中德证券有限责任公司 关于深圳文科园林股份有限公司 预计 2019 年度日常关联交易的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工 作指引》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》 等有关规定,中德证券有限责任公司(以下简称“保荐机构”)作为深圳文科园 林股份有限公司(以下简称“文科园林”、“公司”)配股公开发行股份持续督 导的保荐机构,对文科园林 2019 年度预计日常关联交易事项进行了审慎核查, 并发表如下核查意见: 一、保荐机构进行的核查工作 保荐机构通过查阅关联交易的信息披露文件、相关董事会决议、监事会决议、 独立董事发表的意见,以及各项业务和管理规章制度,对文科园林 2019 年度预 计发生的日常关联交易事项进行核查。 二、日常关联交易基本情况 (一)关联交易概述 2019年度,文科园林预计将与关联方李从文、赵文凤夫妇及深圳市泽广投资 有限公司(以下简称“泽广投资”)发生关联租赁房屋的日常关联交易;公司预 计将接受关联方李从文、赵文凤夫妇及深圳市文科控股有限公司(以下简称“文 科控股”)提供担保的日常关联交易;公司预计将与关联方广东花博生态产业有 限公司(以下简称“广东花博”)发生共同对外投标、签订PPP项目等形式业务合 同的日常关联交易活动;公司或公司全资子公司预计将与关联方文科控股发生共 同对外投资、共同投资设立PPP项目公司等日常关联交易活动。 2019 年 4 月 22 日,公司召开第三届董事会第十九次会议,审议通过了《关 于 2019 年度日常关联交易预计的议案》,关联董事李从文先生、赵文凤女士、吴 仲起先生回避表决。 (二)预计 2019 年度关联交易类别和金额 1 2019 年截至披 关联交易 关联交易定 预计 2019 年签 关联人 关联交易内容 露日已发生金 上年发生金额 类别 价原则 订合同金额 额 受租关联 李从文、 公司租赁房屋 市场价格 57,156 元/月 171,468 元 685,872 元 方房屋 赵文凤 向关联方 泽广投资 公司出租房屋 市场价格 7,800 元/月 23,400 元 93,600 元 出租房屋 接受关联 李从文、 - 不超过 100 亿 - - 方对公司 赵文凤 公司接受担保 元 借款的担 文科控股 - - 750,000,000 元 保 小计 - - - - 750,000,000 元 与关联方 共同对外 投标、签订 广东花博 共同对外投资 - 不超过 10 亿元 - - PPP 项目等 形式业务 合同 与关联方 共同对外 投资、共同 文科控股 共同对外投资 - 不超过 5 亿元 - 1,900,001 元 投资设立 PPP 项目公 司等 (三)2018 年度日常关联交易实际发生情况 实际发生额占 实际发生额与预 关联交易 关联人 关联交易内容 实际发生额 预计金额 同类业务比例 计金额差异 类别 (%) (%) 公司子公司东 李从文、 莞市创景园艺 134,267.40 14,918.60 元/ 2.02% -25% 赵文凤 绿化有限公司 元 月 受租关联 租赁房屋 方房屋 李从文、 公司租赁房屋 685,872 元 57,156 元/月 10.33% - 赵文凤 820,139.40 72,074.60 元/ 小计 - 12.35% -5.17% 元 月 向关联方 泽广投资 公司出租房屋 93,600 元 7,800 元/月 32.49% - 出租房屋 李从文、 - - - 接受关联 赵文凤 公司接受担保 不超过 60 亿元 方对公司 750,000,000 文科控股 100% - 借款的担 元 保 750,000,000 小计 - - 100% - 元 2 与关联方 共同对外 投标、签订 广东花博 共同对外投资 - 不超过 15 亿元 - - PPP 项目等 形式业务 合同 与关联方 共同对外 投资、共同 文科控股 共同对外投资 1,900,001 元 不超过 10 亿元 11.24% - 投资设立 PPP 项目公 司等 与关联方 共同对外 深圳研源 投标、签订 环境科技 施 工 ( 或 有限公司 8,099,857.9 PPP) 项 目 专业业务分包 不超过 1 亿元 0.47% - (以下简 7元 业务合同 称“研源 或专业业 环境”) 务分包合 同 三、关联人介绍和关联关系 (一)李从文、赵文凤夫妇 李从文先生为公司董事长,赵文凤女士为公司董事,李从文、赵文凤夫妇为 公司实际控制人。 (二)深圳市泽广投资有限公司 1、基本情况 成立时间:2010年6月2日 注册资本:600万元 注册地和生产经营地:深圳市福田区新闻路中电信息大厦东座2618 法定代表人:杨勇 经营范围:投资兴办实业(具体项目另行申报)。 2、与公司的关联关系 泽广投资为公司之员工持股公司。 3、财务数据 截至2018年12月31日,泽广投资总资产为10,055.88万元,净资产291.08万 3 元;2018年度实现营业收入0元,净利润-67.9万元,以上数据未经审计。 (三)深圳市文科控股有限公司 1、基本情况 成立时间:2003年7月29日 注册资本:2,000万元 注册地和生产经营地:深圳市福田区金田路知本大厦701室 法定代表人:赵文凤 经营范围:兴办实业(具体项目另行申报);建筑材料的销售及其他国内商 业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)。 2、与公司的关联关系 文科控股为李从文、赵文凤夫妇控制的公司。 3、财务数据 截至2018年12月31日,文科控股总资产为63,361.83万元,净资产26,276.93 万元;2018年度实现营业收入0元,净利润-1,906.61万元,以上数据未经审计。 (四)广东花博生态产业有限公司 1、基本情况 成立时间:2015年1月13日 注册资本:1,539.30万元 注册地址:佛山市南海区里水镇流潮水口村水口路211号 法定代表人:王建新 经营范围:其他旅行社相关服务(旅游项目策划);会议及展览服务;游览景 区管理(其他旅游景区管理服务、旅游资源开发);投资管理,物业管理;对房地 产进行投资,对农业项目投资;国内贸易,货物进出口;种植、销售:花卉;场地 租赁;农业温室工程设计及施工;花卉博览园项目开发、管理。 2、与公司的关联关系 公司持有广东花博24%的股份,公司实际控制人李从文先生持有广东花博5% 的股份,公司董事吴仲起在广东花博担任董事职务。 3、财务数据 截至2018年12月31日,广东花博经审计的总资产为3,691.75万元,净资产 4 2,607.14万元;2018年度营业收入1,183.39万元,净利润26.33万元。 (五)深圳研源环境科技有限公司 1、基本情况 成立时间:2016年9月7日 注册资本:1,400万元 注册地址:深圳市福田区滨河路以南沙嘴路以东中央西谷大厦1601号 法定代表人:田守能 经营范围:污水处理技术开发;污水处理相关设施的设计、施工、运营管理; 污水处理相关设备、分散式污水处理设备的研发、销售;土壤修复技术研究与应 用;污泥处理处置相关技术开发、工程设计与实施;生物技术的研发;工业废水、 固体废弃物系统处理相关技术开发、工程设计与实施;环境污染处理专用材料(高 效絮凝剂等)的研发、销售;河道湖泊生态环境的修复、治理、保护,相关设计、 技术咨询及配套服务;工程总承包和专业承包服务;为河道湖泊治理、生态环境 修复、污泥处理处置以及土壤修复工程提供劳务服务;投资兴办实业;货物及技 术进出口。污水处理相关设备、分散式污水处理设备的生产;环境污染处理专用 材料(高效絮凝剂等)的生产。 2、与公司的关联关系 公司离任董事田守能担任研源环境执行董事。 3、财务数据 截至2018年12月31日,研源环境经审计的总资产为4,708.89万元,净资产 2,623.70万元;2018年度营业收入1,086.61万元,净利润8.61万元。 四、关联交易主要内容 (一)定价原则和交易价格 上述关联交易遵循公平合理的定价原则,由双方协商确定。 (二)关联交易协议签署情况 1、关联租赁签署协议情况 公司与关联方的房屋租赁为长期租赁,每年协议到期后续签。 2、关联担保协议情况 公司将在年度授信额度内,根据贷款需求的具体情况与关联方签署有关担保 5 协议。 3、与关联方共同对外投标及合作协议情况 公司与关联方按照互惠互利、公平公允的原则签订专业业务分包合同。 五、本次关联交易履行的审批程序 2019年4月22日,公司召开第三届董事会第十九次会议和公司第三届监事会 第十四次会议,审议通过了《关于2019年度日常关联交易预计的议案》。该议案 尚需提交公司股东大会审议。 2019年4月22日,公司独立董事发表事前认可意见如下:“2019年度公司与关 联方拟发生的关联交易是基于公司日常经营需要,关联交易价格为市场价格,公 允合理,不存在损害公司及中小股东权益的情形,未对公司独立性构成影响,同 意将《关于2019年度日常关联交易预计的议案》提交公司第三届董事会第十九次 会议审议,董事李从文、赵文凤、吴仲起为关联董事,需回避表决。” 2019 年 4 月 22 日,公司独立董事发表独立意见如下:“公司董事会在审议 该项关联交易事项时,关联董事李从文、赵文凤、吴仲起回避了表决,亦没有代 理其他董事行使表决权,该项议案由其他 6 名非关联董事审议并全票表决通过, 审议和表决程序合规、合法;公司此次审议的 2019 年度预计日常关联交易事项, 是基于公司日常经营活动需求所发生的;关联交易客观、公允,交易价格遵循以 市场价作为定价原则,体现了公平、公正、公开的原则;未损害公司及其他股东, 特别是中小股东的权益。我们同意公司与关联方的关联租赁、关联担保和关联方 共同对外投标及合作,并同意将该议案提交公司 2018 年年度股东大会审议。” 六、保荐机构的核查意见 经核查,保荐机构认为:本次关联交易事项已经公司第三届董事会第十九次 会议和第三届监事会第十四次会议分别审议通过,关联董事已回避表决,独立董 事发表了相关独立意见,履行了必要的审批程序。本次关联交易事项的决策程序 符合《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及 《公司章程》的规定,本次关联交易价格的确定符合公平原则,没有损害公司、 非关联股东,特别是中小股东的利益。 (以下无正文) 6 7 (此页无正文,为《中德证券有限责任公司关于深圳文科园林股份有限公司预计 2019 年度日常关联交易的核查意见》之签章页) 保荐代表人: 崔学良 马明宽 中德证券有限责任公司 年 月 日 8