文科园林:2019年度财务预算报告2019-04-23
深圳文科园林股份有限公司
2019 年度财务预算报告
一、预算编制说明
本预算报告是公司本着谨慎性原则,结合市场和业务拓展计划,在公司的预
算基础上,按合并报表的要求,依据 2019 年工程、设计预计的签约量、项目完
成进度、项目回款等经营计划编制。本预算报告的编制基础是:假设公司签订的
项目合同均能按时按计划履行。
本预算报告充分考虑了金融危机、市场需求、销售价格及汇率等因素对预算
期的影响。
二、基本假设
1.公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化;
2.公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化;
3.公司所处行业形势及市场行情无重大变化;
4.公司 2019 年度业务拓展或提供的服务涉及的国内市场无重大变动;
5.公司主要业务和原料的市场价格和行业发展不会有重大变化;
6.公司 2019 年度生产经营运作不会受诸如人工和原材料的严重短缺、成本
中客观因素及税收的巨大变动而产生的不利影响;
7.公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策以及外汇市场汇价将在正常
范围内波动;
8.公司现行的生产组织结构无重大变化;本公司能正常运行,计划的投资项
目能如期完成并投入生产;
9.无其他不可抗力及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。
三、预算编制依据
1.公司 2019 年主要业务经营目标
公司预计 2019 年度实现营业收入 350,000.00 万元,实现净利润 30,000.00
万元。
2.营业总成本依据公司主要业务的不同毛利率测算,各项成本的变动与收入
的变动进行匹配以及 2018 年度实际支出情况及 2019 年度业务量的增减变化情况
进行预算。
3.营业外收支考虑了 2019 年度预计可获得的政府补助及捐赠支出等。
4.考虑公司继续享受高新技术企业资格的税收优惠,依据新企业所得税法,
2019 年度净利润按高新技术企业 15%的所得税税率政策扣除后预算。
四、公司重要财务预算指标(单位:万元)
预算指标 2019 年预算 2018 年实际 增减金额 增减比例
营业收入 350,000.00 284,920.49 65,079.51 22.84%
营业总成本 315,521.32 256,855.52 58,665.80 22.84%
营业利润 35,211.70 29,289.39 5,922.31 20.22%
利润总额 35,140.52 29,230.18 5,910.34 20.22%
所得税费用 5,140.52 4,275.07 865.45 20.24%
净利润 30,000.00 24,955.11 5,044.89 20.22%
五、确保财务预算完成的措施
1.进一步开拓业务市场,提高市场占有率。
2.继续落实全面预算管理,完善全员成本控制体系和制度。
3.以经济效益为中心,挖潜降耗,节约成本。
4.加强资金管理,提高资金利用率。
5.强化财务管理,加强成本控制分析、财务预算的执行、资金运行情况监管
等方面的工作,完善成本控制、预算执行、资金运行的预警机制,降低财务风险,
保证财务指标的实现。
六、实现预算的重要风险提示
由于不可控因素将影响公司预算目标的达成,主要因素包括:国家宏观经济
政策影响、材料人工成本上涨超过预期、市场出现较大波动风险等。
深圳文科园林股份有限公司董事会
二〇一九年四月二十三日