓝黛动 施。停止条件：在上述稳定股价具体方案的实施期间
力传动机械 内，如公司股票连续 20 个交易日收盘价高于每股净资
股份有限公 产时，将停止实施股价稳定措施。2、稳定股价的具体
司;朱堂福; 措施（1）发行人稳定股价的具体措施。当触发前述股
陈小红;丁 价稳定措施的启动条件时，公司应依照法律、法规、
关于 IPO 2015 年
家海;黄柏 规范性文件、《公司章程》及公司内部治理制度的规定， 三十六个 已履行完
稳定股价 06 月 12
洪;姜宝君; 及时履行相关法定程序后采取以下部分或全部措施稳 月 毕
的承诺 日
潘温岳;徐 定公司股价，并保证股价稳定措施实施后，公司的股
宏智;张耕; 权分布仍符合上市条件：①在不影响公司正常生产经
章新蓉;张 营的情况下，经董事会、股东大会审议批准，公司通
同军;卞卫 过交易所集中竞价交易方式回购公司股票。自启动回
芹 购方案之日起连续十二个月内公司为稳定股价以自有
资金回购股份数量累计不超过公司总股本的 2%，单次
用于回购股份的资金总额不应少于人民币 1,000 万元。
②在保证公司经营资金需求的前提下，经董事会、股
东大会审议批准，公司通过实施利润分配或资本公积
金转增股本的方式稳定公司股价。③公司通过削减开
支、限制高级管理人员薪酬、暂停股权激励计划等方
式提升公司业绩、稳定公司股价。④法律、法规、规
范性文件规定以及中国证监会认可的其他方式。（2）
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重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
控股股东、董事、高级管理人员稳定股价的具体措施。
当触发前述股价稳定措施的启动条件时，公司控股股
东、董事、高级管理人员应依照法律、法规、规范性
文件和《公司章程》的规定，积极配合并保证公司按
照要求制定并启动稳定股价的实施方案。控股股东、
公司董事、高级管理人员应在不迟于股东大会审议通
过稳定股价具体方案后的 5 个交易日内，根据股东大
会审议通过的稳定股价具体方案，积极采取下述措施
以稳定公司股价，并保证股价稳定措施实施后，公司
的股权分布仍符合上市条件：①控股股东朱堂福在符
合股票交易相关规定的前提下，按照公司关于稳定股
价具体方案中确定的增持金额和期间，通过交易所集
中竞价交易方式增持公司股票。朱堂福单次增持总金
额不应少于人民币 1,000 万元，但连续十二个月内增持
公司股份数量累计不超过公司总股本的 2%。除因继
承、被强制执行或上市公司重组等情形必须转股或触
发前述股价稳定措施的停止条件外，在股东大会审议
稳定股价具体方案及方案实施期间，不转让其持有的
公司股份。除经股东大会审议批准（关联股东回避表
决）外，不由公司回购其持有的股份。②董事、高级
管理人员在符合股票交易相关规定的前提下，按照公
司关于稳定股价具体方案中确定的增持金额和期间，
通过交易所集中竞价交易方式增持公司股票。董事、
高级管理人员用于购入公司股票的资金总额不低于其
上一年度从公司获得薪酬的 30%（税后，下同）。触发
前述股价稳定措施的启动条件时公司的控股股东、董
事、高级管理人员，不因在股东大会审议稳定股价具
体方案及方案实施期间内不再作为控股股东和/或职务
变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。
（3）未能履行《预案》要求的约束措施。如发行人未
能按照《预案》的要求制定和实施稳定股价的方案，
董事会应向投资者说明具体原因，向股东大会提出替
代方案。独立董事、监事会应对替代方案发表意见。
如控股股东朱堂福未能按照《预案》的要求制定和实
施稳定股价的方案，所持限售股锁定期自期满后延长
六个月，并将最近一个会计年度从公司分得的现金股
利返还公司。如未按期返还，发行人可以采取从之后
发放现金股利中扣发，直至扣减金额累计达到应履行
稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已分得的现
金股利总额。如董事、高级管理人员未能按照《预案》
的要求制定和实施稳定股价的方案，所持限售股锁定
期自期满后延长六个月，和/或所持流通股自未能履行
《预案》约定义务之日起增加六个月锁定期，公司应
当从自未能履行《预案》约定义务当月起，扣减相关
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重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
当事人每月薪酬的 30%，直至累计扣减金额达到应履
行稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已获得薪
酬的 30%。
（1）公司承诺：如《招股说明书》存在虚假记载、误
重庆蓝黛动 导性陈述或者重大遗漏，并对判断发行人是否符合法
力传动机械 律规定的发行条件构成重大、实质影响的，发行人将
股份有限公 依法回购本次公开发行的全部新股。具体措施为：在
司;熊敏;朱 中国证监会或人民法院等有权部门作出发行人存在上
其他承
堂福;朱俊 述事实的最终认定或生效判决后的 30 天内，发行人将
诺：关于
翰;陈小红; 依法启动回购股份的程序，回购股份的价格为回购当
招股说明
丁家海;黄 时公司股票二级市场价格，且不低于发行价并加上中 2015 年
书无虚假 正常履行
柏洪;姜宝 国人民银行规定的同期同档次银行存款利息，回购股 06 月 12 长期
记载、误 中
君;潘温岳; 份的数量按本次公开发行的新股数量确定，并按法律、日
导性陈述
徐宏智;张 法规、规范性文件的相关规定办理手续。发行人上市
或重大遗
耕;章新蓉; 后发生除权除息事项的，上述回购股份的价格及数量
漏的承诺
张同军;吴 将做相应调整。（2）发行人及其控股股东、实际控制
志兰;张英; 人、全体董事、监事、高级管理人员承诺：如公司招
周勇;卞卫 股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性
芹 陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损
失的，本公司/本人将依法赔偿投资者损失。
承诺约束措施：（1）公司承诺：如本公司违反本次公
开发行上市作出的任何公开承诺的，将在股东大会及
《公司章程》所规定的信息披露媒体公开说明未履行
重庆蓝黛动 承诺的具体原因，并向公司全体股东及其他公众投资
力传动机械 者道歉。如果因未履行相关公开承诺事项给投资者造
股份有限公 成损失的，将依法向投资者赔偿相关损失。如该等已
司;熊敏;朱 违反的承诺仍可继续履行，将继续履行该等承诺。（2）
堂福;朱俊 公司控股股东、实际控制人承诺：如本人违反上述关
翰;陈小红; 于股份转让的相关承诺，本人应将转让相关股份所取
其他承
丁家海;黄 得的收益上缴公司。（3）公司董事、高级管理人员承
诺：相关
柏洪;姜宝 诺：如本人违反上述关于股份转让的相关承诺，本人 2015 年
责任主体 正常履行
君;潘温岳; 应将转让相关股份所取得的收益上缴公司。本人不会 06 月 12 长期
承诺事项 中
徐宏智;张 因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。（4） 日
的约束措
耕;章新蓉; 前述人员均承诺：如本人违反公司本次公开发行上市
施
张同军;吴 时作出的任何公开承诺，本人将在公司股东大会及《公
志兰;张英; 司章程》所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺
周勇;卞卫 的具体原因，并向公司全体股东及其他公众投资者道
芹；北京友 歉。如果因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损
合利华投资 失的，本人将依法向投资者赔偿相关损失。如该等已
管理中心 违反的承诺仍可继续履行，本人将继续履行该等承诺。
（5）持股 5%以上股东北京友合利华投资管理中心承
诺：如本机构违反上述关于股份转让的相关承诺，本
机构应将转让相关股份所取得的收益上缴公司。
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重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
重庆蓝黛动
本公司不为本次限制性股票激励计划的激励对象通过 2016 年
力传动机械 至 2020 年 正常履行
其他承诺 本计划购买限制性股票提供贷款以及其他任何形式的 09 月 01
股份有限公 09 月 22 日 中
财务资助，包括为其贷款提供担保。 日
司
本人承诺本次将获授的限制性股票的资金来源为本人
自筹资金。若因公司信息披露文件中存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益安排
的，本人应当按照所作承诺自相关信息披露文件被确
认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将因
郝继铭等 2016 年
股权激励计划所获得的全部利益返还公司。公司高级 至 2020 年 正常履行
118 名激励 其他承诺 09 月 28
股权激励承 管理人员郝继铭、汤海川、卞卫芹、张同军还承诺： 09 月 22 日 中
对象 日
诺 在任职期间，本人每年转让的股份不超过本人持有公
司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人持有
的公司股份；在离职六个月后的十二个月内通过证券
交易所挂牌交易本公司股份占本人持有股份总数的比
例不超过 50%。
本人承诺本次将获授的预留限制性股票的资金来源为
本人自筹资金。若因公司信息披露文件中存在虚假记
2017 年
王鑫等 34 载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益 至 2020 年 正常履行
其他承诺 05 月 18
名激励对象 安排的，本人应当按照所作承诺自相关信息披露文件 05 月 16 日 中
日
被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，
将因股权激励计划所获得的全部利益返还公司。
承诺是否按
是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详
细说明未完
不适用
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判 披露 披露
诉讼(仲裁)基本情况
（万元） 预计负债 进展 结果及影响 决执行情况 日期 索引
公司与重庆市璧山区人力资源和社
会保障局（以下简称“璧山区人社
局”）就工伤认定纠纷一案，公司作
为工伤认定行政行为的相关人于
2017 年 10 月 17 日向重庆市璧山区
人民法院（以下简称“璧山法院”）
提起行政诉讼，诉请璧山法院依法
一审判决已 一审判决驳回公
撤销璧山区人社局作出的“璧人伤
生效，目前 司的诉讼请求，诉
社险认决字（2017）347 号”认定工 0否 尚未执行 无 无
进入再审程 讼费 50 元由公司
伤决定书，工伤认定行政行为的相
序 承担。
对人黄兴梅为诉讼第三人，璧山法
院于 2018 年 04 月 09 日作出“（2017）
渝 0120 行初 58 号”行政判决书，
判决驳回公司的诉讼请求。一审判
决已生效。公司于 2018 年 08 月 02
日向重庆市第一中级人民法院提起
行政再审程序。
公司与黄兴梅（退休劳务人员）就
工伤保险待遇纠纷一案，黄兴梅于
2018 年 05 月 22 日向璧山法院提起
民事诉讼，璧山法院于 2018 年 06 二审判决尚未作
8.34 否 二审进行中 不适用 无 无
月 25 日作出“（2018）渝 0120 民初 出
3654 号”民事判决书，判决公司于
判决书生效之次日给付黄兴梅九级
伤残工伤保险待遇共计 5.88 万元、
30
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
驳回黄兴梅的其他诉讼请求。公司
于 2018 年 07 月 05 日向重庆市第一
中级人民法院提起上诉，一审判决
未生效。
公司子公司蓝黛变速器与王长刚就
提供劳务受害责任纠纷一案，王长
刚于 2018 年 03 月 07 日向璧山法院
提起民事诉讼，将蓝黛变速器、公
判决驳回王长刚
司为共同被告，诉请判令蓝黛变速
一审判决已 的诉讼请求；案件
器、公司共同赔偿王长刚医疗费、 2.04 否 不适用 无 无
生效 受理费由王长刚
误工费等共计 2.04 万元，璧山法院
承担。
于 2018 年 07 月 04 日作出"（2018）
渝 0120 民初 1833 号"民事判决书，
判决驳回王长刚的诉讼请求。一审
判决已生效。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
经查询中国证监会证券期货市场失信记录查询平台、国家工商行政管理总局企业信息公示系统、国家税务总局重大税收
违法案件信息公布栏、最高人民法院失信执行人信息查询平台等主要信用信息系统，报告期内，公司及控股股东、实际控制
人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等违法失信情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司2016年限制性股票激励计划于报告期实施情况
（1） 2018年01月08日公司第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议审议通过了《关于公司2016年限制性股
票激励计划暂缓授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，董事会认为公司限制性股票激励计划暂缓
授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已经成就，本次符合解除限售条件涉及的激励对象共计3人，本次解除限
售限制性股票股份数量为448,000股。2018年01月15日，公司办理完成暂缓授予的限制性股票第一个解除限售期的解除限售
手续，其可上市流通日为2018年01月17日。上述具体内容详见2018年01月09日、2018年01月16日登载于巨潮资讯网
31
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
(http://www.cninfo.com.cn)《关于公司2016年限制性股票激励计划暂缓授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成
就的公告》（公告编号：2018-003）、《关于暂缓授予限制性股票第一个解除限售期解除限售上市流通的提示性公告》（公
告编号：2018-006）。
（2）2018年03月31日公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议和2018年04月26日公司2017年年度股东
大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意对已离职激励对象陈启云、毛泽标持有的已获授但尚未解除
限售的全部限制性股票计72,000股进行回购注销。上述具体内容详见2018年04月03日登载于巨潮资讯网《关于回购注销部分
限制性股票的公告》（公告编号：2018-030）。2018年05月29日公司在中国登记结算公司办理完成上述限制性股票的回购过
户及注销手续，并于2018年05月30日在巨潮资讯网发布了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》 公告编号：2018-055）。
本次限制性股票回购注销后，公司总股本由428,882,000股变更为428,810,000股，授予对象由150名调整为148名。
（3）2018年06月06日公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议审议通过了《关于公司2016年限制性
股票激励计划预留授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，董事会认为公司限制性股票激励计划预
留授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已经成就，本次符合解除限售条件涉及的激励对象共计33人，本次解除
限售限制性股票股份数量为493,000股。2018年06月12日，公司办理完成预留授予的限制性股票第一个解除限售期的解除限
售手续，其可上市流通日为2018年06月14日。上述具体内容详见2018年06月07日、2018年06月13日登载于巨潮资讯网《关于
公司2016年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的公告》（公告编号：2018-061）、
《关于预留授予限制性股票第一个解除限售期解除限售上市流通的提示性公告》（公告编号：2018-064）。
（4）2018年06月13日公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议审议通过了《关于回购注销部分限制
性股票的议案》，同意对已离职激励对象周家国持有的已获授但尚未解除限售的全部限制性股票计50,400股进行回购注销。
上述具体内容详见2018年06月14日登载于巨潮资讯网《关于回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2018-067）；2018
年07月02日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了该议案。2018年07月12日公司在中国登记结算公司办理完成上述限
制性股票的回购过户及注销手续，并于2018年07月13日在巨潮资讯网发布了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公
告编号：2018-075）。本次限制性股票回购注销后，公司总股本由428,810,000股变更为428,759,600股，授予对象由148名调
整为147名。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露
交易 易金额 过获批 易结算 披露索引
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 日期
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
巨潮资讯
网《关于
公司
银行转 2018 2018 年
接受关
黛荣 公司联 加工 账、银行 年 02 度日常关
联方劳 市场价格 - 13.23 2.00% 200 否 -
传动 营企业 劳务 承兑汇 月 03 联交易预
务
票 日 计的公
告》 公告
编号：
2018-009
32
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
）
银行转 2018
向关联
销售 账、银行 年 02
方销售 市场价格 - 23.72 3.48% 160 否 - 同上
商品 承兑汇 月 03
商品
票 日
2018
向关联 代缴
100.00 银行转 年 02
方销售 水电 市场价格 - 32.82 80 否 - 同上
% 账 月 03
商品 费
日
2018
向关联
租赁 市场参考 14 元/平 100.00 银行转 年 02
方租赁 39.48 78.96 否 - 同上
厂房 价格 方米 % 账 月 03
房屋
日
合计 -- -- 109.25 -- 518.96 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
黛荣传动系本公司联营公司，主要从事传动轴等汽车零部件的生产、销售业务。根据公
司第三届董事会第六次会议审议通过的《关于公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》，
按类别对本期将发生的日常关联
2018 年度预计公司与黛荣传动发生的日常关联交易金额不超过 518.96 万元（含税），其
交易进行总金额预计的，在报告
中房屋租赁费及代缴水电费不超过 158.96 万元，公司接受关联方加工劳务不超过 200.00
期内的实际履行情况（如有）
万元，公司子公司蓝黛自动化向关联方销售产品不超过 160.00 万元。截至报告期末，公
司及子公司与黛荣传动关联交易发生额合计为 109.25 万元（以上数据均为含税金额）。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
2016 年 11 月
2016 年 11 月 30 30 日至 2030
9,166.68 抵押 否 否
日 年 06 月 26
日
重庆市璧山区国 2017 年 04 月
2016 年 09 35,040
有资产经营管理 2017 年 04 月 13 13 日至 2030
月 30 日 0 11,014.25 抵押 否 否
有限公司 日 年 06 月 26
日
2018 年 02 月
2018 年 02 月 07
6,618.10 抵押 07 日至 2030 否 否
日
年 06 月 26
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重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日
2018 年 04 月
2018 年 04 月 26 26 日至 2030
6,864.25 抵押 否 否
日 年 06 月 26
日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 13,482.35
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
35,040.00 33,663.28
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
2018 年 03 月
蓝黛变速器、帝瀚 2018 年 04 连带责任保 31 日至 2019
10,000.00 0 否 否
机械 月 03 日 证;抵押 年 03 月 30
日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
10,000.00 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
10,000.00 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
10,000.00 13,482.35
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
45,040.00 33,663.28
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 26.55%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
35
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
无明显迹象表明公司及子公司可能因被担保方债务违约而承担
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）
担保责任的情况。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
根据2016年10月18日公司2016年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司及子公司对与中国农发重点建设基金有限公司合
作事项提供反担保的议案》，同意公司及子公司为取得农发基金的投资而以土地使用权、房产及机器设备等分批向重庆市国
有资产经营管理有限公司提供反担保，农发基金将作为抵押物的第二顺位抵押权人，对农发基金的担保总额度为35,040万元，
担保期限至2030年06月26日。2017年01月11日、2017年06月05日、2018年03月06日、2018年06月06日，公司及子公司蓝黛变
速器与农发基金分别签订了《抵押合同》，分批将公司及子公司土地使用权、房产抵押给农发基金。报告期内对农发基金提
供担保实际发生额为11,660.69万元，截至报告期末对农发基金提供实际担保余额为25,339.06万元（实际担保余额25，339.06
万元为根据抵押物土地使用权、房产评估价值的70%来折算，农发基金不认可机器设备等作为抵押物向其提供担保)。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司深入贯彻“安全第一、预防为主、综合治理、污染预防、节能降耗、遵守法规、持续改进”的安全和环境方针，坚持
可持续发展战略，实施清洁生产，合理利用能源资源、降低消耗，追求和谐发展。公司严格执行国家、地方政府以及本行业
制定的各项环境规章制度，保障“三废”排放管理工作。为加强对突发事件的应急能力，公司每年定期按照《突发环境事件应
急预案》进行演练。在危险废物处置方面，公司与具备危险废物处置资质的单位签订处置协议，做到危险废物处置率100%。
为确保公司环境保护工作，公司每年委托第三方环境监测机构对公司进行环境检测，检测内容包括噪声、污水和废气指标，
同时公司已通过环境管理体系GB/T 24001-2016/ISO 14001:2015国际标准认证，对推进公司环保工作有着重要意义。报告期
内，公司保障了环保治理设施的正常运行和维护，未发生环境污染事故，公司各项环保管理工作有序推进，得到各有关部门
的认可。
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2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司发扬中华民族扶贫济困、乐善好施的传统美德，积极参与社会公益事业，并结合公司实际情况，有针对性地参与各项
帮扶活动。
（2）半年度精准扶贫概要
2018年上半年，公司积极参与地方教育扶贫等各类扶贫济困活动，捐资捐物计9.48万元，专项帮扶贫困家庭学生及贫困家
庭户；同时结合公司经营情况，新增农民工、贫困人口就业人员139人，技能扶贫投入34.75万元，积极开展各种职业技能培
训，提升其操作技能水平，增强其就业竞争力，实现“精准扶贫”可持续就业。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 43.75
2.物资折款 万元 0.48
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
其中： 2.1 职业技能培训投入金额 万元 34.75
2.2 职业技能培训人数 人次 834
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 8
4.2 资助贫困学生人数 人 22
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
7.3 贫困残疾人投入金额 万元 1.48
7.4 帮助贫困残疾人数 人 11
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
37
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（4）后续精准扶贫计划
2018年下半年， 公司将结合经营发展需要，继续开展公司年度扶贫工作，主要计划如下：
①持续参与社会公益，捐资助学、扶贫济困。预计向地方慈善公益社会组织捐赠慈善资金100.00万元，用于公益帮扶活动；
计划投入教育扶贫、健康扶贫及社会扶贫项目资金约20万元，用于资助贫困家庭学生、留守儿童及困难患者等。
②结合公司生产经营需要，优先解决适龄贫困人员就业问题，努力完成贫困人员彻底脱贫计划。
a.新增贫困人员就业岗位。基于公司发展业务需要，公司计划新增农民工或者来源于贫困地区的人口就业人员累计达到
40人，有针对性地基于生产操作实际需要，开展职业技能培训240人次。
b.同等条件下，择优录用适龄贫困人员。在新增劳动用工过程中，公司积极与所在街道、社区沟通，对具有劳动能力、
就业意愿较强、已经建立贫困档案的适龄人口，通过双向沟通，在同等条件下，可给予合理、适当的倾斜性照顾，提高就业
岗位，同工同酬，帮助其实现“造血”功能，以期实现其家庭增收、逐步“借力”脱贫。
c.加强技能扶贫投入。2018年，计划录用的贫困人员就业岗位中，预计“师带徒”补贴、学徒期工资、学徒期培训费、学
徒期工装夹具及刀量具费用、学徒期废件废品损失等各类新员工（学徒期）支出人均2,500元/人，后续职业技能扶贫资金还
将支出10万元。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于公司向子公司提供财务资助事项
2016年03月19日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司向子公司提供财务资助的议案》，同意公司为
子公司蓝黛变速器和北齿蓝黛分别提供不超过人民币20,000万元、人民币10,000万元的财务资助，资金额度内金额可以循环
使用，使用期限为三年；2017年08月26日，公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于公司向子公司提供财务资助
的议案》，同意公司为子公司帝瀚机械提供不超过人民币10,000万元的财务资助，资金额度内金额可以循环使用，使用期限
为三年；2017年12月25日,公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于公司向子公司提供财务资助的议案》，同意公司
为子公司蓝黛置业提供不超过人民币10,000万元的财务资助，以确保子公司蓝黛置业竞拍国有土地使用权建设专家楼及员工
宿舍楼的顺利实施，使用期限为三年。上述具体情况详见2016年03月22日、2017年08月29日及2017年12月26日登载于巨潮资
讯网上的相关公告。报告期内，公司向子公司蓝黛变速器提供财务资助发生额为3,258.86万元，偿还金额为3,857.38万元，期
末提供财务资助余额为33.58 万元；公司向子公司北齿蓝黛提供财务资助发生额为308.49万元，偿还金额为368.35万元，期
末提供财务资助余额为217.76万元；公司向子公司帝瀚机械本期提供财务资助发生额为3,980.00万元，偿还金额为2,054.93万
元，期末提供财务资助余额为6,341.68万元；公司向子公司蓝黛置业本期提供财务资助发生额为9,560.00万元.，偿还金额为
5,380.00万元，期末余额为5,700.00万元；截至报告期末公司为子公司提供财务资助余额合计为12,293.02万元。
2、收到政府专项补助资金事项
根据《璧山县工业投资项目基础设施专项补助资金管理办法》（璧财发[2011]270号）、璧山高新技术产业开发区管理
委员会《关于下达基础设施建设专项补助资金的通知》（璧高新区发[2018]20号），璧山高新技术产业开发区管理委员会分
别于2018年05月11日、05月18日对公司子公司蓝黛变速器拨付基础设施建设专项补助资金合计4,500万元，该资金专项用于
蓝黛变速器先进变速器总成及零部件产业化项目基础设施、房屋、建筑物、设备等固定资产购置。具体详见2018年05月15
日、2018年05月21日登载于巨潮资讯网《关于子公司收到政府补助资金的公告》（公告编号：2018-047）、《关于子公司收
到政府补助资金的进展公告》（公告编号：2018-048）。
3、公司重大资产重组情况
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重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
因公司筹划重大资产收购事项，拟以发行股份及支付现金方式购买深圳市台冠科技股份有限公司控股权，经向深交所申
请，公司股票（证券简称：蓝黛传动，证券代码：002765）自2018年03月05日（星期一）开市起停牌。股票停牌期间，经有
关各方商议及论证，公司筹划的重大事项确认构成重大资产重组，经向深交所申请，公司股票自2018年03月16日（星期五）
开市起转入重大资产重组并继续停牌。股票停牌期间，公司严格按照相关规定及重大资产重组的进展情况，及时履行信息披
露义务，至少每5个交易日发布一次重大资产重组的进展公告；股票停牌期间，为确保本次重组工作顺利进行，公司根据相
关规定在规定期限内向深交所申请公司股票延期复牌；自筹划本次重大资产重组事项以来，公司与交易对方及目标公司就本
次重大资产重组事项进行了深入的沟通，并积极组织独立财务顾问、律师事务所、会计师事务所、资产评估事务所等中介机
构对相关的标的资产开展尽职调查等相关工作。经公司与交易对方反复磋商及沟通后，因各方认为现阶段继续推进重大资产
重组的有关条件不成熟，未能就本次交易的核心条款达成一致意见，难以在较短时间内形成具体可行的方案以继续推进本次
重大资产重组事项。为避免公司股票长期停牌，保护公司及广大中小投资者的利益，经与相关交易方友好协商，同时经公司
主要经营管理层充分讨论和审慎研究论证，公司决定终止筹划本次重大资产重组事项。经公司向深交所申请，公司股票于2018
年05月04日开市起复牌。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)相关公告（公告编号：2018-017、2018-019、2018-020、
2018-021、2018-022、2018-035、2018-036、2018-037、2018-038、2018-044）。
4、设立全资子公司黛信科技
2018年05月23日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于公司投资设立全资子公司的议案》，同意公司投资设
立全资子公司重庆黛信科技有限公司，注册资本为人民币1,000万元；公司于2018年06月25日完成了黛信科技工商设立登记
手续；2018年07月31日，公司向黛信科技支付首期出资款计人民币300.00万元。
5、增资及收购参股公司股权情况
2018年05月23日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于公司对深圳市台冠科技有限公司进行增资并收购其部
分股权的议案》，公司以自有资金人民币3,847.50万元向台冠科技进行增资，同时公司以自有资金人民币3,847.50万元收购台
冠科技三名自然人股东5%股权。本次增资及股权转让完成后，公司将取得台冠科技10%股权（对应台冠科技注册资本出资
额为人民币9,273,684.00元）。2018年05月30日，公司将增资款项计人民币3,847.50万元汇至台冠科技指定账户；2018年07月
16日，台冠科技完成了本次增资及股权转让的工商变更登记手续，公司正式持有台冠科技10%股权；2018年07月19日前公司
将股权转让款计人民币3,847.50万元汇至台冠科技三名自然人股东指定账户。预计未来台冠科技将会对公司经营业绩产生积
极影响。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
（1）蓝黛置业购置土地使用权及名称、经营范围变更事项
2017年12月25日公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于公司子公司参与竞拍国有土地使用权的议案》，同意由
公司全资子公司重庆蓝黛科博传动技术有限公司参与竞拍重庆市璧山区宗地号为“BS17-1J-284号”的国有土地使用权用于建
设专家楼及员工宿舍楼。2017年12月27日，公司子公司以人民币7,600万元的土地出让综合价金竞得上述地块的土地使用权。
2018年03月初，重庆蓝黛科博传动技术有限公司收到就其名称及经营范围变更新颁发的《营业执照》，变更后名称为重庆蓝
黛置业有限公司，变更后经营范围为：房地产开发；销售：金属材料（不含稀贵金属）、建材（不含危险化学品）、五金交
电、汽车配件、通用机械、普通机械、电气机械及器材。2018年03月30日，重庆市璧山区国土资源和房屋管理局就宗地号
“BS17-1J-284号”的国有土地使用权与子公司蓝黛置业签署了《国有建设用地使用权出让合同》，子公司于报告期内履行了
支付国有建设用地使用权出让价款义务，上述具体内容详见2017年12月26日、2017年12月29日、2018年04月03日刊登于巨潮
资讯网（www.cninfo.com.cn)相关公告。蓝黛置业于2018年07月12日领取了该地块的《不动产权证书》（渝[2018]璧山区不
动产权第000736866号）。
39
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）公司收购子公司帝瀚机械、北齿蓝黛部分股权事项
2018年04月26日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于公司收购控股子公司股权的议案》，同意公司以自有
资金人民币1,793.45万元收购子公司蓝黛置业持有的子公司帝瀚机械16%股权，本次股权收购完成后，公司将持有帝瀚机械
100%股权；同时公司以自有资金人民币207.45万元收购蓝黛置业持有的子公司北齿蓝黛20%股权，本次股权收购完成后，公
司将直接持有北齿蓝黛40%股权，公司子公司蓝黛变速器、子公司蓝黛自动化以及北京北齿有限公司仍分别持有北齿蓝黛
20%、19%、21%的股权。2018年04月27日、2018年04月28日，公司分别将收购帝瀚机械、北齿蓝黛的股权转让款汇至转让
方蓝黛置业指定账户；公司于2018年05月22日完成了上述股权转让事项的工商变更登记手续。
（3）公司对子公司帝瀚机械增资事项
2018年05月23日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于公司对子公司增资的议案》，公司以自有资金人民
币3,000万元对子公司帝瀚机械进行增资，本次增资完成后，帝瀚机械注册资本由人民币10,000万元增加至人民币13,000万元，
公司直接持有帝瀚机械100%股权。2018年06月22日，帝瀚机械完成了关于本次增资事项的工商变更登记手续。
（4）转让子公司蓝黛置业股权暨关联交易事项
2018年06月13日和2018年07月02日，公司第三届董事会第十二次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于公
司转让全资子公司股权暨关联交易的议案》，同意将全资子公司蓝黛置业100%的股权转让给重庆普罗旺斯房地产开发有限
责任公司（以下简称“普罗旺斯”），股权转让价款为人民币2,571.30万元；因公司向蓝黛置业提供财务资助余额为人民币
5,700.00万元，同意普罗旺斯或蓝黛置业在约定期限内还清蓝黛置业对公司的上述借款。普罗旺斯按协议约定于2018年07月
10日向公司支付了本次股权转让价款的70%计人民币1,799.91万元，并于2018年07月17日、2018年07月18日代蓝黛置业偿还
其向公司借款金额人民币5,700.00万元的70%计人民币3,990.00万元。蓝黛置业按照协议约定及时向登记机关申请办理本次股
权转让的工商变更登记手续，并于2018年08月07日收到重庆市工商行政管理局璧山区分局换发的《营业执照》，公司自此不
再持有蓝黛置业股权，普罗旺斯持有蓝黛置业100%股权。2018年08月16日，普罗旺斯按协议约定向公司支付了本次股权转
让剩余30%款项计人民币771.39万元和代蓝黛置业偿还其向公司借款的剩余30%金额计人民币1,710.00万元。自此，关联方普
罗旺斯已按照协议各项规定将本次公司转让全资子公司蓝黛置业的股权转让款及与之相关的借款按期全部支付完毕。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
266,769,3 -92,853,07 -92,853,07 173,916,2
一、有限售条件股份 62.20% 40.56%
24 4 4 50
266,769,3 -92,853,07 -92,853,07 173,916,2
3、其他内资持股 62.20% 40.56%
24 4 4 50
其中：境内法人持股 6,708,000 1.56% -6,708,000 -6,708,000 0 0.00%
260,061,3 -86,145,07 -86,145,07 173,916,2
境内自然人持股 60.64% 40.56%
24 4 4 50
162,112,6 92,781,07 92,781,07 254,893,7
二、无限售条件股份 37.80% 59.44%
76 4 4 50
162,112,6 92,781,07 92,781,07 254,893,7
1、人民币普通股 37.80% 59.44%
76 4 4 50
428,882,0 428,810,0
三、股份总数 100.00% -72,000 -72,000 100.00%
00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1） 根据2018年01月08日公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议审议通过的《关于公司2016年限制
性股票激励计划暂缓授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司限制性股票激励计划暂缓授予的
限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已经成就，本次符合解除限售条件涉及的激励对象共计3人，本次解除限售股份
数量为448,000股，本次解除限售的限制性股票上市流通日为2018年01月17日。
（2）根据2018年03月31日公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议和2018年04月26日公司2017年年度
股东大会审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意对已离职激励对象陈启云、毛泽标已获授但尚未解除限
售的限制性股票计72,000股进行回购注销的处理；公司于2018年05月29日在中国登记结算公司完成了上述限制性股票的回购
过户及注销手续。
（3）根据2018年06月06日公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议审议通过的《关于公司2016年限
制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司限制性股票激励计划预留授予
的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已经成就，本次符合解除限售条件的激励对象计33人，可解除限售并上市流通
的限制性股票数量为493,000股，本次解除限售的限制性股票上市流通日为2018年06月14日。
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（4）2018年06月11日，公司在巨潮资讯网登载了《关于首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：
2018-063），本次解除股份限售的股东人数为3名：分别是公司控股股东、实际控制人朱堂福先生，公司实际控制人熊敏女
士及公司股东重庆黛岑投资管理有限公司；本次解除限售的股份数量为256,308,000股，占公司当时股本总额的59.77%；本
次解除限售股份的可上市流通日期为2018年06月12日。其中朱堂福先生作为公司董事长，在其任职期间，每年转让的股份不
超过其持有的公司股份总数的25%。
（5）报告期内，公司部分高管（包括离任高管）锁定股份变更为无限售条件股份；部分高管上市流通的限制性股票变更
为高管锁定股份（即为有限售条件股份）。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
股份变动的批准情况参见本节“股份变动的原因”相关内容。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司回购注销部分限制性股票计72,000股于2018年05月29日在中国登记结算公司完成了回购过户及注销手续；公司于
2018年06月25日完成了注册资本工商变更登记手续，公司注册资本由428,882,000.00元变更为428,810,000.00元，公司股份总
数由428,882,000.00股变更为428,810,000.00股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 期末限售
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数 股数
2018 年 06 月 12 日；
首发前限售股
锁定期满后两年内减
解除限售，本期
朱堂福 220,334,400 220,334,400 165,250,800 165,250,800 持的，每年减持股份不
增加限售股为
超过其持有公司股份
高管锁定股。
总数的 5%。
首发前限售股
熊敏 29,265,600 29,265,600 同上
解除限售。
重庆黛岑投资管 首发前限售股
6,708,000 6,708,000 2018 年 06 月 12 日
理有限公司 解除限售。
（1）股权激励 （1）首发解锁 2016
黄柏洪 798,750 90,000 708,750 限售股；（2）高 年 06 月 13 日；（2）自
管锁定股。 2017 年 01 月 06 日起
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满 12 个月后，可以在
未来 36 个月内限制性
股票按 40%、30%、
30%的比例分三期解
锁；其中 40%股份于
2018 年 01 月 17 日解
限，解锁后的股份再按
照高管锁定股的规定
解除限售。
（1）股权激励
丁家海 579,374 103,274 476,100 限售股；（2）高 同上
管锁定股。
自 2016 年 11 月 02 日
起满 12 个月后，可以
在未来 36 个月内限制
性股票按 40%、30%、
（1）股权激励
30%的比例分三期解
郝继铭 600,000 600,000 限售股；（2）高
锁；其中 40%股份于
管锁定股。
2017 年 11 月 10 日解
限，解锁后的股份再按
照高管锁定股的规定
解除限售。
1）股权激励限
汤海川 450,000 450,000 售股；（2）高管 同上
锁定股。
1）股权激励限
张同军 450,000 450,000 售股；（2）高管 同上
锁定股
1）股权激励限
卞卫芹 270,000 270,000 售股；（2）高管 同上
锁定股
（1）首发解锁 2016
年 06 月 13 日；（2）自
2017 年 01 月 06 日起
（1）股权激励 满 12 个月后，可以在
限售股；（2）高 未来 36 个月内限制性
陈小红 1,277,600 1,277,600 240,000 240,000 管离任后按相 股票按 40%、30%、
关规定股份锁 30%的比例分三期解
定和解锁。 锁，其中 40%股份于
2018 年 01 月 17 日解
限；高管离任后按相关
规定股份锁定和解锁。
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本期回购注销限制性
股票计 72,000 股。自
2016 年 11 月 02 日起
满 12 个月后，满足解
除限售条件的，可以在
张玉民等 110 名 股权激励限售
5,049,600 72,000 4,977,600 未来 36 个月内限制性
其他股东 股
股票按 40%、30%、
30%的比例分三期解
锁；其中 3,366,400 股
于 2017 年 11 月 10 日
解限。
股权激励限售股(减去
回购注销 14000 股)计
986,000 股，自 2017
年 06 月 08 日起满 12
王鑫等 33 名其他 股权激励限售 个月后，满足解除限售
986,000 493,000 493,000
股东 股 条件的，可以在未来
24 个月内按 50%、50%
的比例分二期解锁。其
中 493,000 股于 2018
年 06 月 14 日解限。
合计 266,769,324 258,343,874 165,490,800 173,916,250 -- --
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 20,633 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
220,334,4 165,250,8
朱堂福 境内自然人 51.38% 55,083,600 质押 102,162,844
00 00
29,265,60
熊敏 境内自然人 6.82% 29,265,600
0
陈思贤 境内自然人 2.10% 9,000,000 9,000,000
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陕西省国际信
托股份有限公
司－陕国投聚
其他 1.83% 7,863,500 7,863,500
宝盆 10 号证券
投资集合资金
信托计划
重庆黛岑投资
境内非国有法人 1.56% 6,708,000 6,708,000
管理有限公司
北京友合利华
投资管理中心 境内非国有法人 1.52% 6,511,605 6,511,605
（有限合伙）
柏林培 境内自然人 1.50% 6,431,344 6,431,344
北京瑞丰投资
境内非国有法人 0.94% 4,022,488 4,022,488 4,022,488
管理有限公司
董骏 境内自然人 0.85% 3,632,100 723,300 3,632,100
李伟斌 境内自然人 0.77% 3,302,600 312,200 3,302,600
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述公司股东中控股股东、实际控制人朱堂福与实际控制人熊敏为夫妇；实际控制人朱
俊翰为朱堂福、熊敏夫妇之子，朱俊翰通过公司股东重庆黛岑投资管理有限公司间接持
上述股东关联关系或一致行动的
有本公司股份 1,963,318 股，占期末公司总股本 428,810,000 股的 0.46%。除上述股东关
说明
联关系外，未知公司前十名主要股东间是否存在其他关联关系，也未知是否存在中国证
监会《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
朱堂福 55,083,600 人民币普通股 55,083,600
熊敏 29,265,600 人民币普通股 29,265,600
陈思贤 9,000,000 人民币普通股 9,000,000
陕西省国际信托股份有限公司－
陕国投聚宝盆 10 号证券投资集合 7,863,500 人民币普通股 7,863,500
资金信托计划
重庆黛岑投资管理有限公司 6,708,000 人民币普通股 6,708,000
北京友合利华投资管理中心（有限
6,511,605 人民币普通股 6,511,605
合伙）
柏林培 6,431,344 人民币普通股 6,431,344
北京瑞丰投资管理有限公司 4,022,488 人民币普通股 4,022,488
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董骏 3,632,100 人民币普通股 3,632,100
李伟斌 3,302,600 人民币普通股 3,302,600
上述前 10 名无限售条件股东之间，公司控股股东、实际控制人朱堂福与实际控制人熊
前 10 名无限售条件普通股股东之 敏为夫妇；实际控制人朱俊翰为朱堂福、熊敏夫妇之子，朱俊翰通过公司股东重庆黛岑
间，以及前 10 名无限售条件普通 投资管理有限公司间接持有本公司股份 1,963,318 股，占期末公司总股本 428,810,000 股
股股东和前 10 名普通股股东之间 的 0.46%。除上述股东关联关系外，公司未知其他前 10 名无限售条件流通股股东之间，
关联关系或一致行动的说明 以及其他前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间是否存在关联关系；
也未知是否存在中国证监会《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
北京瑞丰投资管理有限公司通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
户持有公司股票 4,022,488 股，合计持有公司股票 4,022,488 股；股东李伟斌通过东兴证
前 10 名普通股股东参与融资融券 券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 3,302,600 股，合计持有公司
业务股东情况说明（如有）（参见 股票 3,302,600 股；股东董骏通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
注 4） 有公司股票 3,632,100 股，合计持有公司股票 3,632,100 股；自然人股东柏林培通过华泰
证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 120,300 股，其合计持有公
司股票 6,431,344 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
220,334,40 220,334,40
朱堂福 董事长 现任
0 0
董事、总经
朱俊翰 现任
理
董事、副总
黄柏洪 现任 945,000 945,000 360,000 360,000
经理
董事、副总
丁家海 经理兼财 现任 634,800 634,800 360,000 360,000
务总监
董事、副总
汤海川 现任 600,000 600,000 600,000 600,000
经理
姜宝君 董事 现任
章新蓉 独立董事 现任
袁林 独立董事 现任
冯文杰 独立董事 现任
监事会主
吴志兰 现任
席
周勇 监事 现任
张英 职工监事 现任
副总经理、
卞卫芹 董事会秘 现任 360,000 30,000 330,000 360,000 330,000
书
郝继铭 副总经理 现任 800,000 800,000 800,000 800,000
张同军 副总经理 现任 600,000 600,000 600,000 600,000
224,274,20 224,244,20
合计 -- -- 0 30,000 3,080,000 0 3,050,000
0 0
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 195,837,805.02 369,599,382.42
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 274,720,065.52 254,170,787.19
应收账款 431,290,796.45 415,081,708.03
预付款项 18,167,549.21 22,178,475.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,564,046.55 6,479,715.06
买入返售金融资产
存货 379,718,940.90 257,139,543.17
51
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持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,176,133.49 18,132,659.48
流动资产合计 1,325,475,337.14 1,342,782,270.87
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,081,263.76 5,623,288.16
投资性房地产 5,869,386.91 6,022,462.99
固定资产 709,706,573.88 699,790,459.41
在建工程 66,389,095.43 53,571,999.89
工程物资
固定资产清理 796,788.33 35,897.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产 230,835,553.81 231,687,493.16
开发支出 27,006,618.37 22,894,413.69
商誉
长期待摊费用 172,586.96 307,469.12
递延所得税资产 16,775,437.10 16,918,775.72
其他非流动资产 132,631,329.50 63,456,730.59
非流动资产合计 1,196,264,634.05 1,100,308,990.17
资产总计 2,521,739,971.19 2,443,091,261.04
流动负债：
短期借款 158,000,000.00 188,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 209,797,587.30 132,649,723.73
52
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 209,298,452.18 233,423,741.85
预收款项 918,756.53 1,054,261.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,697,656.38 8,786,811.58
应交税费 13,897,056.13 22,968,871.44
应付利息
应付股利 734,810.00 379,280.00
其他应付款 59,296,755.25 66,049,793.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 660,641,073.77 653,312,483.54
非流动负债：
长期借款 45,000,000.00 45,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 245,803,267.71 209,567,118.86
递延所得税负债
其他非流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00
非流动负债合计 590,803,267.71 554,567,118.86
负债合计 1,251,444,341.48 1,207,879,602.40
所有者权益：
股本 428,810,000.00 428,882,000.00
其他权益工具
53
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其中：优先股
永续债
资本公积 496,412,100.32 491,073,701.15
减：库存股 52,056,608.00 58,900,732.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 44,992,553.62 44,992,553.62
一般风险准备
未分配利润 349,997,155.44 327,592,590.08
归属于母公司所有者权益合计 1,268,155,201.38 1,233,640,112.85
少数股东权益 2,140,428.33 1,571,545.79
所有者权益合计 1,270,295,629.71 1,235,211,658.64
负债和所有者权益总计 2,521,739,971.19 2,443,091,261.04
法定代表人：朱堂福 主管会计工作负责人：丁家海 会计机构负责人：刘利
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 33,539,233.57 98,507,994.99
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 78,159,457.76 70,950,379.57
应收账款 177,886,308.25 220,592,798.72
预付款项 6,637,191.33 16,089,351.85
应收利息
应收股利
其他应收款 117,988,419.64 66,583,982.35
存货 180,644,926.24 152,466,478.03
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 594,855,536.79 625,190,985.51
54
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 552,257,741.25 531,116,699.73
投资性房地产 23,776,158.58 33,144,910.24
固定资产 384,326,468.97 384,651,706.91
在建工程 5,275,177.22 11,725,543.91
工程物资
固定资产清理 743,796.87
生产性生物资产
油气资产
无形资产 62,683,886.10 57,284,533.97
开发支出 6,828,318.37 2,716,113.69
商誉
长期待摊费用 80,246.91 104,320.95
递延所得税资产 14,548,495.04 14,539,525.70
其他非流动资产 69,277,965.21 10,559,232.15
非流动资产合计 1,119,798,254.52 1,045,842,587.25
资产总计 1,714,653,791.31 1,671,033,572.76
流动负债：
短期借款 158,000,000.00 188,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 74,662,587.30 31,770,000.00
应付账款 121,236,590.71 112,739,455.41
预收款项 163,888.92 171,742.56
应付职工薪酬 6,598,644.93 6,106,765.98
应交税费 13,103,400.27 18,826,261.04
应付利息
应付股利 734,810.00 379,280.00
其他应付款 58,610,874.33 65,304,659.03
持有待售的负债
55
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 433,110,796.46 423,298,164.02
非流动负债：
长期借款 45,000,000.00 45,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 78,157,336.10 84,107,118.86
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 123,157,336.10 129,107,118.86
负债合计 556,268,132.56 552,405,282.88
所有者权益：
股本 428,810,000.00 428,882,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 502,257,103.70 496,916,285.63
减：库存股 52,056,608.00 58,900,732.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 44,992,553.62 44,992,553.62
未分配利润 234,382,609.43 206,738,182.63
所有者权益合计 1,158,385,658.75 1,118,628,289.88
负债和所有者权益总计 1,714,653,791.31 1,671,033,572.76
3、合并利润表
单位：元
56
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项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 569,735,794.36 584,842,102.78
其中：营业收入 569,735,794.36 584,842,102.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 530,130,925.10 519,642,299.77
其中：营业成本 444,115,508.51 424,830,175.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,680,790.82 5,476,493.57
销售费用 25,255,658.03 31,777,024.60
管理费用 46,067,257.45 51,421,191.81
财务费用 6,308,260.59 5,721,330.26
资产减值损失 1,703,449.70 416,084.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 457,975.60 1,165,509.52
其中：对联营企业和合营企业的投
457,975.60 972,851.98
资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 12,833,851.15 5,682,676.14
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,896,696.01 72,047,988.67
加：营业外收入 866,402.42 4,104,214.52
减：营业外支出 2,355,476.86 160,711.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 51,407,621.57 75,991,492.15
减：所得税费用 6,996,092.57 11,626,995.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,411,529.00 64,364,496.80
（一）持续经营净利润（净亏损以“－” 44,411,529.00 64,364,496.80
57
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
归属于母公司所有者的净利润 43,845,065.36 64,147,007.49
少数股东损益 566,463.64 217,489.31
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 44,411,529.00 64,364,496.80
归属于母公司所有者的综合收益总额 43,845,065.36 64,147,007.49
归属于少数股东的综合收益总额 566,463.64 217,489.31
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.15
（二）稀释每股收益 0.10 0.15
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：朱堂福 主管会计工作负责人：丁家海 会计机构负责人：刘利
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重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 368,047,176.35 403,858,155.91
减：营业成本 281,998,241.07 303,731,194.84
税金及附加 4,702,139.69 3,656,722.24
销售费用 10,244,626.00 14,753,664.45
管理费用 37,550,722.98 39,351,505.08
财务费用 4,866,092.04 4,842,741.70
资产减值损失 1,533,377.94 257,191.96
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
18,937,975.60 972,851.98
列）
其中：对联营企业和合营企
457,975.60 972,851.98
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益 8,719,782.76 5,657,961.14
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 54,809,734.99 43,895,948.76
加：营业外收入 677,414.93 3,152,062.94
减：营业外支出 2,330,301.50 160,680.97
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
53,156,848.42 46,887,330.73
列）
减：所得税费用 4,071,921.62 7,271,509.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,084,926.80 39,615,821.58
（一）持续经营净利润（净亏损
49,084,926.80 39,615,821.58
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
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不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 49,084,926.80 39,615,821.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 424,450,625.31 415,395,274.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
60
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收到的税费返还 1,033,617.54
收到其他与经营活动有关的现金 10,551,792.12 15,969,251.06
经营活动现金流入小计 435,002,417.43 432,398,142.89
购买商品、接受劳务支付的现金 297,119,701.25 259,672,456.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 76,060,054.61 77,251,091.17
支付的各项税费 29,664,773.00 36,901,811.29
支付其他与经营活动有关的现金 25,460,821.70 38,714,261.07
经营活动现金流出小计 428,305,350.56 412,539,619.83
经营活动产生的现金流量净额 6,697,066.87 19,858,523.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,552,657.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,414,167.22 445,993.87
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 45,000,000.00 76,100,000.00
投资活动现金流入小计 46,414,167.22 78,098,651.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资
110,672,650.15 124,052,511.73
产支付的现金
投资支付的现金 38,475,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 149,147,650.15 124,052,511.73
投资活动产生的现金流量净额 -102,733,482.93 -45,953,860.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,170,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
61
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现金
取得借款收到的现金 83,000,000.00 108,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,960,000.00
筹资活动现金流入小计 83,000,000.00 120,130,000.00
偿还债务支付的现金 113,000,000.00 108,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,007,885.54 27,851,874.94
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 12,503.92 3,670,000.00
筹资活动现金流出小计 141,020,389.46 139,521,874.94
筹资活动产生的现金流量净额 -58,020,389.46 -19,391,874.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -135,918.90 -39,436.39
五、现金及现金等价物净增加额 -154,192,724.42 -45,526,648.59
加：期初现金及现金等价物余额 349,030,529.44 358,722,933.41
六、期末现金及现金等价物余额 194,837,805.02 313,196,284.82
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 356,074,300.37 278,602,964.01
收到的税费返还 1,033,617.54
收到其他与经营活动有关的现金 3,864,409.47 10,259,225.35
经营活动现金流入小计 359,938,709.84 289,895,806.90
购买商品、接受劳务支付的现金 138,747,992.96 201,011,165.11
支付给职工以及为职工支付的现金 54,641,197.34 56,569,736.42
支付的各项税费 21,618,901.77 22,930,502.12
支付其他与经营活动有关的现金 18,916,293.27 26,079,937.60
经营活动现金流出小计 233,924,385.34 306,591,341.25
经营活动产生的现金流量净额 126,014,324.50 -16,695,534.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 18,480,000.00 1,360,000.00
62
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处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,388,526.19 445,993.87
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 64,800,000.00 68,500,000.00
投资活动现金流入小计 84,668,526.19 70,305,993.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资
37,481,303.75 37,453,981.10
产支付的现金
投资支付的现金 58,484,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 123,500,000.00 13,400,000.00
投资活动现金流出小计 219,465,303.75 50,853,981.10
投资活动产生的现金流量净额 -134,796,777.56 19,452,012.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,170,000.00
取得借款收到的现金 83,000,000.00 108,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,960,000.00
筹资活动现金流入小计 83,000,000.00 120,130,000.00
偿还债务支付的现金 113,000,000.00 108,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,037,885.54 26,031,874.94
支付其他与筹资活动有关的现金 12,503.92 3,670,000.00
筹资活动现金流出小计 139,050,389.46 137,701,874.94
筹资活动产生的现金流量净额 -56,050,389.46 -17,571,874.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -135,918.90 -39,459.16
五、现金及现金等价物净增加额 -64,968,761.42 -14,854,855.68
加：期初现金及现金等价物余额 97,507,994.99 45,089,709.44
六、期末现金及现金等价物余额 32,539,233.57 30,234,853.76
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
63
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
428,88 1,235,2
491,073 58,900, 44,992, 327,592 1,571,5
一、上年期末余额 2,000. 11,658.
,701.15 732.00 553.62 ,590.08 45.79
00 64
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
428,88 1,235,2
491,073 58,900, 44,992, 327,592 1,571,5
二、本年期初余额 2,000. 11,658.
,701.15 732.00 553.62 ,590.08 45.79
00 64
三、本期增减变动
-72,00 5,338,3 -6,844,1 22,404, 568,882 35,083,
金额（减少以“－”
0.00 99.17 24.00 565.36 .54 971.07
号填列）
（一）综合收益总 43,845, 566,463 44,411,
额 065.36 .64 529.00
（二）所有者投入 -72,00 5,338,3 -6,466,1 2,418.9 11,735,
和减少资本 0.00 99.17 94.00 0 012.07
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
5,783,2 2,418.9 5,785,6
所有者权益的金
63.09 0 81.99
额
-72,00 -444,86 -6,466,1 5,949,3
4．其他
0.00 3.92 94.00 30.08
-377,93 -21,440, -21,062,
（三）利润分配
0.00 500.00 570.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
64
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
准备
3．对所有者（或 -377,93 -21,440, -21,062,
股东）的分配 0.00 500.00 570.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1,269,0 1,269,0
1．本期提取
38.00 38.00
1,269,0 1,269,0
2．本期使用
38.00 38.00
（六）其他
428,81 1,270,2
496,412 52,056, 44,992, 349,997 2,140,4
四、本期期末余额 0,000. 95,629.
,100.32 608.00 553.62 ,155.44 28.33
00 71
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
214,01 1,072,1
672,005 84,312, 37,945, 230,463 1,980,0
一、上年期末余额 8,000. 00,219.
,414.54 180.00 477.12 ,469.82 38.11
00 59
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
65
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
制下企业合并
其他
214,01 1,072,1
672,005 84,312, 37,945, 230,463 1,980,0
二、本年期初余额 8,000. 00,219.
,414.54 180.00 477.12 ,469.82 38.11
00 59
三、本期增减变动 214,87 -195,33
5,594,5 42,752, 217,489 56,918,
金额（减少以“－” 8,000. 4,371.3
00.00 207.49 .31 825.46
号填列） 00 4
（一）综合收益总 64,147, 217,489 64,364,
额 007.49 .31 496.80
（二）所有者投入 930,00 18,613, 6,189,3 13,354,
和减少资本 0.00 628.66 00.00 328.66
1．股东投入的普 1,000, 6,170,0 7,170,0
通股 000.00 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
13,354, 13,354,
所有者权益的金
328.66 328.66
额
-70,00 -910,70 -980,70
4．其他
0.00 0.00 0.00
-594,80 -21,394, -20,800,
（三）利润分配
0.00 800.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -594,80 -21,394, -20,800,
股东）的分配 0.00 800.00 000.00
4．其他
213,94 -213,94
（四）所有者权益
8,000. 8,000.0
内部结转
00 0
213,94 -213,94
1．资本公积转增
8,000. 8,000.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
66
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4．其他
（五）专项储备
1,317,7 1,317,7
1．本期提取
47.00 47.00
1,317,7 1,317,7
2．本期使用
47.00 47.00
（六）其他
428,89 1,129,0
476,671 89,906, 37,945, 273,215 2,197,5
四、本期期末余额 6,000. 19,045.
,043.20 680.00 477.12 ,677.31 27.42
00 05
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
428,882, 496,916,2 58,900,73 44,992,55 206,738 1,118,628
一、上年期末余额
000.00 85.63 2.00 3.62 ,182.63 ,289.88
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
428,882, 496,916,2 58,900,73 44,992,55 206,738 1,118,628
二、本年期初余额
000.00 85.63 2.00 3.62 ,182.63 ,289.88
三、本期增减变动
-72,000. 5,340,818 -6,844,12 27,644, 39,757,36
金额（减少以“－”
00 .07 4.00 426.80 8.87
号填列）
（一）综合收益总 49,084, 49,084,92
额 926.80 6.80
（二）所有者投入 -72,000. 5,340,818 -6,466,19 11,735,01
和减少资本 00 .07 4.00 2.07
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
67
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．股份支付计入
5,785,681 5,785,681
所有者权益的金
.99 .99
额
-72,000. -444,863. -6,466,19 5,949,330
4．其他
00 92 4.00 .08
-377,930. -21,440, -21,062,5
（三）利润分配
00 500.00 70.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -377,930. -21,440, -21,062,5
股东）的分配 00 500.00 70.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1,269,038 1,269,038
1．本期提取
.00 .00
1,269,038 1,269,038
2．本期使用
.00 .00
（六）其他
428,810, 502,257,1 52,056,60 44,992,55 234,382 1,158,385
四、本期期末余额
000.00 03.70 8.00 3.62 ,609.43 ,658.75
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
214,018, 677,843,1 84,312,18 37,945,47 164,709 1,010,203
一、上年期末余额
000.00 97.72 0.00 7.12 ,294.09 ,788.93
加：会计政策
变更
68
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前期差
错更正
其他
214,018, 677,843,1 84,312,18 37,945,47 164,709 1,010,203
二、本年期初余额
000.00 97.72 0.00 7.12 ,294.09 ,788.93
三、本期增减变动
214,878, -195,334, 5,594,500 18,221, 32,170,15
金额（减少以“－”
000.00 371.34 .00 021.58 0.24
号填列）
（一）综合收益总 39,615, 39,615,82
额 821.58 1.58
（二）所有者投入 930,000. 18,613,62 6,189,300 13,354,32
和减少资本 00 8.66 .00 8.66
1．股东投入的普 1,000,00 6,170,000 7,170,000
通股 0.00 .00 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
13,354,32 13,354,32
所有者权益的金
8.66 8.66
额
-70,000. -910,700. -980,700.
4．其他
00 00 00
-594,800. -21,394, -20,800,0
（三）利润分配
00 800.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -594,800. -21,394, -20,800,0
股东）的分配 00 800.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益 213,948, -213,948,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 213,948, -213,948,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 1,317,747 1,317,747
69
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
.00 .00
1,317,747 1,317,747
2．本期使用
.00 .00
（六）其他
428,896, 482,508,8 89,906,68 37,945,47 182,930 1,042,373
四、本期期末余额
000.00 26.38 0.00 7.12 ,315.67 ,939.17
三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
公司系由其前身重庆市蓝黛实业有限公司整体变更发起设立的股份有限公司。蓝黛实业系由朱堂福、熊敏共同出资于
1996年05月08日在重庆市璧山县工商行政管理局登记注册，设立时注册资本100万元。蓝黛实业以2011年08月31日为基准日，
整体变更发起设立为股份有限公司，于2011年10月18日在重庆市璧山县工商行政管理局办理变更登记，变更后股本总额为
156,000,000股，由蓝黛实业全体股东计31名作为发起人认购，注册资本增加至156,000,000元。
经中国证监会于2015年05月21日《关于核准重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2015]968号）文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）5,200万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格7.67元，
公司股票于2015年06月12日在深交所挂牌上市，并于2015年07月02日在重庆市璧山区工商行政管理局办理了变更登记手续。
公司现持有统一社会信用代码为91500227203940748P的营业执照；截至2018年06月30日，公司注册资本为428,810,000元，
公司总股本为428,810,000股，其中，有限售条件股份为173,916,250股，无限售条件股份为254,893,750股。
公司注册地址及总部地址均在重庆市璧山区璧泉街道剑山路100号；公司控股股东为朱堂福，实际控制人为朱堂福、熊
敏、朱俊翰。
2、公司经营范围
在《中华人民共和国进出口企业资格证书》有效期及核定进出口商品目录内经营本企业自产产品及技术的出口业务和本
企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。机械加
工；生产机械模具；研发、生产、销售：汽车零部件、摩托车齿轮、轴；汽车用精密铸件。
3、公司业务性质和主要经营活动
公司属汽车零部件及配件制造行业。公司主营业务为乘用车变速器总成、乘用车变速器齿轮及壳体等零部件、汽车发动
机缸体、摩托车主副轴组件的研发、生产与销售，产品主要应用于汽车主机市场。报告期内公司主营业务未发生变更。
4、公司财务报告批准报出日
本财务报告业经公司董事会于2018年08月25日批准报出。
（1）截至2018年06月30日，纳入合并财务报表范围内子公司如下：
序号 子公司全称 子公司简称
1 重庆蓝黛置业有限公司 蓝黛置业
2 重庆帝瀚动力机械有限公司 帝瀚机械
3 重庆蓝黛变速器有限公司 蓝黛变速器
4 重庆蓝黛自动化科技有限公司 蓝黛自动化
5 重庆北齿蓝黛汽车变速器有限公司 北齿蓝黛
注： 本期纳入合并财务报表范围的主体与期初无变化情况；上述子公司具体情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
70
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，财政部
《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）相关规定，以及中国证监会《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估
计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司在过去三年中经营及盈利情况良好，从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目
前或长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性等因素，本公司认为公司未来12个月持续经营能力良好，无影响持续经营能力的
重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、存货计
量、投资性房地产计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、职工薪酬会计处理方法、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量
等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年01月01日至12月31日。
3、营业周期
正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为一个营业周期，并
以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进
71
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入
当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上
各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨
认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围包括本公司及公司全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事实
和情况的变化导致上述控制涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
公司在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间
对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母
公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权
益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指公司持
有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币核算方法
公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负
债表日，外币货币性项目余额按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符
合资本化条件资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本
计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币
金额。
（2）外币财务报表折算
9、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
72
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交
易费用；与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，
按照成本计量；不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认
金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取
得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整
公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收
益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价
值扣除原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移
而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金
融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额之和。
（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①公允价值的初始计量
公司主要金融资产和金融负债公允价值的初始计量，为出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格（即脱
手价格）为准。
②公允价值的后续计量
公司采用市场法、收益法和成本法等估值技术，对主要金融资产和金融负债进行公允价值计量后续计量，并且使用多种
估值技术计量公允价值。
（5）金融资产（不包括应收款项）的减值测试和会计处理方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
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①持有至到期投资
有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损
失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
②可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
公司认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计
入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
（6）如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融
资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金
融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
公司将单项金额超过 500 万元的应收账款和 50 万元其他应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行
减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款
项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收
款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损
失，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额虽不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观
单项计提坏账准备的理由 证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏
账准备不能反映实际情况，单独进行减值测试。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
损失，并据此计提相应的坏账准备。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货类别
存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品，处在生产过程中的在产品，在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、周转材料、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
存货在取得时，按实际成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，能直接对应成本项目的
原材料、库存商品按个别计价法，其余按加权平均法。
（3） 确定不同类别存货可变现净值的依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全
部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承揽项目预计存在的亏损部分，提取存
货跌价准备。存货跌价准备按单个(或类别)存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于
出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的
金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部
分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和
销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低
的存货，按存货类别计提。
（4） 存货的盘存制度
公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈得利和盘亏损失计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
采用一次转销法进行摊销。
12、持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：
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①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②公司已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产（不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产），以账面价
值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损
失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。
13、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。
重大影响，是指公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定。
（2）长期股权投资的初始投资成本确定
①长期股权投资的投资成本按取得的方式不同分别采用如下方式确认：
通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债
务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分调整
留存收益。
通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本为在
购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值。在合并合同或协议中对
可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的，也应将其计入初始投资成本。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认
为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发
生时计入当期损益；为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量
金额；企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存
收益。
② 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成
本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目
单独核算。
B.以付出的非货币性资产或发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照公允价值作为初始投资成本。
C.投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允
的除外。
D.通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其初始投资成本以该项投资的公允价值和应
支付的相关税费作为换入资产的成本。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值作为对债务人的初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
①公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，投资收益于被投资单位宣派现金股利或利润时
确认。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。
② 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，投资收益以取得
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股权后被投资单位实现的净损益份额计算确定。但是公司对通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内
的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，选择以公允价值计量且其变动计入损益。
公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投
资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计
入所有者权益。本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限，但合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在
计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的其他综合收益的份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面
价值。
公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
公司能够对被投资单位实施控制的，被投资单位为其子公司，将其子公司纳入合并财务报表的范围。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的房屋建筑物。当公司能够
取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，投资性房地产按购置或建造的实
际支出对其进行初始计量。
一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产或无形资产相同的会计
政策计提折旧或进行摊销。
如有确凿证据表明集团相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允
价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表
日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商
品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，
公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法包括年限平均法和工作量法。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75%
房屋附属设施 年限平均法 5 年、10 年 5% 19%、9.5%
机器设备 年限平均法 5 年、10 年 5% 19%、9.5%
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交通运输工具 年限平均法 4 年、5 年、10 年 5% 23.75%、19%、9.5%
其他设备 年限平均法 3 年、5 年 5% 31.67%、19%
其他设备（压铸模具） 工作量法
无
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开
始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租
赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
计价和折旧方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可
使用年限内按上项“（2）固定资产的折旧方法”计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁
期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按上项“（2）固定资产的折旧方法”计提折旧。
16、在建工程
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计
价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、重要会计政策及会计估计”之“19、长期资产减值”。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
在资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经
开始时，开始资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借
款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
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额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款
实际发生的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、计算机软件著作权等。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资
产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，
如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
公司无形资产采用直线法摊销，使用年限如下：
项目类别 使用期间
土地使用权 50年
办公软件 5年
专利权许可 5年
内部开发形成的无形资产 5-10年
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、重要会计政策及会计估计”之“19、长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取并理解新的科学或技术知
识而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划
或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置或产品等期间确认为开发阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自
该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
19、长期资产减值
本公司于资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减
值迹象，每年末均进行减值测试。
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减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20、长期待摊费用
长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在取得时按照实际成本计
价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其
他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未
摊销的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入
相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
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22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履
行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；
（2）各类预计负债的计量方法
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单
独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。
23、股份支付
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础，具体分为以权益结算的股份支付和以现
金结算的股份支付。
（1） 以权益结算的股份支付
对于本公司授予员工限制性股票的股权激励计划，公司于授予日根据收到的职工缴纳的认股款计入股东权益，其中，
按照授予限制性股票的面值总额增加股本，认股款与限制性股票的面值总额之间的差额调整资本公积。同时，就回购义务按
回购价格确认负债，计入库存股作收购库存股处理。
在锁定期和解锁期内，公司以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允
价值计量。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可解锁的股份支付交易，公司在等待期内的每个资产负债
表日，根据最新取得的可解锁职工人数变动、及公司业绩条件和员工个人绩效考核评定情况等后续信息对可解锁权益工具数
量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选
择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新
权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2） 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，授予后立
即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
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⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
根据公司的主要业务情况，本公司具体收入确认标准和确认时点如下：
①对于国内销售，公司根据与客户签订的销售合同的约定，于客户验收入库或生产领用后与公司定期完成书面结算确
认时确认收入，同时向客户开具发票；
②对于国外销售，公司根据所使用的国际贸易术语对于风险转移的规定，于产品完成出口报关时确认收入，出口时点
以海关“中国电子口岸执法系统”查询结果为准。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的
测量，确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和
方法计算确定。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分
的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿
以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务
实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生
的递延所得税资产和递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所
得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
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在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税
资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控
制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营
企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可
预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用
以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生
的所得税外，公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司作为经营租赁承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初
始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司作为经营租赁出租人时，在租赁期内各个期间
按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为融资租赁承租人时，融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租
赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为融资租赁出租人时，融资租出的资产，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应
收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额
作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。或有租金在实际发生时计入当期损益。
28、其他重要的会计政策和会计估计
（1）专项储备
自2012年度起，公司根据财政部、安全生产监管总局新颁布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（“财企[2012]16
号”文）的相关规定，以机械制造企业上期销售收入为计提依据，采用超额累退方式提取安全生产费用。比例如下：
序号 计提依据 计提比例
1 主营业务收入（1,000万元及以下的部分） 2%
2 主营业务收入（1,000万元至10,000万元（含）的部分） 1%
3 主营业务收入（10,000万元至100,000万元（含）的部分） 0.2%
4 主营业务收入（100,000万元至500,000万元（含）的部分） 0.1%
5 主营业务收入（500,000万元以上的部分） 0.05%
提取的安全生产费，计入“制造费用”，同时记入“专项储备”。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减
专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使
用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后
期间不再计提折旧。
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重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
30、其他
重要会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及
其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产
或负债的账面金额进行重大调整。
（1）判断
在应用本公司的会计政策的过程中，管理层作出对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断，比如，有关收入确认风
险和报酬转移时点的判断、经营租赁与融资租赁分类的判断、金融工具分类的判断、金融资产减值迹象的判断、金融资产转
让中风险和报酬的转移时点的判断等。
（2）估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账
面金额重大调整。
（3）递延所得税资产
在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本公司需
要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进
行合理的估计和判断，以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所
得税税率与管理层的估计存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。
（4）坏账准备
本公司根据应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无法收回时需要确认坏账准备。坏
账准备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的坏账准备金额。
（5）固定资产的残值和使用年限及减值
本公司按照相关会计政策，在每个报告日评估各项固定资产的残值和使用年限。
固定资产的残值及使用年限需要作出会计估计及判断。在确定固定资产的残值时，本公司充分考虑到在销售市场或废旧
资产处置市场的处置收入及行业惯例。在确定使用年限时，首先考虑资产可以有效使用的年限。此外，本公司还考虑业务发
展、公司经营策略、技术更新及对使用资产的法律或其他类似的限制。
固定资产的减值准备按账面价值与可收回金额孰低的方法计量。资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在进行未来现金流量折现时，按税前折现率折现，以反映当前
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市场的货币时间价值和该资产有关的特定风险。如果重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响改变期间的固定资
产的账面价值。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 16%
城市维护建设税 应纳流转税额 7％
企业所得税 应纳税所得额 15％
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费用附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15％
蓝黛置业 25％
帝瀚机械 15％
蓝黛变速器 15%
蓝黛自动化 10%（小微企业，按 10%所得税税率计缴）
北齿蓝黛 25%
2、税收优惠
（1）企业所得税优惠
①根据财政部、海关总署和国家税务总局联合签署的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税
(2011)58号)，通知明确自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业，继续减按15%的税率征收企
业所得税。经税务机关备案，本公司2017年度所得税税率减按15%计缴；管理层预计本公司2018年度仍可取得西部大开发税
收优惠的批复，因此本公司2018年半年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。
② 公司子公司帝瀚机械，由于该公司经营项目符合国家西部大开发优惠政策，且当期国家重点鼓励发展产品目录的主
营业务收入已超过总收入的70％，根据财政部、海关总署和国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题
的通知》(财税(2011)58号)的文件精神，经税务机关备案，该公司2017年度所得税税率减按15%计缴；管理层预计帝瀚机械
2018年度仍可取得西部大开发税收优惠的批复，因此帝瀚机械2018年半年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。
③公司子公司蓝黛变速器，由于该公司经营项目符合国家西部大开发优惠政策，且当期国家重点鼓励发展产品目录的主
营业务收入已超过总收入的70％，根据财政部、海关总署和国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题
的通知》(财税(2011)58号)的文件精神，经税务机关备案，该公司2017年度所得税税率减按15%计缴；管理层预计蓝黛变速
器2018年度仍可取得西部大开发税收优惠的批复，因此蓝黛变速器2018年半年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。
（2）增值税优惠
公司为有进出口经营权的生产企业，增值税适用“免、抵、退”的政策。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 35,865.85 6,249.54
银行存款 41,545,657.45 163,957,438.00
其他货币资金 154,256,281.72 205,635,694.88
合计 195,837,805.02 369,599,382.42
其他说明
其他货币资金系公司开具的银行承兑汇票、信用证保证金及存放于中国农业发展银行重庆璧山支行的专项建设基金。
2018年06月30日银行承兑汇票及信用证保证金合计为17,463,036.87元，专项建设基金为136,793,244.85元。报告期
末，本公司货币资金不存在其他抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项情况。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 274,157,184.71 249,170,787.19
商业承兑票据 562,880.81 5,000,000.00
合计 274,720,065.52 254,170,787.19
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 197,791,744.66
合计 197,791,744.66
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 84,600,133.76
合计 84,600,133.76
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
454,639, 23,348,4 431,290,7 437,779 22,697,59 415,081,70
合计提坏账准备的 100.00% 5.14% 100.00% 5.18%
291.30 94.85 96.45 ,299.48 1.45 8.03
应收账款
454,639, 23,348,4 431,290,7 437,779 22,697,59 415,081,70
合计 100.00% 5.14% 100.00% 5.18%
291.30 94.85 96.45 ,299.48 1.45 8.03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 449,495,804.93 22,474,790.25 5.00%
1至2年 3,600,932.90 360,093.29 10.00%
2至3年 1,221,226.51 244,245.30 20.00%
3至4年 33,005.23 16,502.62 50.00%
4至5年 177,291.70 141,833.36 80.00%
5 年以上 111,030.03 111,030.03 100.00%
合计 454,639,291.30 23,348,494.85 5.14%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,108,970.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,458,067.57 元。
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
客户一 1,817,505.43 银行承兑汇票
客户二 1,266,480.42 银行承兑汇票
客户三 1,001,774.53 银行承兑汇票
合计 4,085,760.38 --
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款期末余额 年限 占应收账款总额的比例 坏账准备期末余额
第一名 98,277,242.70 1年以内 21.62% 4,913,862.14
第二名 47,171,407.86 1年以内 10.38% 2,358,570.39
第三名 40,351,917.59 1-3年 8.88% 2,029,953.76
第四名 31,160,584.32 1年以内 6.85% 1,558,029.22
第五名 29,597,494.34 1年以内 6.51% 1,479,874.72
合计 246,558,646.81 -- 54.24% 12,340,290.23
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 17,601,942.51 96.88% 20,136,229.51 90.79%
1至2年 513,327.81 2.83% 1,942,369.86 8.76%
2至3年 96.07 0.00% 19,597.78 0.09%
3 年以上 52,182.82 0.29% 80,278.37 0.36%
合计 18,167,549.21 -- 22,178,475.52 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本期无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
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单位名称 与本公司关系 年限 期末余额 占预付账款合计数的比例
第一名 供应商 1年以内 5,042,805.65 27.76%
第二名 供应商 1年以内 999,984.98 5.50%
第三名 供应商 1年以内 796,831.11 4.39%
第四名 供应商 1年以内 761,115.80 4.19%
第五名 供应商 1年以内 706,499.36 3.89%
合计 8,307,236.90 45.73%
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,836,46 272,421. 1,564,046 6,983,3 503,650.6 6,479,715.0
合计提坏账准备的 100.00% 14.83% 100.00% 7.21%
7.97 42 .55 65.66 0 6
其他应收款
1,836,46 272,421. 1,564,046 6,983,3 503,650.6 6,479,715.0
合计 100.00% 14.83% 100.00% 7.21%
7.97 42 .55 65.66 0 6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,340,096.54 67,004.83 5.00%
1至2年 296,977.00 29,697.70 10.00%
2至3年 29,594.43 5,918.89 20.00%
3至4年 0.00 0.00 50.00%
4至5年 0.00 0.00 80.00%
5 年以上 169,800.00 169,800.00 100.00%
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合计 1,836,467.97 272,421.42 14.83%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 45,935.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 277,164.27 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款及备用金 565,461.62 531,029.01
保证金、押金 249,866.00 4,885,998.10
其他 1,021,140.35 1,566,338.55
合计 1,836,467.97 6,983,365.66
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中国人民人寿保险
股份有限公司重庆 其他 381,254.64 1 年以内 24.38% 19,062.73
市分公司
重庆市璧山区社会
其他 255,542.64 1 年以内 16.34% 12,777.13
保险局（工伤）
吴志兰 备用金 180,000.00 1-2 年 11.51% 17,582.25
重庆奥顺特机械制
保证金及押金 86,500.00 5 年以上 5.53% 86,500.00
造有限公司
重庆市坤达建筑工
保证金及押金 82,066.00 1-2 年 5.25% 8,206.60
程有限公司
合计 -- 985,363.28 -- 63.00% 144,128.71
90
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6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 44,948,090.04 109,283.76 44,838,806.28 37,676,928.57 284,530.61 37,392,397.96
在产品 134,267,923.47 481,231.79 133,786,691.68 44,483,031.30 492,613.52 43,990,417.78
库存商品 124,749,386.35 8,433,987.46 116,315,398.89 112,970,838.43 9,051,749.07 103,919,089.36
周转材料 35,665,937.73 35,665,937.73 30,068,459.67 30,068,459.67
发出商品 48,976,904.68 716,940.20 48,259,964.48 41,638,582.46 828,688.28 40,809,894.18
委托加工物资 852,141.84 852,141.84 959,284.22 959,284.22
合计 389,460,384.11 9,741,443.21 379,718,940.90 267,797,124.65 10,657,581.48 257,139,543.17
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 284,530.61 313,691.67 488,938.51 109,283.76
在产品 492,613.52 11,381.73 481,231.79
库存商品 9,051,749.07 679,884.45 1,297,646.06 8,433,987.46
发出商品 828,688.28 290,199.36 401,947.45 716,940.20
合计 10,657,581.48 1,283,775.48 2,199,913.75 9,741,443.21
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
年末存货余额中不含借款费用资本化的金额。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
7、其他流动资产
单位： 元
91
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项目 期末余额 期初余额
待抵扣的增值税 24,083,842.91 18,009,214.47
预缴税费 87,079.28
其他 92,290.58 36,365.73
合计 24,176,133.49 18,132,659.48
8、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
5,623,288 457,975.6 6,081,263
黛荣传动
.16 0 .76
5,623,288 457,975.6 6,081,263
小计
.16 0 .76
5,623,288 457,975.6 6,081,263
合计
.16 0 .76
其他说明
黛荣传动系由本公司与两名自然人股东彭荣、秦荣华于2014年2月共同出资设立，本公司持有其34%股权，两名自然人
股东各持有该公司33%股权。
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,511,308.96 2,182,697.65 7,694,006.61
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
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（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,511,308.96 2,182,697.65 7,694,006.61
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 1,296,847.31 374,696.31 1,671,543.62
2.本期增加金额 131,249.10 21,826.98 153,076.08
（1）计提或摊销 131,249.10 21,826.98 153,076.08
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,428,096.41 396,523.29 1,824,619.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,083,212.55 1,786,174.36 5,869,386.911
2.期初账面价值 4,214,461.65 1,808,001.34 6,022,462.99
注 1：于报告期末无未办妥产权证书的投资性房地产；于报告期末公司为取得银行借款用于抵押的投资性房地产账面价值为
5,869,386.91 元。
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 交通运输设备 模具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 319,076,009.10 695,689,384.46 14,214,027.24 38,426,070.06 30,841,195.74 1,098,246,686.60
2.本期增加金 11,633,425.75 37,068,231.67 3,405,182.29 4,821,367.53 1,282,274.01 58,210,481.25
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额
（1）购置 946,068.35 3,405,182.29 4,821,367.53 702,263.75 9,874,881.92
（2）在建工
11,633,425.75 36,122,163.32 580,010.26 48,335,599.33
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
14,847,815.99 4,081,609.03 341,880.36 276,490.30 19,547,795.68
额
（1）处置或
14,847,815.99 4,081,609.03 341,880.36 276,490.30 19,547,795.68
报废
4.期末余额 330,709,434.85 717,909,800.14 13,537,600.50 42,905,557.23 31,846,979.45 1,136,909,372.17
二、累计折旧
1.期初余额 62,743,893.11 294,439,633.37 7,990,476.67 14,426,628.79 18,855,595.25 398,456,227.19
2.本期增加金
7,497,756.32 30,410,198.03 796,147.90 3,797,108.01 1,957,198.44 44,458,408.70
额
（1）计提 7,497,756.32 30,410,198.03 796,147.90 3,797,108.01 1,957,198.44 44,458,408.70
3.本期减少金
11,452,800.67 3,677,268.52 324,786.34 256,982.07 15,711,837.60
额
（1）处置或
11,452,800.67 3,677,268.52 324,786.34 256,982.07 15,711,837.60
报废
4.期末余额 70,241,649.43 313,397,030.73 5,109,356.05 17,898,950.46 20,555,811.62 427,202,798.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
260,467,785.42 404,512,769.41 8,428,244.45 25,006,606.77 11,291,167.83 709,706,573.881
值
2.期初账面价
256,332,115.99 401,249,751.09 6,223,550.57 23,999,441.27 11,985,600.49 699,790,459.41
值
注 1：于报告期末，本公司无重大暂时闲置的固定资产；无通过融资租赁租入的固定资产。于报告期末，本公司为取得银行
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借款而用于抵押的房屋建筑物及机器设备净值分别为 43,789,141.59 元、76,291,965.70 元；为取得农发基金对子公司蓝黛变
速器的投资而用于向重庆市璧山区国有资产经营管理有限公司提供抵押担保的房屋建筑物及机器设备净值分别 为
111,237,671.46 元、53,712,186.97 元。
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
租赁房屋建筑物 4,083,212.55
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 600 万件乘
用车手动变速器 4,144,444.46 4,144,444.46 10,039,316.23 10,039,316.23
齿轮扩产项目
年产 160 万件乘
用车自动变速器 83,760.70 83,760.70 902,706.18 902,706.18
零部件扩产项目
年产 10 万台乘用
车手动变速器总 31,297,708.62 31,297,708.62 25,116,861.08 25,116,861.08
成扩产项目
先进变速器总成
及零部件产业化 24,975,946.21 24,975,946.21 7,041,448.08 7,041,448.08
项目
其他零星项目 5,887,235.44 5,887,235.44 10,471,668.32 10,471,668.32
合计 66,389,095.43 66,389,095.43 53,571,999.89 53,571,999.89
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
年产 600 206,413, 10,039,3 2,474,35 8,369,23 4,144,44 募股资
90.82% 90.82%
万件乘 400.00 16.23 8.58 0.35 4.46 金及其
95
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用车手 他
动变速
器齿轮
扩产项
目
年产 160
万件乘
用车自 募股资
115,914, 902,706. 6,938,91 7,757,85 83,760.7
动变速 90.03% 90.03% 金及其
200.00 18 2.20 7.68 0
器零部 他
件扩产
项目
年产 10
万台乘
用车手 募股资
116,230, 25,116,8 8,821,87 2,641,02 31,297,7
动变速 89.52% 89.52% 金及其
500.00 61.08 3.06 5.52 08.62
器总成 他
扩产项
目
先进变
速器总
成及零 450,000, 7,041,44 34,549,3 16,614,8 24,975,9
29.50% 29.50% 其他
部件产 000.00 8.08 64.94 66.81 46.21
业化项
目
888,558, 43,100,3 52,784,5 35,382,9 60,501,8
合计 -- -- --
100.00 31.57 08.78 80.36 59.99
12、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
设备清理 796,788.33 35,897.44
合计 796,788.33 35,897.44
其他说明：
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
96
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 247,689,650.93 2,100,000.00 4,785,024.24 254,574,675.17
2.本期增加金
2,227,569.66 2,227,569.66
额
（1）购置 2,227,569.66 2,227,569.66
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 166,425.20 166,425.20
（1）处置 166,425.20 166,425.20
4.期末余额 247,689,650.93 2,100,000.00 6,846,168.70 256,635,819.63
二、累计摊销
1.期初余额 19,740,466.79 875,000.00 2,271,715.22 22,887,182.01
2.本期增加金
2,476,973.04 210,000.00 392,535.97 3,079,509.01
额
（1）计提 2,476,973.04 210,000.00 392,535.97 3,079,509.01
3.本期减少金
166,425.20 166,425.20
额
（1）处置 166,425.20 166,425.20
4.期末余额 22,217,439.83 1,085,000.00 2,497,825.99 25,800,265.82
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
225,472,211.10 1,015,000.00 4,348,342.71 230,835,553.811
值
2.期初账面价
227,949,184.14 1,225,000.00 2,513,309.02 231,687,493.16
值
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注：1 于报告期末本公司无未办妥产权证书的土地使用权。于报告期末本公司为取得银行借款而用于抵押的土地使用权净值
为 51,172,487.61 元；为取得农发基金对子公司蓝黛变速器的投资而用于向重庆市璧山区国有资产经营管理有限公司抵押的
土地使用权净值为 171,993,270.59 元。
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
14、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 委外开发 确认为无形 转入当期 期末余额
其他
支出 支出 资产 损益
27,006,618.3
6AT 项目支出 22,894,413.69 4,112,204.68
7
27,006,618.3
合计 22,894,413.69 4,112,204.68
7
其他说明
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂房装修支出 203,148.17 110,808.12 92,340.05
其他 104,320.95 24,074.04 80,246.91
合计 307,469.12 134,882.16 172,586.96
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 33,362,359.55 4,991,553.80 33,858,823.53 5,078,803.98
内部交易未实现利润 4,676,648.73 701,497.31 6,088,066.90 913,210.03
可抵扣亏损 85,914.05 12,887.11
预提费用影响额
应付职工薪酬影响额 6,106,765.98 916,014.90 6,106,765.98 916,014.90
递延收益 43,850,503.20 6,577,575.48 48,508,936.80 7,276,340.52
98
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股权激励 23,936,764.67 3,588,795.61 18,151,082.33 2,721,519.18
合计 111,933,042.13 16,775,437.10 112,799,589.59 16,918,775.72
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 16,775,437.10 16,918,775.72
17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 4,974,508.37 18,739,410.96
预付设备款 87,854,021.13 43,980,819.63
预付其他与长期资产有关的款项 39,802,800.00 736,500.00
合计 132,631,329.50 63,456,730.59
其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 158,000,000.00 188,000,000.00
合计 158,000,000.00 188,000,000.00
短期借款分类的说明：
报告期末抵押借款及抵押情况：
（1）本公司以房地产及机器设备作为抵押物取得中国农业银行股份有限公司重庆璧山支行短期借款人民币15,800.00万
元。
（2） 本公司报告期无已到期未偿还的短期借款。
19、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 209,797,587.30 132,649,723.73
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合计 209,797,587.30 132,649,723.73
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 168,842,624.82 188,186,571.96
设备款 23,690,127.83 44,214,875.94
工程及其他款项 16,765,699.53 1,022,293.95
合计 209,298,452.18 233,423,741.85
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
本公司期末无账龄超过1年的重要应付账款。
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款及开发费用 918,756.53 1,054,261.64
合计 918,756.531 1,054,261.64
注 1：公司报告期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,786,811.58 70,533,652.29 70,629,832.41 8,690,631.46
二、离职后福利-设定提
3,746,547.70 3,739,522.78 7,024.92
存计划
合计 8,786,811.58 74,280,199.99 74,369,355.19 8,697,656.38
100
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
8,762,383.85 65,769,624.29 65,856,444.52 8,675,563.62
补贴
2、职工福利费 307,834.32 304,698.32 3,136.00
3、社会保险费 2,033,949.68 2,022,017.84 11,931.84
其中：医疗保险费 1,806,248.92 1,798,907.45 7,341.47
工伤保险费 223,303.78 218,713.41 4,590.37
生育保险费 4,396.98 4,396.98
4、住房公积金 2,314,244.00 2,314,244.00
5、工会经费和职工教育
24,427.73 108,000.00 132,427.73
经费
合计 8,786,811.58 70,533,652.29 70,629,832.41 8,690,631.46
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,649,889.93 3,643,449.88 6,440.05
2、失业保险费 96,657.77 96,072.90 584.87
合计 3,746,547.70 3,739,522.78 7,024.92
其他说明：
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,659,348.76 6,161,381.49
企业所得税 11,445,864.86 16,118,081.32
个人所得税 280,274.96 312,247.17
城市维护建设税 298,414.40 220,010.85
教育费附加 127,891.89 94,290.37
地方教育费附加 85,261.26 62,860.24
合计 13,897,056.13 22,968,871.44
其他说明：
101
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24、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 734,810.00 379,280.00
合计 734,810.00 379,280.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
期末应付股利734,810.00元，为公司已实施的2016年度、2017年度利润分配方案，限制性股票激励计划激励对象已获授但尚
未解除限售的限制性股票取得的现金分红由公司代为收取，该部分现金分红待限制性股票解除限售时返还激励对象；若限制
性股票未能解除限售，公司在按照限制性股票激励计划的规定回购限制性股票时应扣除代为收取的该等部分现金分红，并做
相应会计处理。
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
佣金 4,599,843.68 4,437,785.98
保证金 1,238,000.00 1,260,502.54
限制性股票回购义务 52,056,608.00 58,900,732.00
其他 1,402,303.57 1,450,772.78
合计 59,296,755.25 66,049,793.30
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 45,000,000.00 45,000,000.00
合计 45,000,000.00 45,000,000.00
长期借款分类的说明：
公司以房地产作为抵押物与中国农业银行股份有限公司重庆璧山支行签订的最高额抵押合同取得长期借款
45,000,000.00元，其中25,000,000.00元长期借款期限为2017年09月08日至2019年09月07日，10,000,000.00元借款期限为2017
年10月27日至2019年10月26日，10,000,000.00元借款期限为2017年11月3日至2019年11月02日。
其他说明，包括利率区间：
抵押借款利率为借款日中国人民银行贷款基准利率。
102
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27、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
本期增加主要系公司子公司蓝黛变
速器收到璧山高新技术产业开发区
管理委员会拨付的基础设施建设专
项补助资金合计 4500.00 万元所致，
上述政府补助资金属于与资产相关
的政府补助，公司将其确认为递延
政府补助 209,567,118.86 45,000,000.00 8,763,851.15 245,803,267.71 收益。本期减少主要系公司收到璧
山区财政局拨付的基础建设资金、
下拨的技改补助资金及基础设施建
设专项补助资金及财政部下拨的"
轿车变速箱齿轮加工自动生产线”
科技重大项目补助资金确认递延收
益于本期摊销所致。
合计 209,567,118.86 45,000,000.00 8,763,851.15 245,803,267.71 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
轿车变速箱
齿轮加工自 6,499,727.32 506,746.62 5,992,980.70 与资产相关
动生产线
基础建设资 23,798,454.7
784,602.54 23,013,852.20 与资产相关
金 4
技改补助资 48,508,936.8
4,658,433.60 43,850,503.20 与资产相关
金 0
电控车用无
级变速器 400,000.00 400,000.00 与资产相关
EVT 开发
基础设施建
125,460,000. 45,000,000.0 167,645,931.6
设专项补助 2,814,068.39 与资产相关
00 0 1
资金
工业转型升
级（中国制造
4,900,000.00 4,900,000.00 与资产相关
2025）补助资
金
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209,567,118. 45,000,000.0 245,803,267.7
合计 8,763,851.15 --
86 0 1
其他说明：
（1）根据工业和信息化部《关于“高档数控机床与基础制造装备”科技重大专项2011年度立项课题的批复》(工信部装
[2011]187号)，公司作为“轿车变速箱齿轮加工自动生产线”项目的科技重大专项牵头组织单位，根据“高档数控机床与基础制
造装备”科技重大专项实施管理办公室《关于下达数控机床专项2011年度第一批经费的通知》(数控专项办函[2011]037号)，
公司于2011年06月10日收到财政部下拨的第一批经费886.00万元、2012年06月29日收到财政部下拨的第二批经费1,486.00万
元，2013年06月04日收到财政部下拨的第三批经费89.00万元。根据公司与重庆机床(集团)有限公司、重庆大学分别签订的《关
于轿车变速箱齿轮加工自动生产线设计组建合作协议》，重庆机床(集团)有限公司、重庆大学作为课题联合单位，公司收到
财政部下拨的经费后按照合作协议约定分别拨付重庆机床(集团)有限公司1,230.50万元、重庆大学295.32万元，2014年5月根
据项目财政专项预算调整，退还财政共计4.00万元，其中重庆大学退还0.48万元，重庆机床(集团)有限公司退还2.00万元。本
项目中，轿车变速箱齿轮加工自动生产线和基础建设资金为专款专用的政府划拨项目建设款项，经向主管税务局申请并获取
批复同意，上述资金作为专项拨款，免交所得税，相应形成的资产及产生的折旧费用也不得在所得税前列支。
（2）根据璧山县财政局出具的璧财非税[2012]8号文件，公司2012年7-8月期间先后收到璧山县财政局拨付的基础建设资
金23,872,400.00元；根据璧山县财政局出具的璧财非税[2013]4号文件，公司2013年1-2月期间先后收到璧山县财政局拨付的
基础建设资金合计4,907,900.00元；根据璧山县财政局出具的璧财非税[2012]90号文件，公司2013年01月收到璧山县财政局拨
付的倒班房配套费返还合计2,603,800.00元。根据上述拨付基础建设资金所对应基础设施的转固时间，在其预计使用年限内
分摊确认收益。
（3）2014年01月22日，璧山县财政局下发《关于拨付重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司“技改补助资金”的通知》（璧
财文[2014]14号），同意拨付公司“技改补助资金”85,000,000.00元，用于对公司已实施建设的“投改扩建生产汽车零部件项目”
进行补助。2014年02月至05月，公司收到璧山县财政局下拨的上述技改补助资金，确认为递延收益。根据上述拨付技改补助
资金所对应资产，在其预计剩余可使用年限内分摊确认收益。
（4）2015年09月22日重庆市财政局下发《重庆市财政局关于拨付2015年第二批民营经济发展专项资金的通知》，本公
司收到重庆市财政局安排下发的电控车用无级变速器EVT开发补贴400,000.00元。
（5）根据璧山区财政局下发《关于拨付高新区体制收入的通知》（璧则债务[2016]542号）、《璧山县工业投资项目基
础设施专项补助资金管理办法》（璧财发[2011]270号及璧山高新技术产业开发区管理委员会下发的《关于下达基础设施建
设专项补助资金的通知》（璧高新区发[2016]41号）、《关于下达基础设施建设专项补助资金的通知》（璧高新区发[2017]2
号）、《关于下达基础设施建设专项补助资金的通知》（璧高新区发[2018]20号），璧山高新技术产业开发区管理委员会分
别于2016年11月、2017年01月、2018年05月对公司子公司蓝黛变速器拨付基础设施建设专项补助资金59,360,000.00元、
66,100,000.00元、45,000,000.00元，合计170,460,000.00元，该资金专项用于蓝黛变速器先进变速器总成及零部件产业化项目
基础设施、房屋、建筑物、设备等固定资产购置。
（6）根据工业和信息部办公厅《关于组织实施2017年智能制造综合标准化与新模式应用项目的通知》（工信厅装函
[2017]468号）、财政部《关于下达地方2017年工业转型升级（中国制造2025）资金的通知》（财建（[2017]373号）、重庆
市财政局《关于下达2017年工业转型升级（中国制造2025）资金的通知》（渝财产业[2017]204号）以及璧山区财政局《关
于安排2017年工业转型升级（中国制造2025）资金的通知》，公司作为“轻量化乘用车变速器齿轮制造数字化车间”项目的申
请和实施单位，于2017年09月收到补助资金700万元，并根据与重庆机床（集团）有限责任公司、重庆大学2017年05月签订
的《联合申报合作协议》，支付重庆机床（集团）有限责任公司、重庆大学各700,000.00元、1,400,000.00元，公司实际获得
项目补助资金为4,900,000.00元。
28、其他非流动负债
单位： 元
104
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项目 期末余额 期初余额
中国农发重点建设基金有限公司投资资
300,000,000.00 300,000,000.00
金
合计 300,000,000.00 300,000,000.00
其他说明：
为满足公司子公司蓝黛变速器实施对“先进变速器总成及零部件产业化项目”建设、运营需要，本公司、蓝黛变速器与
农发基金、重庆市璧山区人民政府（以下简称“区政府”）合作，签署《中国农发重点建设基金投资协议》，协议约定农发基
金以现金人民币30,000万元对蓝黛变速器进行增资，投资期限为14年，年投资固定收益率为1.2%。
在投资期限内，农发基金有权按照投资协议的约定选择回收投资的方式，要求区政府收购农发基金持有的蓝黛变速器
股权，本公司放弃优先购买权；农发基金亦有权选择本公司收购其持有的蓝黛变速器股权，如果农发基金选择由本公司承担
收购义务，本公司无法按时支付收购价款的，则区政府应当承担差额补足义务。
根据《璧山区国家专项建设基金管理暂行办法》、璧山高新技术产业开发区管理委员会《关于为重庆瑞润电子有限公
司等6家企业提供保证担保的函》（璧高新区函[2016]177号）等文件精神，并经各方协商一致，重庆黛山资产经营管理有限
公司（以下简称“黛山公司”）为区政府、本公司及蓝黛变速器对农发基金投资回购款项及投资收益的支付义务，向农发基金
提供连带责任保证担保。
根据重庆市璧山区财政局《关于印发<重庆市璧山区国家专项建设基金反担保物管理暂行办法>的通知》（璧财发
[2016]156号）文件精神要求，本公司及公司子公司蓝黛变速器、帝瀚机械就上述担保事项，向璧财发[2016]156号文件中确
定的被担保人重庆市璧山区财政局下属国有独资公司重庆市璧山区国有资产经营管理有限公司提供反担保，同时农发基金将
作为抵押物的第二顺位抵押权人。
农发基金不向蓝黛变速器派董事、监事和高级管理人员，不直接参与蓝黛变速器的日常经营管理。本公司根据实质重
于形式，将上述款项在合并报表作为负债列示。
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 428,882,000.00 -72,000.00 -72,000.00 428,810,000.00
其他说明：
根据公司2016年第一次临时股东大会决议和2018年03月31日公司第三届董事会第八次会议、2018年04月26日公司2017年年度
股东大会审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司对已离职激励对象陈启云、毛泽标已获授但尚未解除限
售的全部限制性股票计72,000股进行回购注销的处理；四川华信于2018年05月18日出具了“川华信验（2018）31号”验资报告，
确认截至2018年05月17日，公司注册资本（股本）由428,882,000.00元变更为428,810,000.00元。
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 381,798,456.05 3,583,641.38 444,863.92 384,937,233.51
105
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其他资本公积 109,275,245.10 2,199,621.71 111,474,866.81
合计 491,073,701.15 5,783,263.09 444,863.92 496,412,100.32
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）报告期资本公积（股本溢价）增加3,583,641.38元，主要为：
2018年01月08日公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于公司2016年限制性股票激励计划暂缓授予的限制性股票
第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司对2016年限制性股票激励计划暂缓授予的限制性股票第一个解除限售期
进行解锁448,000股，公司根据解锁的限制性股票累计已确认的公允价值 1,798,636.28元调减资本公积（其他资本公积），
并相应确认增加1,798,636.28元的资本公积(股本溢价)；2018年06月06日公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于
公司2016年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件的议案》，公司对2016年限制性股票
激励计划预留授予的限制性股票第一个解除限售期进行解锁493,000股，公司根据解锁的限制性股票累计已确认的公允价值
1,785,005.10元调减资本公积（其他资本公积），并相应确认增加1,785,005.10元的资本公积(股本溢价)。
（2）报告期资本公积（股本溢价）减少444,863.92元，主要为：
公司于报告期对已离职激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票计72,000股进行回购注销的处理，回购款项与股本
总额的差额计444,863.92元冲减资本公积(股本溢价)。具体详见本附注“七、合并财务报表项目注释”之“30、股本”之相关说明。
（3）报告期资本公积（其他资本公积）增加2,199,621.71元，主要为：
报告期公司实施2016年限制性股票激励计划，将当期取得的激励对象服务计入相关成本或费用，并相应计入归属母公司
的资本公积（其他资本公积)5,783,263.09元。
报告期公司对限制性股票激励计划暂缓授予和预留授予的限制性股票第一个解除限售期进行解锁，公司根据解锁的限制
性股票累计已确认的公允价值3,583,641.38元调减资本公积（其他资本公积）。
31、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购义务相
58,900,732.00 6,844,124.00 52,056,608.00
关的库存股
合计 58,900,732.00 6,844,124.00 52,056,608.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期，公司库存股减少6,844,124.00元，主要为：报告期公司对限制性股票激励计划暂缓授予的限制性股票第一个解
除限售期进行解锁448,000股，转回其他应付款—限制性股票回购义务和库存股2,427,024.00元；对限制性股票激励计
划预留授予的限制性股票第一个解除限售期进行解锁493,000股， 转回其他应付款—限制性股票回购义务和库存股
3,534,810.00元；报告期公司对激励对象持有的限制性股票派发的现金红利计377,930.00元，冲减其他应付款-限
制性股票回购义务以及库存股；报告期公司对已离职激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票计72,000股进行回购
注销的处理，按回购价格504,360.00元冲减库存股。
32、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
106
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安全生产费 1,269,038.00 1,269,038.00
合计 1,269,038.00 1,269,038.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 44,992,553.62 44,992,553.62
合计 44,992,553.62 44,992,553.62
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 230,463,469.82
调整后期初未分配利润 327,592,590.08 230,463,469.82
加：本期归属于母公司所有者的净利润 43,845,065.36 125,570,996.76
减：提取法定盈余公积 7,047,076.50
应付普通股股利 21,440,500.00 21,394,800.00
期末未分配利润 349,997,155.44 327,592,590.08
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
35、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 503,254,814.21 384,397,106.63 529,402,680.25 385,052,169.93
其他业务 66,480,980.15 59,718,401.88 55,439,422.53 39,778,005.26
合计 569,735,794.36 444,115,508.51 584,842,102.78 424,830,175.19
107
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36、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,505,227.84 1,300,874.32
教育费附加 1,075,162.73 869,116.03
房产税 1,577,385.70 985,956.60
土地使用税 1,872,336.87 1,810,994.96
印花税 639,376.60 438,661.26
其他税费 11,301.08 70,890.40
合计 6,680,790.82 5,476,493.57
其他说明：
37、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运 费 5,901,528.06 7,404,958.13
佣金 4,102,122.97 7,150,247.41
三包维修费 9,249,915.58 12,598,641.48
职工薪酬 3,370,281.54 2,340,017.25
业务及办公费 1,149,868.47 970,511.18
中储费 1,215,293.10 999,820.27
广告宣传费 234,549.79 132,854.10
其 他 32,098.52 179,974.78
合计 25,255,658.03 31,777,024.60
其他说明：
38、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,605,317.35 7,947,095.19
差旅费 1,001,245.28 1,557,019.82
业务招待费 1,615,022.19 1,616,487.23
折旧费 4,968,116.48 3,269,198.39
无形资产摊销 3,101,335.99 2,917,335.30
108
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新产品开发费 12,139,423.68 13,132,355.67
办公费 2,623,545.49 1,014,822.74
股权激励费用 5,785,681.99 13,354,328.66
其他 6,227,569.00 6,612,548.81
合计 46,067,257.45 51,421,191.81
其他说明：
39、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,922,915.54 7,051,875.09
减：利息收入 870,532.83 943,014.38
加：汇兑净损失 138,824.95 -528,660.20
加：金融机构手续费 117,052.93 141,129.75
合计 6,308,260.59 5,721,330.26
其他说明：
40、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 419,674.22 866,118.00
二、存货跌价损失 1,283,775.48 -450,033.66
合计 1,703,449.70 416,084.34
其他说明：
41、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 457,975.60 972,851.98
委托理财投资收益 192,657.54
合计 457,975.60 1,165,509.52
其他说明：
109
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42、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 12,833,851.15 5,682,676.14
43、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非货币性资产交换利得 677,414.93 152,062.94 677,414.93
政府补助 3,900,000.00
其他 188,987.49 52,151.58 188,987.49
合计 866,402.42 4,104,214.52 866,402.42
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊 本期发生 上期发生 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 补贴 金额 金额 与收益相关
因研究开发、
项目资金补 重庆市商务 技术更新及
补助 是 是 29,000.00 与收益相关
助 局 改造等获得
的补助
因符合地方
政府招商引
稳岗补贴资 重庆市财政
补助 资等地方性 是 是 210,640.00 与收益相关
金 局
扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
工业和信息 重庆市财政 技术更新及
补助 4,070,000.00 与收益相关
化专项资金 局 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
科技重大专
特定行业、产
项(齿轮自动
财政部 补助 业而获得的 是 是 506,746.62 与资产相关
生产线)补助
补助（按国家
资金
级政策规定
依法取得）
110
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
因符合地方
政府招商引
基础建设资 重庆市璧山
补助 资等地方性 784,602.54 784,602.54 与资产相关
金 区财政局
扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
技改补助资 重庆市璧山
补助 业而获得的 是 是 4,658,433.60 4,658,433.60 与资产相关
金 区财政局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
基础设施建 政府招商引
重庆市璧山
设专项补助 补助 资等地方性 是 是 2,814,068.39 与资产相关
区财政局
资金 扶持政策而
获得的补助
计入其他收
12,833,851.15 5,682,676.14
益小计
因符合地方
市民营经济 政府招商引
重庆市财政
发展专项资 补助 资等地方性 是 是 900,000.00 与收益相关
局
金 扶持政策而
获得的补助
奖励上市而
上市企业补 重庆市璧山
奖励 给予的政府 是 是 3,000,000.00 与收益相关
贴 区财政局
补助
计入营业外
0.00 3,900,000.00
收入小计
合计 -- -- -- -- -- 12,833,851.15 9,582,676.14 --
其他说明：
本期收到与收益相关大额政府补助信息：
根据重庆市财政局下发的《关于下达 2018 年第一批市工业和信息化专项资金预算（拨款）的通知》（渝财产业[2018]112 号），
公司及子公司帝瀚机械于 2018 年 06 月 28 日收到重庆市璧山区财政局转重庆市经济和信息化委员拨付的工业和信息化专项
资金计 277.00 万元、130.00 万元，合计 4,07.00 万元。
本期收到与资产相关大额政府补助信息参见本报表附注“七、合并财务报表项目注释”之“27、递延收益”相关内容。
111
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44、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非货币性资产交换损失 2,128,247.52 23,716.66 2,128,247.52
对外捐赠 94,800.00 94,800.00
罚款支出 132,429.34 136,994.38 132,429.34
合计 2,355,476.86 160,711.04 2,355,476.86
其他说明：
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,564,284.21 12,373,872.79
递延所得税费用 -568,191.64 -746,877.44
合计 6,996,092.57 11,626,995.35
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 51,407,621.57
按法定/适用税率计算的所得税费用 7,711,143.24
子公司适用不同税率的影响 538,082.05
调整以前期间所得税的影响 -7,273.96
非应税收入的影响 -119,346.34
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 339,948.24
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-274,280.84
损的影响
加计扣除影响 -1,192,179.82
所得税费用 6,996,092.57
其他说明
112
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46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 4,070,000.00 4,139,640.00
利息收入 771,232.85 855,441.36
经营活动等其他往来收入 5,710,559.27 10,974,169.70
合计 10,551,792.12 15,969,251.06
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 11,983,335.25 14,889,817.85
管理费用 13,145,183.83 12,838,213.90
银行手续费 117,052.93 141,129.75
其他 215,249.69 10,845,099.57
合计 25,460,821.70 38,714,261.07
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
基础建设政府补助资金 45,000,000.00 66,100,000.00
购买理财产品收回现金 10,000,000.00
合计 45,000,000.00 76,100,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑、信用证保证金等 4,960,000.00
合计 4,960,000.00
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收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑、信用证保证金等 3,670,000.00
回购注销未解锁股票利息 12,503.92
合计 12,503.92 3,670,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 44,411,529.00 64,364,496.80
加：资产减值准备 1,703,449.70 416,084.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
44,409,886.29 34,252,536.10
物资产折旧
无形资产摊销 3,133,480.15 2,917,335.38
长期待摊费用摊销 134,882.16 110,808.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,584,325.12 -128,346.28
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,058,834.44 7,091,311.33
投资损失（收益以“－”号填列） -457,975.60 -1,165,509.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 143,338.62 -235,324.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -121,663,259.46 -16,709,416.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-34,294,902.16 -72,955,674.01
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
54,747,796.62 -11,454,106.94
填列）
其他 5,785,681.99 13,354,328.66
经营活动产生的现金流量净额 6,697,066.87 19,858,523.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- --
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动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 194,837,805.02 313,196,284.82
减：现金的期初余额 349,030,529.44 358,722,933.41
现金及现金等价物净增加额 -154,192,724.42 -45,526,648.59
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 194,837,805.02 349,030,529.44
其中：库存现金 35,865.85 6,249.54
可随时用于支付的银行存款 41,545,657.45 163,957,438.00
可随时用于支付的其他货币资金 153,256,281.72 185,066,841.90
三、期末现金及现金等价物余额 194,837,805.02 349,030,529.44
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 17,463,036.87 用于银行承兑汇票、信用证保证金
应收票据 197,791,744.66 质押用于银行承兑汇票保证金
用于抵押银行借款及为农发基金投资提
固定资产 285,030,965.72
供担保
用于抵押银行借款及为农发基金投资提
无形资产 223,165,758.20
供担保
投资性房地产 5,869,386.91 用于抵押银行借款
合计 729,320,892.36 --
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金- 欧元 8,392.10 7.6515 64,212.15
应付账款- 欧元 276,500.00 7.6515 2,115,639.75
其他说明：
115
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
□ 适用 √ 不适用
本报告期，合并范围无变化。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
同一控制下企业
蓝黛置业 重庆市璧山区 重庆市璧山区 销售 100.00%
合并
帝瀚机械 重庆市璧山区 重庆市璧山区 生产、销售 100.00% 设立
蓝黛自动化 重庆市璧山区 重庆市璧山区 生产、销售 100.00% 设立
蓝黛变速器 重庆市璧山区 重庆市璧山区 生产、销售 57.14% 设立
北齿蓝黛 重庆市璧山区 重庆市璧山区 生产、销售 40.00% 39.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
（1）报告期末，公司直接持有子公司蓝黛变速器57.14%股权，农发基金持有蓝黛变速器42.86%股权。根据所签署的投
资协议约定，农发基金以现金人民币30,000万元对蓝黛变速器进行增资，投资期限为14年，年投资固定收益为1.2%，且农发
基金不向蓝黛变速器派董事、监事和高级管理人员，不直接参与蓝黛变速器的日常经营管理，本公司实质控制蓝黛变速器。
根据实质重于形式，公司对其上述投资款项在合并报表中作为负债列示，因此公司对蓝黛变速器表决权可视为100%。具体
情况详见本附注“七、合并财务报表项目注释”之“28、其他非流动负债”之相关说明。
（2）截至报告期末，公司由直接持有北齿蓝黛20%股权变更为直接持其40%股权，公司及公司子公司蓝黛自动化、蓝
黛变速器分别持有北齿蓝黛40%、19%、20%的股权，合计持有北齿蓝黛79%的股权；公司由直接持有帝瀚机械84%的股权
变更为直接持其100%股权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
无
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
北齿蓝黛 21.00% -566,463.64 2,140,428.33
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
北齿蓝 28,565,9 7,419,47 35,985,4 25,792,9 25,792,9 108,580, 8,409,01 116,989, 109,506, 109,506,
黛 51.03 0.81 21.84 06.04 06.04 776.72 7.02 793.74 242.35 242.35
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
10,742,987.2 52,042,914.2
北齿蓝黛 2,697,445.91 2,697,445.91 -7,528,600.90 1,035,663.37 1,035,663.37 7,373,285.58
4 0
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 6,081,263.76 5,623,288.16
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 457,975.60 972,851.98
--综合收益总额 457,975.60 972,851.98
其他说明
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十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本节财务报告附注“五、重要
会计政策及会计估计”。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述，本公司
管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）汇率风险
本公司承受汇率风险主要与欧元有关，除公司以欧元进行销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018
年06月30日，除下表所述资产及负债为外币外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇
率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
涉及外汇的主要会计报表项目：
项目 期末余额 期初余额
货币资金-欧元 8,392.10 8,392.10
应收账款-欧元 5,406.60
应付账款-欧元 276,500.00
公司将密切关注汇率变动对本公司经营的影响。
（2）利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融
负债使本公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年06
月30日，本公司的带息债务为人民币的浮动利率借款合同，金额合计为503,000,000.00元。
（3）信用风险
于报告期末，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产
产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司总经理办公会议负责确定信用额度、进行信用审批，并执行相应的监控程序以确保采取必要的
措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分
的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用
集中风险。
应收账款前五名金额合计：246,558,646.81元。
（4）流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履
行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，
118
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减低流动性风险。本公司将银行借款以及银行票据作为主要资金来源。于2018年06月30日，本公司尚未使用的银行借款额度
为80,000,000.00元。
于2018年06月30日，本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：元
项目 一年以内 一到二年 三年以上 合计
金融资产
货币资金 195,837,805.02 195,837,805.02
应收票据 274,720,065.52 274,720,065.52
应收账款 454,639,291.30 454,639,291.30
其他应收款 1,836,467.97 1,836,467.97
金融负债
短期借款 158,000,000.00 158,000,000.00
应付票据 209,797,587.30 209,797,587.30
应付账款 209,298,452.18 209,298,452.18
其他应付款 59,296,755.25 59,296,755.25
应付职工薪酬 8,697,656.38 8,697,656.38
长期借款 45,000,000.00 45,000,000.00
其他非流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00
2、金融资产转移
本报告期，本公司向供应商背书银行承兑汇票人民币94,092,170.85元，由于与这些银行承兑汇票所有权相关的主要风险
与报酬已转移给了供应商，因此本公司终止确认已背书未到期的银行承兑汇票，根据规定，如该银行承兑汇票到期未能承兑，
本公司承担连带被追索责任。本公司认为，承兑银行信誉良好，到期日发生承兑银行不能兑付的风险较低，于2018年06月30
日，已背书未到期的银行承兑汇票为人民币84,600,133.76元，于2017年12月31日，已背书未到期的银行承兑汇票为人民币
235,051,284.73元。
3、敏感性分析
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
项目 汇率变动 2018半年度 2017半年度
对净利润的影响 对所有者权益的影响 对净利润的影响 对所有者权益的影响
所有外币 对人民币升值5% -87,185.67 -87,185.67 -190,435.23 -190,435.23
所有外币 对人民币贬值5% 87,185.67 87,185.67 190,435.23 190,435.23
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重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
a.市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
b.对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
c.以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
单位：元
项目 利率变动 2018半年度 2017半年度
对净利润的影响 对所有者权益的影响 对净利润的影响 对所有者权益的影响
浮动利率借款 增加1% -836,600.00 -836,600.00 -990,250.00 -990,250.00
浮动利率借款 减少1% 836,600.00 836,600.00 990,250.00 990,250.00
十一、公允价值的披露
1、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是企业在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。持续和非持续第二层次公允价值计量项
目，采用估值技术和重要参数的定性及定量信息。公司持有的一年期非保本浮动收益的银行理财产品的公允价值是采用约定
的预期收益率计算的未来现金流量折现的方法来确定。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
除无法获取活跃市场报价且其公允价值无法可靠计量的可供出售权益工具外，本公司其他金融资产和负债主要包括：货币资
金、应收款项和应付款项等。由于上述金融资产和负债预计变现时限较短，因此其账面价值与公允价值差异不重大。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
本公司控股股东朱堂福先生，其直接持有本公司股份220,334,400股，占期末公司总股本428,810,000股的51.383%。本公
司实际控制人为朱堂福、熊敏、朱俊翰，朱堂福、熊敏为夫妻关系，朱俊翰为朱堂福、熊敏夫妇之子，熊敏直接持有本公司
股份29,265,600股，占期末公司总股本的6.825%，朱俊翰通过本公司股东重庆黛岑投资管理有限公司间接持有本公司股份
1,963,138股，占期末公司总股本的0.458%。
本企业最终控制方是朱堂福、熊敏、朱俊翰。
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重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”之“2、在合营安排或联营企业中的权益”相关内容。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
黛荣传动 本公司联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
公司实际控制人、董事兼总经理朱俊翰先生实际控制的其他
重庆艾凯机电有限公司
企业
重庆艾凯机电有限公司持有该公司 50%股权，且公司控股股
重庆普罗旺斯房地产开发有限责任公司 东、实际控制人、董事长朱堂福先生和公司实际控制人、董
事兼总经理朱俊翰先生在该公司担任董事。
公司实际控制人、董事兼总经理朱俊翰先生持有该公司
重庆黛岑投资管理有限公司
29.27%股权。
公司全体董事、监事、高级管理人员 公司全体董事、监事、高级管理人员
其他说明
重庆艾凯机电有限公司由公司实际控制人及公司董事、总经理朱俊翰先生个人独资于2008年4月设立，报告期末，该公
司注册资本为人民币2,100万元；自该公司成立以来，其股权未发生变更。
重庆普罗旺斯房地产开发有限责任公司成立于2015年09月，其主营业务为房地产开发与经营，房屋销售，土地整治；
截至报告期末，该公司注册资本为人民币5,000.00万元，重庆艾凯机电有限公司持有该公司50%股权。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
黛荣传动 接受加工劳务 113,520.16 2,000,000.00 否
出售商品/提供劳务情况表
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单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
黛荣传动 销售商品 204,506.88
黛荣传动 代缴水电费 281,586.89 285,639.37
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
黛荣传动 厂房租赁 376,000.00 394,800.00
关联租赁情况说明
黛荣传动系本公司联营公司，主要从事传动轴等汽车零部件的生产、销售业务。根据公司第三届董事会第六次会议审
议通过的《关于公司2018年度日常关联交易预计的议案》，2018年度预计公司与黛荣传动发生的日常关联交易金额不超过
518.96万元（含税），其中房屋租赁费及代缴水电费不超过158.96万元，公司接受关联方加工劳务不超过200.00万元，公司
子公司蓝黛自动化向关联方销售商品不超过160.00万元。截至报告期末，公司及子公司与黛荣传动关联交易发生额合计为
975,613.93万元（此为不含税金额）。
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,704,340.00 1,314,560.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 黛荣传动 237,228.00 10,225.34
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 黛荣传动 70,196.26
122
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十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 941,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额 72,000.00
其他说明
公司限制性股票激励划首次授予限制性股票601.80万股，其中2016年11月完成授予登记的限制性股票为545.80万股，另
于2016年12月23日授予并于2017年1月完成授予登记的暂缓授予限制性股票为56.00万股，授予价格为14.01元/股，上述限制
性股票因2017年5月公司实施完毕2016年度权益分派方案，向全体股东实施每10股派发现金红利1.00元（含税），同时以资
本公积向全体股东每10股转增10股，限制性股票授予价格变更为7.005元/股，授予的限制性股票数量相应增加；预留授予的
限制性股票计100.00万股于2017年6月完成授予登记，授予价格为7.17元/股。截至本报告期末公司授予的有效权益工具总额
为1,281.00万股。
公司限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解锁期符合解锁条件，共计431.04万股限制性股票于2017年11月
10日解除限售并上市流通，其行权的权益工具总额为431.04万股；公司限制性股票激励计划暂缓授予和预留授予的限制性股
票第一个解锁期符合解锁条件，共计94.10万股限制性股票分别于2018年01月17日和2018年06月14日解除限售并上市流通，
本期行权的权益工具总额为94.10万股。
公司对已离职激励对象陈启云、毛泽标已获授但尚未解除限售的全部限制性股票计7.20股进行回购注销，2018年05月29
日公司在中国登记结算公司办理完成上述限制性股票的回购过户及注销手续，本期失效的权益工具总额为7.20万股。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
根据《企业会计准则第 11 号-股份支付》和《企业会计准
则第 22 号-金融工具确认和计量》的相关规定，公司以
授予日权益工具公允价值的确定方法
Black-Schsles 模型（B-S 模型）作为定价模型，扣除限制
性因素带来的成本后作为限制性股票的公允价值。
可行权权益工具数量的确定依据 公司董事会会议及股东大会决议
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 40,812,954.18
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 5,785,681.99
其他说明
根据2018年07月26日公司第三届董事会第十三次会议和2018年08月14日公司2018年第二次临时股东大会审议通过的《关
于终止公司2016年限制性股票激励计划暨回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，公司决定终止限制性股票
激励计划，并同意对激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票进行回购注销，本次回购注销的全部限制性股票合计
为750.82万股。公司本次终止限制性股票激励计划及回购注销限制性股票后，对于已计提的股份支付费用不予转回，对于原
本应在剩余限售期内确认的股份支付费用将于2018年度确认。本次回购注销所涉及的最终股份支付费用将以会计师事务所出
具的2018年度审计报告为准。
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十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
（1）根据2018年05月23日公司第三届董事会第十次会议审议通过的《关于公司对深圳市台冠科技有限公司进行增资并
收购其部分股权的议案》，公司以自有资金人民币3,847.50万元台冠科技进行增资，同时公司以自有资金人民币3,847.50万元
收购台冠科技三名自然人股东5%股权。本次增资及股权转让完成后，公司将取得台冠科持10%股权。2018年05月30日，公
司将增资款项计人民币3,847.50万元汇至台冠科技指定账户；2018年07月16日，台冠科技完成了本次增资及股权转让的工商
变更登记手续，公司正式持有台冠科技10%股权；2018年07月19日前公司将股权转让款计人民币3,847.50万元汇至台冠科技
三名自然人股东指定账户。
（2）根据2018年06月13日和2018年07月02日公司第三届董事会第十二次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过的
《关于公司转让全资子公司股权暨关联交易的议案》，同意将全资子公司蓝黛置业100%的股权转让给重庆普罗旺斯房地产
开发有限责任公司（以下简称“普罗旺斯”），股权转让价款为人民币2,571.30万元；因公司向蓝黛置业提供财务资助余额为
人民币5,700.00万元，同意普罗旺斯或蓝黛置业在约定期限内还清蓝黛置业对公司的上述借款。普罗旺斯按协议约定于2018
年07月10日向公司支付了本次股权转让价款的70%计人民币1,799.91万元，并于2018年07月17日、2018年07月18日代蓝黛置
业偿还其向公司借款金额人民币5,700.00万元的70%计人民币3,990.00万元；2018年08月16日，普罗旺斯按协议约定向公司支
付了本次股权转让剩余30%款项计人民币771.39万元和代蓝黛置业偿还其向公司借款的剩余30%金额计人民币1,710.00万元。
自此，关联方普罗旺斯已按照协议各项规定将本次公司转让全资子公司蓝黛置业的股权转让款及与之相关的借款按期全部支
付完毕。
（3）根据2018 年 07 月 26 日和2018年08月14日公司第三届董事会第十三次会议、2018年第二次临时股东大会审议通
过的《关于终止公司 2016 年限制性股票激励计划暨回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，公司决定终止
实施公司 2016 年限制性股票激励计划，并决定对限制性股票激励计划激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票进
行回购注销。
124
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十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司主要在中国研发、生产与销售乘用车变速器总成、乘用车变速器齿轮及壳体等零部件、汽车发动机缸体、摩托车
主副轴组件，且全部资金均位于中国境内。本公司按照《企业会计准则第35号-分部报告》和《企业会计准则解释第3号》的
规定确定报告分部并披露分部信息，管理层根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据确定经营分部，以
经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息，并决定向报告分部来分配资源及评价其业绩。
（2）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
由于本公司分配资源及评价业绩系以研发、生产与销售乘用车变速器总成、乘用车变速器齿轮及壳体等零部件、汽车
发动机缸体、摩托车主副轴组件的整体运营为基础，是本公司内部报告的唯一经营分部。因此，本公司无需披露额外分部报
告信息。本公司对外交易收入/成本信息如下：
主营业务收入、成本分产品类别如下：
单位：元
2018年半年度 2017年半年度
产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
乘用车手动变速器总成 264,552,955.38 218,206,068.73 251,226,760.57 189,206,656.32
乘用车自动变速器总成 2,581.20 2,360.82 1,409,800.00 1,272,828.18
乘用车手动变速器齿轮 147,392,893.22 96,471,070.34 145,601,600.11 93,262,321.11
乘用车自动变速器零部件 42,459,093.06 27,997,546.43 61,075,072.51 46,612,257.04
汽配压铸产品 35,417,670.16 31,703,553.99 56,346,812.27 45,249,879.19
外协外购件 2,088,985.20 1,397,197.78 7,445,722.42 6,241,659.53
摩托车主副轴组件 7,368,427.11 5,043,242.78 6,221,459.10 3,158,327.38
其他 3,972,208.88 3,576,065.76 75,453.27 48,241.18
合计 503,254,814.21 384,397,106.63 529,402,680.25 385,052,169.93
主营业务收入、成本分地区如下：
单位：元
地区分类 2018年半年度 2017年半年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
国内销售 453,618,609.46 352,488,498.16 448,305,912.61 338,709,426.02
国外销售 49,636,204.75 31,908,608.47 81,096,767.64 46,342,743.91
合计 503,254,814.21 384,397,106.63 529,402,680.25 385,052,169.93
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2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）控股股东股票质押事项
2015年10月29日，公司控股股东、实际控制人朱堂福先生将其持有的本公司限售股股份23,100,000股质押给万联证券股
份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务，质押期限为2015年10月29日至2018年06月14日。2016年04月07日，朱堂福
先生将质押的23,100,000股限售股股份中的3,000,000股回购，并办理了相关股权质押解除手续。
2016年05月17日，朱堂福先生将其持有的本公司限售股股份17,000,000股质押给东兴证券股份有限公司，用于办理股票
质押式回购交易业务，质押期限为2016年5月13日至2018年09月12日。
2016年10月17日，朱堂福先生将其持有的本公司限售股股份6,581,422股质押给东兴证券股份有限公司，用于办理股票
质押式回购交易业务，质押期限为2016年10月18日至2019年10月16日。因公司于2017年05月12日实施完毕公司2016年度利润
分配预案，上述朱堂福先生质押股份变更为87,362,844股。
2018年6月4日,朱堂福先生将其质押给万联证券股份有限公司的40,200,000股公司股份办理了股票质押式回购展期手
续，展期到期日从2018年06月14日变更为2018年10月18日。
朱堂福先生分别于2018年02月06日、2018年05月18日、2018年06月21日将其持有的5,000,000股和1,800,000股、8,000,000
股公司股份向东兴证券股份有限公司办理了补充质押手续，截至报告期末控股股东朱堂福先生质押股份合计变更为
102,162,844股。
（2）收到政府专项补助资金事项
根据《璧山县工业投资项目基础设施专项补助资金管理办法》（璧财发[2011]270号）、璧山高新技术产业开发区管
理委员会《关于下达基础设施建设专项补助资金的通知》（璧高新区发[2018]20号），璧山高新技术产业开发区管理委员会
分别于2018年05月11日、05月18日对公司子公司蓝黛变速器拨付基础设施建设专项补助资金合计4,500万元，该资金专项用
于蓝黛变速器先进变速器总成及零部件产业化项目基础设施、房屋、建筑物、设备等固定资产购置。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
187,814, 9,928,08 177,886,3 232,999 12,406,99 220,592,79
合计提坏账准备的 100.00% 5.29% 100.00% 5.32%
392.50 4.25 08.25 ,790.27 1.55 8.72
应收账款
187,814, 9,928,08 177,886,3 232,999 12,406,99 220,592,79
合计 100.00% 5.29% 100.00% 5.32%
392.50 4.25 08.25 ,790.27 1.55 8.72
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 184,254,219.32 9,212,710.97 5.00%
1至2年 2,017,619.71 201,761.97 10.00%
2至3年 1,221,226.51 244,245.30 20.00%
3至4年 33,005.23 16,502.62 50.00%
4至5年 177,291.70 141,833.36 80.00%
5 年以上 111,030.03 111,030.03 100.00%
合计 187,814,392.50 9,928,084.25 5.29%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,971,542.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,450,450.17 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
客户一 2,346,076.24 银行承兑汇票
客户二 1,381,421.93 银行承兑汇票
客户三 695,069.50 银行承兑汇票
合计 4,422,567.67 --
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限 计提的坏账准备
比例（%）
第一名 客户 98,277,242.70 1年以内 52.33 4,913,862.14
第二名 客户 31,160,584.32 1年以内 16.59 1,558,029.22
第三名 客户 13,864,413.06 1年以内 7.38 693,220.65
第四名 客户 10,505,248.97 1年以内 5.59 525,262.45
127
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第五名 客户 10,167,539.53 1年以内 5.41 508,376.98
合计 - 163,975,028.58 - 87.31 8,198,751.44
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
124,381, 6,393,44 117,988,4 70,248, 3,664,940 66,583,982.
合计提坏账准备的 100.00% 5.14% 100.00% 5.22%
869.54 9.90 19.64 922.49 .14 35
其他应收款
124,381, 6,393,44 117,988,4 70,248, 3,664,940 66,583,982.
合计 100.00% 5.14% 100.00% 5.22%
869.54 9.90 19.64 922.49 .14 35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 124,010,330.11 6,200,516.51 5.00%
1至2年 172,145.00 17,214.50 10.00%
2至3年 29,594.43 5,918.89 20.00%
3至4年 50.00%
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4至5年 80.00%
5 年以上 169,800.00 169,800.00 100.00%
合计 124,381,869.54 6,393,449.90 5.14%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,059,485.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 330,975.32 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款及备用金 123,337,462.14 66,078,176.32
保证金、押金 167,800.00 167,800.00
厂房租金 2,784,668.01
其他 876,607.40 1,218,278.16
合计 124,381,869.54 70,248,922.49
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
帝瀚机械 借款 63,416,847.71 1 年以内 50.99% 3,170,842.39
蓝黛置业 借款 57,000,000.00 1 年以内 45.83% 2,850,000.00
北齿蓝黛 借款 2,177,562.32 1 年以内 1.75% 108,878.12
中国人民人寿保险股
份有限公司重庆市分 其他 381,254.64 1 年以内 0.31% 19,062.73
公司
蓝黛变速器 借款 335,828.08 1 年以内 0.27% 16,791.40
合计 -- 123,311,492.75 -- 99.14% 6,165,574.64
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 546,176,477.49 546,176,477.49 525,493,411.57 525,493,411.57
对联营、合营企
6,081,263.76 6,081,263.76 5,623,288.16 5,623,288.16
业投资
合计 552,257,741.25 552,257,741.25 531,116,699.73 531,116,699.73
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
蓝黛置业 19,246,914.97 19,246,914.97
帝瀚机械 93,352,385.04 18,399,520.22 111,751,905.26
蓝黛变速器 404,848,384.76 186,008.70 405,034,393.46
蓝黛自动化 6,022,863.40 11,518.50 6,034,381.90
北齿蓝黛 2,022,863.40 2,086,018.50 4,108,881.90
合计 525,493,411.57 20,683,065.92 546,176,477.49
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
5,623,288 457,975.6 6,081,263
黛荣传动
.16 0 .76
5,623,288 457,975.6 6,081,263
小计
.16 0 .76
5,623,288 457,975.6 6,081,263
合计
.16 0 .76
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4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 291,571,445.84 212,769,675.40 354,568,106.00 262,474,782.60
其他业务 76,475,730.51 69,228,565.67 49,290,049.91 41,256,412.24
合计 368,047,176.35 281,998,241.07 403,858,155.91 303,731,194.84
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 457,975.60 972,851.98
收到子公司现金分红 18,480,000.00
合计 18,937,975.60 972,851.98
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,450,832.59
具体详见本报告"第十节财务报告"之"
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
七、合并财务报表项目注释"之"43、营业
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 12,833,851.15
外收入"中计入当期损益的政府补助相
受的政府补助除外）
关内容。
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -38,241.85
减：所得税影响额 1,719,161.34
合计 9,625,615.37 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.55% 0.10 0.10
扣除非经常性损益后归属于公司
2.77% 0.08 0.08
普通股股东的净利润
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有公司董事长、法定代表人朱堂福先生签名的公司2018年半年度报告文本原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券法务部。
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司
法定代表人：朱堂福
二〇一八年八月二十五日
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