中德证券有限责任公司
关于深圳文科园林股份有限公司
2018年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“保荐机构”）作为深圳
文科园林股份有限公司（以下简称“文科园林”或“公司”）配股公开发行股份
持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交
易所上市公司保荐工作指引》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等有关规定，对文科园林
2018年度募集资金存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1178 号文”核准，公司于 2015
年 6 月 24 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 30,000,000.00 股，每股
面值 1 元，每股发行价人民币 16.93 元。截至 2015 年 6 月 24 日，公司共募集
资金 507,900,000.00 元，扣除承销费用 35,000,000.00 元，其他相关发行费用
8,350,000.00 元，募集资金净额 464,550,000.00 元。
截至 2015 年 6 月 24 日，公司首次公开发行股票募集的资金已全部到位，
已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了“中喜验字[2015]
第 0270 号”验资报告。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计使用首次公开发行股份募集资金
463,171,616.02 元 ， 其 中 ： 置 换 先 期 已 投 入 募 集 资 金 项 目 的 自 筹 资 金
13,047,973.54 元，直接投入募集资金项目 450,123,642.48 元，募集资金账户
余额为 1,932,484.11 元（其中募集资金 1,378,383.98 元，专户存储累计利息
扣除手续费净额 554,100.13 元）。
（二）配股公开发行股份募集资金基本情况
1
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]2377 号文”核准，公司向截
至股权登记日 2018 年 3 月 23 日深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东（总股本 247,495,000 股），
按照每 10 股配 3 股的比例配售人民币普通股（A 股），配股价格为 11.50 元/
股。本次共计配售 73,097,028 股人民币普通股（A 股），募集资金总额人民币
840,615,822.00 元，扣除各项发行费用人民币 18,512,046.92 元，募集资金净
额为人民币 822,103,775.08 元。
截至 2018 年 4 月 9 日，公司配股公开发行股票募集的资金已全部到位，汇
入募集资金专户金额为 824,503,775.08 元（含 2,400,000.00 元其他相关发行
费用），已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了“中喜
验字[2018]第 0053 号”验资报告。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计使用配股募集资金 629,131,929.79 元，
其中：置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金 201,083,071.95 元，直接
投入募集资金项目 428,048,857.84 元，募集资金账户余额为 198,311,811.20
元（包括募集资金余额 192,971,845.29 元、暂未划付的相关发行费用 130,000.00
元，专户存储累计利息扣除手续费净额 5,209,965.91 元。另转出基本户的利息
扣除手续费净额 14,924.07 元）。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、
《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等法律法规，结合公司实际情况，制
定了《深圳文科园林股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），
该《管理制度》经公司第二届第九次董事会审议通过。
根据《管理制度》的要求，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的
使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐机构可以随时到开设募集
资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐机构每半年对募集资金管理
和使用情况至少进行现场调查一次。公司一次或者十二个月以内累计从专户中支
取的金额超过 1,000 万元（按照孰低原则在一千万或募集资金净额的 5%之间确
2
定）的，存放募集资金的商业银行应当及时通知中德证券，同时提供专户的支出
清单。
1、首次公开发行股票募集资金
公司于 2015 年 7 月 16 日连同中德证券与中国建设银行股份有限公司深圳梅
林支行、中国民生银行股份有限公司深圳分行营业部、北京银行股份有限公司深
圳高新园支行、招商银行股份有限公司深圳深南中路支行等 4 家银行分别签署
了《募集资金三方监管协议》。该协议明确了各方的权利和义务，其内容和格式
与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2、配股公开发行股份募集资金
公司于 2018 年 4 月 9 日连同中德证券与中国民生银行股份有限公司深圳分
行营业部、上海浦东发展银行股份有限公司深圳福田支行、中国建设银行股份有
限公司深圳梅林支行、招商银行股份有限公司深圳国创支行、汇丰银行(中国)
有限公司深圳分行等 5 家银行分别签署了《募集资金三方监管协议》。该协议明
确了各方的权利和义务，其内容和格式与深圳证券交易所三方监管协议范本不存
在重大差异。
（二）募集资金的存储情况
1、截至 2018 年 12 月 31 日止，首次公开发行股票募集资金的存储情况列示
如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
北京银行股份有限公司深圳
20000020757800005594042 75,000,000.00 1,115,322.54 活期
高新园支行
中国建设银行股份有限公司
44201550900052538391 172,900,000.00 0.00 已销户
深圳梅林支行
招商银行股份有限公司深圳
755915407710203 140,000,000.00 0.00 已销户
深南中路支行
中国民生银行股份有限公司
694467294 85,000,000.00 817,161.57 活期
深圳分行营业部
合计 472,900,000.00 1,932,484.11
注：（1）初始存放金额包括其他相关发行费用 8,350,000.00 元；
（2）北京银行股份有限公司深圳高新园支行截止日余额 1,115,322.54 元，其中
279,133.12 元为活期存款利息，该账户资金目前处于暂时冻结状态，冻结涉及业务诉讼正
在审理中；
（3）中国民生银行股份有限公司深圳分行营业部截止日余额中有 274,967.01 元为活期
存款利息。
2、截至 2018 年 12 月 31 日，配股公开发行股份募集资金的存储情况列示如
下：
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金额单位：人民币元
初时存放金额 存储方
户名 银行名称 账号 截止日余额
（人民币元） 式
中国民生银行股份有
深圳文科园林股
限公司深圳分行营业 611027780 178,857,750.00 0.00 已销户
份有限公司
部
上海浦东发展银行
深圳文科园林股 792900788011
股份有限公司深圳 140,646,025.08 1,409,318.36 活期
份有限公司 00000249
福田支行
中国建设银行股份
武汉文科生态环 442501000069
有限公司深圳梅林 200,000,000.00 196,361,656.22 活期
境有限公司 00001613
支行
哈密市文科基础 招商银行股份有限 755937612110
155,000,000.00 351,816.82 活期
建设有限公司 公司深圳国创支行 118
哈密市文科基础 汇丰银行（中国）有
622123776011 150,000,000.00 189,019.80 活期
建设有限公司 限公司深圳分行
合计 824,503,775.08 198,311,811.20
注：（1）上海浦东发展银行股份有限公司深圳福田支行初始存放金额包括发行费用
2,400,000.00 元，截止日余额中有 1,279,318.36 元为活期存款利息；
（2）中国建设银行股份有限公司深圳梅林支行截止日余额中有 3,389,810.93 元为活期
存款利息；
（3）招商银行股份有限公司深圳国创支行截止日余额中有 351,816.82 元为活期存款利
息；
（4）汇丰银行（中国）有限公司深圳分行截止日余额中有 189,019.80 元为活期存款利
息；
（5）2018 年 11 月 23 日，中国民生银行股份有限公司深圳分行营业部销户转出银行存
款利息扣除银行手续费等的净额至公司基本户 14,924.07 元。
三、2018 年度募集资金的使用情况
2018年度募集资金使用情况详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018 年度公司不存在募集资金变更项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募
集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
六、会计师对公司募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证意见
2018年4月22日，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对《2018年度募集资
金存放与使用情况专项报告》进行了专项审核，并出具了《深圳文科园林股份有
限公司2018年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》（中喜专审字[2019]第0328
号）。报告认为，文科园林募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的
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《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公
司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告
格式》的规定，在所有重大方面公允反映了文科园林2018年度募集资金存放与使
用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，文科园林2018年度募集资金存放及使用情况符合《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作
指引（2015年修订）》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储
和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金具
体使用情况与公司已披露情况一致，不存在违规使用募集资金的情形。
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附表：
募集资金使用情况表
单位：元
募集资金净额 1,286,653,775.08 本年度投入募集资金总额 629,131,929.79
报告期内变更用途的募集资金总额 共计 1,092,303,545.81 元，其中各年度使用募集资
金总额分别为：
累计变更用途的募集资金总额 89,810,000.00 2015 年：323,644,539.34
已累计投入募集资金总额
2016 年：134,154,949.44
累计变更用途的募集资金总额比例 6.98% 2017 年：5,372,127.24
2018 年：629,131,929.79
是否已变 是否
截至期末投 项目达到预 项目可行性
承诺投资项目和超募资 更项目 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计 本年度实现 达到
资进度（%） 定可使用状 是否发生重
金投向 （含部分 资总额 (1) 额 投入金额(2) 的效益 预计
(3)＝(2)/(1) 态日期 大变化
变更） 效益
承诺投资项目
1.补充园林绿化工程配 不适
否 164,500,000.00 164,500,000.00 164,550,000.00 100.03% 不适用 不适用 否
套流动资金项目 用
2.湖南省岳阳县苗木生 不适
是 85,000,000.00 37,070,000.00 36,527,805.44 98.54% 2016-12-31 不适用 否
产基地改扩建项目 用
3.湖北省通山县苗木生 不适
是 75,000,000.00 33,120,000.00 32,283,810.58 97.48% 2016-12-31 不适用 否
产基地项目 用
不适
4.偿还银行贷款 否 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 100.00% 不适用 不适用 否
用
5.永久补充项目工程配 不适
是 89,810,000.00 89,810,000.00 100.00% 不适用 不适用 否
套流动资金 用
6.文科生态技术与景观 不适
否 200,000,000.00 200,000,000.00 7,028,154.71 7,028,154.71 3.51% 2020-6-30 不适用 否
设计研发中心项目 用
7.绥阳县洛安江流域生 （注
否 138,246,025.08 138,246,025.08 138,246,025.08 138,246,025.08 100.00% 不适用 0 否
态文明区 EPC 项目 1）
8.哈密市西部片区核心 （注
否 305,000,000.00 305,000,000.00 305,000,000.00 305,000,000.00 100.00% 不适用 4,081,306.99 否
区中心景观轴和道路及 2）
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地下管线基础设施建设
工程 PPP 项目
9.补充工程施工业务配 不适
否 178,857,750.00 178,857,750.00 178,857,750.00 178,857,750.00 100.00% 不适用 不适用 否
套流动资金 用
承诺投资项目小计 1,286,603,775.08 1,286,603,775.08 629,131,929.79 1,092,303,545.81
未达到计划进度或预计 1、根据公司业务发展的实际需要，一定阶段内湖南省岳阳县苗木生产基地改扩建项目及湖北省通山县苗木生产基地项目生产的苗木以公司自用为
收益的情况和原因（分 主，为公司部分工程项目的实施提供苗木保障，因此上述项目产生的效益无法单独核算，项目的效益在公司总体效益中体现。
具体募投项目） 2、文科生态技术与景观设计研发中心项目因设计方案调整、投资强度加大，使得招标程序等工作延长导致项目建设进度低于预期。
项目可行性发生重大变
截至 2018 年 12 月 31 日未发生重大变化
化的情况说明
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目的
自筹资金 13,047,973.54 元，其中：湖南省岳阳县苗木生产基地改扩建项目 12,066,314.61 元，湖北省通山县苗木生产基地项目 981,658.93 元。2015
年 12 月 28 日公司划转了上述款项。
募集资金投资项目先期
公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投
投入及置换情况
项目的自筹资金 201,083,071.95 元，其中：文科生态技术与景观设计研发中心项目 1,837,046.87 元，绥阳县洛安江流域生态文明区 EPC 项目
138,246,025.08 元，哈密市西部片区核心区中心景观轴和道路及地下管线基础设施建设工程 PPP 项目 61,000,000.00 元。2018 年 8 月公司划转了上述
款项。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
存于募集资金专户
途及去向
2018 年 4 月 27 日，公司召开了第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金购买保本型银行理财产品的议案》，同意将公司闲
募集资金使用及披露中 置的配股募集资金购买保本型银行理财产品（包括但不限于结构性存款）以提高募集资金使用效率及获取一定的资金收益，使用的最高额度不超过
存在的问题或其他情况 人民币 4 亿元。在上述额度内，资金可以在一年内滚动使用，并授权公司董事长在上述额度范围内具体实施和办理有关事宜。截止 2018 年 12 月
31 日止，公司使用上述闲置募集资金购买保本型银行理财产品余额为零。
注 1、截至 2018 年 12 月 31 日，绥阳县洛安江流域生态文明区 EPC 项目累计确认账面收益 5,350.05 万元，该项目正在履行验收程序，
7
尚未办理结算，项目最终实现效益需待结算完成后确认。
注 2、哈密市西部片区核心区中心景观轴和道路及地下管线基础设施建设工程 PPP 项目预计实现效益总额为 9,939.81 万元，其中建设
期预计实现效益为 4,940.54 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，项目累计确认账面收益 6,124.99 万元，项目尚未进入运营阶段，目前处于
建设验收阶段尚未办理结算，项目建设期最终实现效益需待结算完成后确认。
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（此页无正文，为《中德证券有限责任公司关于深圳文科园林股份有限公司2018
年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
崔学良 马明宽
中德证券有限责任公司
年 月 日
9