江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
江苏高 科石化股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-41
2016 年 08 月
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江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人许汉祥、主管会计工作负责人周红云及会计机构负责人(会计主
管人员)周艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2016 半年度报告.................................................................................................................................2
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................5
第二节 公司简介................................................................................................................................7
第三节 会计数据和财务指标摘要....................................................................................................9
第四节 董事会报告..........................................................................................................................20
第五节 重要事项..............................................................................................................................40
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................44
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................44
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................45
第九节 财务报告..............................................................................................................................46
第十节 备查文件目录....................................................................................................................131
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、高科石化、高科石化公司 指 江苏高科石化股份有限公司
上海金融基金、本公司 PE 指 上海金融发展投资基金（有限合伙）
保荐机构（主承销商）、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司
律师 指 北京市中伦律师事务所
会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
公司章程或章程 指 《江苏高科石化股份有限公司章程》
股东大会 指 江苏高科石化股份有限公司股东大会
董事会 指 江苏高科石化股份有限公司董事会
监事会 指 江苏高科石化股份有限公司监事会
深交所 指 深圳证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
基础油 指 组成润滑油、润滑脂成品的液态成份
徐工集团 指 徐州工程机械集团有限公司
中联重科 指 中联重科股份有限公司
宝钢集团 指 宝钢集团有限公司
德国瓦克集团（Wacker Chemie AG）的子公司瓦克化学（张家港）
瓦克化学 指
有限公司
美国道康宁公司（Dow Corning）的子公司道康宁（张家港）有机
道康宁 指
硅有限公司
钱江电气 指 杭州钱江电气集团股份有限公司
徐工物资 指 徐工机械全资子公司徐州徐工物资供应有限公司
沙钢集团 指 江苏沙钢集团有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期内 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 高科石化 股票代码 002778
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏高科石化股份有限公司
公司的中文简称（如有） 高科石化
公司的外文名称（如有） Jiangsu Gaoke Petrochemical Co., Ltd
公司的法定代表人 许汉祥
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘君南
联系地址 江苏省宜兴市徐舍镇鲸塘工业集中区
电话 0510-87688832
传真 0510-87681155
电子信箱 ljn69580@sina.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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√ 适用 □ 不适用
企业法人营业
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
执照注册号
江苏省宜兴市
2013 年 04 月 27 3200000000125 3202821428987
报告期初注册 徐舍镇鲸塘工 14289870－9
日 24 09
业集中区
江苏省宜兴市
2016 年 03 月 04 9132020014289 9132020014289 9132020014289
报告期末注册 徐舍镇鲸塘工
日 87092 87092 87092
业集中区
临时公告披露的指定网站
2016 年 03 月 04 日
查询日期（如有）
临时公告披露的指定网站
2016－018
查询索引（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 262,974,812.61 292,510,657.59 -10.10%
归属于上市公司股东的净利润（元） 16,917,690.65 17,814,087.12 -5.03%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
12,643,907.79 17,392,912.12 -27.30%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -43,953,547.97 -8,169,795.13 -638.00%
基本每股收益（元/股） 0.19 0.27 -29.63%
稀释每股收益（元/股） 0.19 0.27 -29.63%
加权平均净资产收益率 2.93% 4.74% -1.81%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 707,748,620.75 735,724,096.68 -3.80%
归属于上市公司股东的净资产（元） 578,076,377.70 568,287,447.05 1.72%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
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非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-46,903.72 机器设备处置
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
4,466,500.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 658,383.56 理财产品
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -50,000.00 对外捐赠
减：所得税影响额 754,196.98 15%所得税税率
合计 4,273,782.86 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司在继续规范管理的前提下，切实抓好市场的开拓。一是强化高品质润滑油品的研发力
度。公司依托省技术研究中心与宜兴市千人计划工作站这二个平台，聘请了行业内多名资深专家、教授，
进行产品、技术等方面的研发。上半年，公司在近二年产品结构调整的基础上，进一步加强高品质润滑油
产品的市场开拓力度与研发力度，为公司募投项目的顺利实施打下良好的基础。二是进一步完善内部管理
制度。报告期内，公司持续2015年度开始的内部管理完善工作，着重提升产品品质与客户服务，完善了大
终端客户部、区域市场部、车用油市场部、售后服务部等职能部门的职责考核，通过半年来的运作，成效
明显。三是顺利完成权益分配工作，公司以2015年12月31日总股本89,109,500股为基数，向全体股东每10
股派现金股利0.80元（含税），共计7,128,760.00元，于2016年6月16日实施完成。同时，公司继续秉承“稳
中求进、健康发展”的基调，以市场为重心，以产品升级为主，积极主动，抢抓机遇，报告期内，公司实
现营业收入262,974,812.61元，较去年同期下降10.10%，实现净利润16,917,690.65元，较去年同期下降
5.03%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入262,974,812.61元，销量增长13.93%，由于售价下降，导致收入较去年
同期下降10.10%；主营业务成本下降9.96%；实现净利润16,917,690.65元，较去年同期下降5.03%；管理
费用较去年同期增长23.76%，主要系研发费用、管理人员工资薪酬及咨询服务费增加所致；销售费用较去
年同期增长13%，主要系运输费用增加所致；财务费用较去年同期下降60.93%，主要系短期借款减少，贷
款利息下降所致。经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降638.00%，主要系应收票据没有及时变现
及支付货款增加所致；投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降754.07%，主要系购买理财产品增加
所致；筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降272.40%，主要系置换了预先投入的募集资金用于偿
还了短期借款，短期借款下降所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 262,974,812.61 292,510,657.59 -10.10%
营业成本 222,575,541.79 247,198,225.72 -9.96%
销售费用 6,693,630.52 5,923,680.78 13.00%
管理费用 15,350,184.56 12,402,853.67 23.76%
主要系短期借款减
财务费用 2,442,403.48 6,251,737.30 -60.93% 少，贷款利息下降所
致
所得税费用 2,383,373.19 2,527,811.28 -5.71%
研发投入 8,605,331.86 7,704,472.25 11.69%
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主要系应收票据变现
经营活动产生的现金
-43,953,547.97 -8,169,795.13 -638.00% 下降及支付货款增加
流量净额
所致
投资活动产生的现金 主要系购买理财产品
-56,797,681.59 -8,683,735.64 -754.07%
流量净额 增加所致
筹资活动产生的现金 主要系短期借款下降
-41,954,591.77 24,335,232.44 -272.40%
流量净额 所致
由于经营、投资、筹
现金及现金等价物净
-142,705,821.33 7,481,701.67 -2,007.40% 资活动产生的现金流
增加额
量净额减少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内
的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期
内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
无
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
石化行业 231,726,004.87 191,779,503.90 17.24% -13.63% -14.08% 0.43%
分产品
变压器油 95,871,470.20 88,331,381.04 7.86% -11.99% -12.11% 0.12%
内燃机油 35,872,365.37 24,732,774.80 31.05% -30.08% -39.48% 10.72%
液压油 39,633,217.54 29,992,745.71 24.32% -8.21% -2.40% -4.51%
溶剂油 19,294,776.25 14,934,498.73 22.60% -19.53% -21.08% 1.52%
其他润滑油 41,054,175.51 33,788,103.62 17.70% 0.37% 4.98% -3.62%
分地区
华东 194,818,010.01 165,386,821.39 15.11% -10.47% -8.22% -2.08%
西南 7,919,026.09 5,553,832.93 29.87% 9.78% -9.66% 15.10%
华中 12,735,574.74 10,823,218.61 15.02% -1.72% -4.45% 2.43%
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华南 4,576,212.72 3,165,920.42 30.82% 113.85% 83.09% 11.62%
华北 4,537,945.26 2,848,731.77 37.22% -6.48% -26.77% 17.40%
西北 4,991,377.03 2,682,817.96 46.25% -68.35% -80.52% 33.59%
东北 2,147,859.02 1,318,160.82 38.63% -72.36% -78.53% 17.63%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
1、生产模式及工艺优势
（1）柔性生产
所谓“柔性生产”即通过生产自动化和管理信息化相融合的生产方式，把市场需求的信息流和生产过程
中的各种信息流相融合，实现产品结构的快速切换，及时满足用户品种、质量、数量的要求，最终实现产
能和生产效益的最大化。公司通过员工培训、设备购置及科研投入等措施，建立柔性生产的硬件和软件基
础，以适应电力电器设备、工程机械、工业机械设备、冶金加工等领域对润滑油产品的多样化需求。
计算机信息系统及自动化技术是柔性生产的技术基础。公司先后投资购买了DCS（Distributed Control
System）分散控制系统、气动脉冲调合系统等自动化控制系统，利用润滑油产品生产设备及生产工艺工序
的通用性，实现在不停机的情况下多品种、多型号润滑油产品加工调合，不同产品的产能可根据市场需求
灵活调整，极大的加强了公司市场适应能力。通过DCS系统，以事先设定的工艺配方程序，按配方比例精
确地自动进料及自动控制生产过程，并通过精确的温度控制、投料控制、阀门开启关闭控制，将人为因素
对产品质量的影响降到最低，确保了产品加工、调合精度。此外，DCS系统可按照公司生产计划，自动计
量和领取所需的各种原料并自动投料，产成后自动进入对应的成品库，实现了公司生产的自动化管理。
公司是民营润滑油行业内为数不多的通过生产自动化和管理信息化实现柔性生产的企业。公司采用该
种生产模式保证了公司产品的多样性，不同产品品种产能配比的灵活性和对客户需求反应的及时性，同时
有效降低了生产成本并提高了生产效率；该模式的优势亦将在公司未来生产规模进一步扩大的基础上得到
更加充分的体现。
（2）基础油深加工工艺优势
公司是民营润滑油企业中为数不多的能够实现对基础油深加工并充分利用的企业。公司通过精馏切割
技术将基础油切割成不同的馏分，并利用特定馏分生产不同品种润滑油产品，有效降低了公司的产品成本，
并可满足特定品种润滑油产品对基础油的特殊要求，确保产品的针对性、差异化和个性化。
公司通过对低粘度白油等Ⅰ类基础油深加工，可准确地将该基础油切割成不同馏段，并选择不同的馏
分用于生产变压器油、液压油、金属加工油和特种溶剂等产品；与直接从市场上采购相应品质基础油来生
产对应产品相比，通过对基础油进行精馏切割具有明显成本优势。此外，一些特定润滑油品种对基础油提
出了个性化要求，润滑油生产企业难以通过市场直接采购获得与其特性相符的基础油；而公司采用精馏切
割、脱蜡等技术对基础油进行深加工，可获得非常精密的馏分，有效获取不同馏分从而确保特定基础油的
内在性能及物理指标，从而促进公司的新产品开发和市场适应能力，满足客户特种用油的需求。
在国内基础油供给结构性矛盾突出、国际价格波动频繁的背景下，公司依靠领先的基础油深加工能力，
有效降低产品成本，应对原材料价格波动。同时，公司利用基础油深加工优势，相继开发了具有低芳烃、
低粘度、低倾点、窄馏程、高闪点、高粘度指数为特征的系列产品，有效满足了市场对个性化润滑油产品
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的需求，提升了公司产品的竞争实力。
2、客户优势
大型终端客户选择润滑油供应商需经过一个长期严格的评审过程，以保证供应持续性和品质稳定性，
一旦认证则不会随意更换供应商。随着公司生产规模不断扩大，产品品种不断增加，公司客户已涵盖电力
电器设备、工程机械、工业机械设备、化工等众多行业，同时服务的客户层次也在不断提升，目前已成为
国内外许多行业领先企业的润滑油产品供应商。
公司变压器油的主要客户有天威五洲、钱江电气、卧龙东源、长城电器、申达电气等国内著名变压器
生产企业；内燃机油、液压油、齿轮油等产品的客户有徐工集团、中联重科、华菱钢管、宝钢集团、沙钢
集团等国内著名的工业制造企业；特种溶剂的客户有瓦克化学、道康宁、南通迪爱生色料有限公司、上海
DIC油墨有限公司等著名跨国企业。
2008年金融危机以来，我国各类工业企业经营业绩均受到宏观经济疲弱的影响，企业更加重视减少各
类成本支出。在保证相同的润滑效果和确保设备高效运转的前提下，终端用户更倾向于向民营企业采购有
价格优势的高品质润滑油产品。公司产品较之于跨国润滑油企业生产的同类产品，确保优异的产品质量的
同时价格优势进一步凸显。随着公司高品质润滑油产品种类和数量逐步提升，终端用户的规模亦将不断扩
大。
3、技术研发优势
公司设有宜兴市特种油剂工程技术研发中心、无锡市生物质材料工程技术研究中心、江苏省废弃油脂
快速酯化与综合利用工程技术研究中心、千人计划工作站及江苏省级博士后创新实验基地等研发机构，并
拥有国内较为先进齐全的研发设备和检验检测设备。公司先后与中国科学院成都有机化学有限公司、华中
科技大学、天津大学北方化工新技术开发公司、常州大学、南京工业大学等科研机构、院所建立了合作关
系，为公司的产品开发提供了强有力的支撑，同时公司引进中组部国家青年千人计划专家一名，且聘请了
行业内的多位专家作为技术顾问为公司指导产品开发和技术服务。至目前，公司有发明专利13项，为企业
的技术支持提供了有效的保障。
公司新产品开发能力突出，每年可推出多项新规格产品，满足客户个性化需求。终端客户因设备的专
用性，对细分品种润滑油具有较强需求，而跨国企业、国有润滑油生产企业基于投入成本、目标市场规模
效益等因素，较少关注此类研发及产品推广。公司利用自身灵活的研发机制，根据客户需求进行定制研发
或合作研发，迅速切入细分市场，取得了良好的效果，如H150有机硅溶剂是公司为瓦克化学等国际知名化
工企业研发的产品，目前已成为其在国内最重要的有机硅溶剂供应商之一；公司为徐工集团研发生产的
LNG/CNG液压压缩天然气发动机油等内燃机油等产品，更加有效地满足了其装车用油和服务用油的需求，
公司已经成为徐工集团主要的润滑油产品供应商；公司和上海宝钢工业技术服务有限公司就“推进润滑油
脂国产化替代及品种优化整合，拓展工业润滑油脂高端市场份额，为用户优化运营成本”进行技术等合作。
4、产品系列化优势
公司产品涵盖了工业润滑油大部分品种及车用润滑油部分品种，丰富的产品线为公司业绩持续增长奠
定了基础。终端用户机械设备种类繁多，需要润滑油企业提供完善的产品体系和全方位的润滑技术支持。
我国大多数民营润滑油企业生产能力小，品种单一，难以满足大型终端客户的润滑需求，而公司目前拥有
13个类别、200余种规格型号的润滑油生产能力，具备持续研发新产品以满足客户的差异化、个性化要求
的能力。
5、售后服务优势
润滑油广泛应用于国民经济各领域，下游客户个性化需求差异明显，需要润滑油供应商针对其机械设
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备提供配套规格品种，对润滑油提供商的新产品快速开发能力、产能快速调配能力、品种快速转换能力、
物流快速配送能力、售后快速响应能力提出了更高的要求。
公司具有精简的组织机构，客户的需求信息能及时传递给决策层、技术层和生产层。公司销售部收到
客户对产品意见反馈时，对该信息进行记录分析，然后组织研发等相关部门讨论分析问题原因、提出临时
对策，并及时与客户进行沟通，以求尽快解决问题。公司各部门之间的无缝对接配合提供及时、优质的售
后服务使公司赢得了更多客户认可，为公司建立起了良好的品牌和市场声誉。
公司具备灵活的产品定制能力和快速交付能力，能够在产品研发、生产、物流、售后服务等方面对客
户做出快速反应，并为重要客户提供从产品开发到生产包装各环节的“量身定制服务”，公司售后服务优势
提升了公司在润滑油市场的竞争力。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 本期实 计提减 预计收 报告期
名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 际收回 值准备 益 实际损
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本金金 金额 益金额
额 （如
有）
中信银 保本型 2016 年 2016 年
开户银 固定收
行宜兴 否 理财产 2,000 02 月 05 月 2,000 15.21 15.21
行 益率
支行 品 19 日 20 日
中国建
设银行
保本型 2016 年 2016 年
股份有 开户银 固定收
否 理财产 6,000 02 月 06 月 6,000 50.63 50.63
限公司 行 益率
品 19 日 08 日
宜兴张
渚支行
中国建
设银行
保本型 2016 年 2016 年
股份有 开户银 固定收
否 理财产 4,000 06 月 10 月 0 41.78 0
限公司 行 益率
品 16 日 17 日
宜兴张
渚支行
合计 12,000 -- -- -- 8,000 107.62 65.84
委托理财资金来源 募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2016 年 02 月 04 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
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（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 16,604.81
报告期投入募集资金总额 726.2
已累计投入募集资金总额 7,303.28
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
报告期内，公司首次公开发行股票计募集资金净额为 16604.81 万元，存放与使用情况如下：
1、截止 2015 年 12 月 31 日，公司以自筹资金对募投项目进行了先期投入 6577.08 万元，募集资
金到位后，公司于 2016 年 2 月 4 日、2 月 18 日置换出了先期投入垫付的资金 6577.08 万元，本次置换
已经公司 2016 年 2 月 3 日召开的第六届董事会第十二次会议审议通过，经致同会计事务所（特殊普通
合伙）审验，并由其出具了致同专字（2016）第 110ZA0470 号《关于江苏高科石化股份有限公司以自筹
资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》。截止报告期未，本期投入募集资金项目总额为 726.2
万元。
2、2016 年 2 月 3 日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于利用闲置募集资金购买保
本型理财产品》的议案，同意公司利用不超过人民币 8000 万元（含本数）的闲置募集资金购买安全性
和流动性高，短期（不超过 12 个月）的保本型理财产品。公司于 2016 年 2 月 24 日公告了《关于利用
闲置募集资金购买保本型理财产品的进展公告》（公告编号 2016－016）。
3、截止本报告期未，公司募集资金专户余额为 9376.65 万元存放于募集资金专户，其中 4000 万元
（建行）购买了保本型理财产品。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期 项目达 项目可
募集资 截至期
变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 末累计
目(含 投资总 期投入 进度 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 投资总 投入金
部分变 额(1) 金额 (3)＝ 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(2)
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2017 年
年产 6 万吨高品质 7,026.5
否 13,105 13,105 600 53.62% 06 月 249 是 否
润滑油剂项目 2
30 日
企业研发中心建设 2017 年
否 836.4 836.4 0 16.16 1.93% 0 是 否
项目 03 月
15
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
31 日
2017 年
营销及售后服务网
否 2,663.6 2,663.6 126.2 260.6 9.78% 06 月 0 是 否
点建设项目
30 日
7,303.2
承诺投资项目小计 -- 16,605 16,605 726.2 -- -- 249 -- --
8
超募资金投向
无 否 0 0 0 0 0.00% 0 是 否
归还银行贷款（如
-- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- --
7,303.2
合计 -- 16,605 16,605 726.2 -- -- 249 -- --
8
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于江苏高科石化股份有限
募集资金投资项目
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》(致同专字(2016)第
先期投入及置换情
110ZA0470 号)，截至 2015 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入该募集资金
况
投资项目的实际投资额为人民币 6,577.08 万元。公司于 2016 年 2 月 3 日召开第
六届董事会第十二次会议， 审议通过了《关于公司以募集资金置换预先已投入募集
资金投资项目自筹资金的议案》，同意以募集资金 6,577.08 万元置换预先已投入该
募集资金投资项目的自筹资金，截至 2016 年 2 月 18 日已完成置换。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
16
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资 尚未使用的募集资金余额为 9376.65 万元存放于募集资金专户，其中 4000 万元（建行）购买了保
金用途及去向 本型理财产品。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）《关于公
具体见公司募集资金 2016 半年度存放
2016 年 08 月 19 日 司募集资金 2016 半年度存放与使用
与使用情况的专项报告
情况的专项报告》（公告编号 2016－
039）
4、主要子公司、参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要子公司、参股公司信息。
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
-20.00% 至 10.00%
变动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
2,399.66 至 3,299.54
变动区间（万元）
17
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
2,999.58
（万元）
受宏观环境制约，特别是工业及工程机械行业，预计市场需求复苏缓慢，
市场不确定性因素较高。为争取市场，进一步拓展市场和开发新产品，
业绩变动的原因说明
投入成本费用增多，存在盈利空间收窄的风险。为预估市场波动带来的
不确定性变化，因此作出此次预计。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016 年 4 月 29日，公司 2015 年度股东大会审议通过了《2015 年度利润分配预案》：以公司2015年
12月31日总股本89,109,500股为基数，向全体股东每10股派现金股利0.80元（含税），合计派发现金红利
7,128,760.00元；送红股0股（含税），不以公积金转增股本。2016年6月6日，公司在指定媒体上披露了《2015
年度分红派息实施公告》，该权益分派方案于2016年6月16日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
是
透明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
18
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
1、企业的经营情况；2、
2016 年 02 月 16
公司 电话沟通 个人 个人投资者 油气改革的实施，对企
日
业有何影响？
2016 年 05 月 10 详见 2016 年 5 月 10 日
公司 实地调研 机构 机构投资者
日 投资者关系活动记录表
1、企业的生产经营情
2016 年 05 月 12
公司 实地调研 个人 个人投资者 况；2、内燃机油与工业
日
润滑油的销售模式。
19
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
20
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
21
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作
承诺
资产重组时所作承诺
公司每年以
现金方式分
配的利润应
不低于当年
实现的可分
江苏高科石 2016 年 1 月 6
配利润的 2015 年 12 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 化股份有限 日－2019 年 1 正常履行中
20%。公司在 23 日
公司 月5日
实施上述现
金分配股利
的同时，可以
同时派发红
股。
22
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、控股股东
及董事、高级
管理人员增
持
（1）公司
董事会应在
控股股东及
董事、高级管
理人员增持
启动条件触
发之日起 2
个交易日内
作出增持公
告。
（2）控股
股东及董事、
高级管理人
员应在增持
公告作出之
日起次日开
江苏高科石 始启动增持， 2016 年 1 月 6
2015 年 12 月
化股份有限 并应在履行 日－2019 年 1 正常履行中
23 日
公司 相关法定手 月5日
续后的 30
日内实施完
毕。
2、公司回购
（1）公司
董事会应在
上述公司回
购启动条件
触发之日起
的 15 个交
易日内作出
回购股份的
决议。
（2）公司
董事会应当
在作出回购
股份决议后
的 2 个工作
日内公告董
事会决 议、
23
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
回购股份预
案，并发布召
开股东大会
的通知。
（3）公司
回购应在公
司股东大会
决议作出之
日起次日开
始启动回购，
并应在履行
相关法定手
续后的 30
日内实施完
毕；
（4）公司
回购方案实
施完毕后，应
在 2 个工作
日内公告公
司股份变动
报告。 在股
价稳定措施
实施完毕后
120 个交易
日内，控股股
东、董事和高
级管理人员
的增持义务
及公司回购
义务自动解
除。此后，如
果发行人再
次出现触发
启动条 件
的，则应按照
本预案的规
定，依次开展
控股股东增
持、董事和高
级管理人员
增持、公司回
购股份工作。
本预案在
24
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司完成首
次公开发行
A 股股票并
上市之日起
生效，有效期
三年。 公司
将要求在本
预案有效期
内新任的董
事、高级管理
人员履行公
司发行上市
时董事、高级
管理人员已
作出的稳定
股价预案的
承诺。
应于触发启
动条件之日
起 10 个交易
日内，在符合
《上市公司
收购管理办
法》等法律法
规的条件和
要求的前提
下，通过本人
增持发行人
股份的方式
稳定发行人 2016 年 1 月 6
2015 年 09 月
许汉祥 股价，并向发 日－2019 年 1 正常履行中
22 日
行人送达增 月5日
持公司股票
书面通知（以
下简称“增持
通知书”）增
持通知书应
包括增持股
份数量、增持
价格、增持期
限、增持目标
及其他有关
增持的内容，
并由发行人
25
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收到增持通
知书后三个
交易日内，提
前公告具体
实施方案。本
人应于触发
启动条件之
日起的 3 个月
内，以合计不
少于人民币
1000 万元资
金增持发行
人股份，但单
次增持公司
股份数量不
超过公司总
股本的 2%。
公司本次发
行并上市后 3
年内，如股票
收盘价连续
20 个交易日
（如果因派
发现金红利、
送股、转增股
本、增发新股
等原因进行
除权、除息
朱炳祥;陈国 的，须按照深
荣;王招明;许 圳证券交易 2016 年 1 月 6
2014 年 05 月
志坚;陆风雷; 所的有关规 日－2019 年 1 正常履行中
14 日
高琦;周红云; 定作相应调 月5日
刘君南 整，下同）均
低于最近一
期经审计的
除权除息后
每股净资产
（以下简称
“启动条
件”），已依次
触发控股股
东履行稳定
公司股价的
义务。则下列
26
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
任一条件发
生时，本人应
在符合《上市
公司收购管
理办法》及
《上市公司
董事、监事和
高级管理人
员所持本公
司股份及其
变动管理规
则》等相关法
律法规的条
件和要求的
前提下，对公
司股票进行
增持：
①控股
股东增持股
份方案实施
期限届满后，
公司股票收
盘价连续 10
个交易日均
低于公司上
一会计年度
经审计的除
权除息后每
股净资产值；
②控股
股东增持股
份方案实施
完毕之日起
的 3 个月内启
动条件再次
被触发。
于触发
稳定股价义
务之日起 10
个交易日内，
本人应通过
增持发行人
股份的方式
以稳定公司
27
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股价，并向公
司送达增持
公司股票书
面通知（以下
简称“增持通
知书”），增持
通知书应包
括增持股份
数量、增持价
格、增持期
限、增持目标
及其他有关
增持的内容，
并由公司在
收到增持通
知书后 3 个交
易日内，提前
公告具体实
施方案。本人
用于增持公
司股份的货
币资金不少
于本人上年
度薪酬总额
总和的 30%，
但不超过本
人上年度的
薪酬总和。但
股票收盘价
连续 10 个交
易日高于最
近一期经审
计的每股净
资产，则本人
可中止实施
增持计划；连
续 20 个交易
日高于最近
一期经审计
的每股净资
产或增持资
金使用完毕，
则本人可终
止实施该次
28
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
增持计划。
在本人
实施完毕上
述增持计划
后 120 个交易
日内，本人的
增持义务自
动解除。此
后，如果公司
再次出现规
定的稳定股
价启动条件，
则本人应按
照规定再次
启动稳定股
价程序。
若本人
未履行或未
完全履行上
述稳定股价
义务，则公司
有权将与本
人通知的拟
增持股份的
增持资金总
额减去本人
当次增持计
划已投入的
增持资金后
的金额相等
金额的应付
其的薪酬予
以暂扣（如未
通知，则暂扣
金额为上一
年度在公司
领取的税后
薪酬总额
30%减去本人
当次增持计
划已投入的
增持资金后
的金额），直
至本人履行
29
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上述增持义
务及其他义
务。
本人在
上述增持计
划实施期间
及法定期限
内不减持其
持有的公司
股份。
本承诺
函在公司完
成首次公开
发行 A 股股
票并上市之
日起生效，有
效期三年。
本承诺
函所述承诺
事项已经本
人确认，为本
人真实意思
表示，对本人
具有法律约
束力，不因职
务变更、离职
等原因，而放
弃履行承诺。
本人将积极
采取合法措
施履行就本
次发行并上
市所做的所
有承诺，自愿
接受监管机
关、社会公众
及投资者的
监督，并依法
承担相应责
任。
本人在本人
的股份锁定 2014 年 05 月
许汉祥 五年 正常履行中
期满后二年 14 日
内直接或间
30
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
接减持高科
石化股票的，
减持价格不
低于本次发
行价格。若高
科石化在本
次发行并上
市后有派息、
送股、资本公
积转增股本
等除权除息
事项的，减持
底价下限和
股份数量相
应进行调整。
本人减持直
接或间接所
持高科石化
股份时，应提
前 5 个交易日
将减持意向
和拟减持数
量等信息以
书面方式通
知高科石化，
并由高科石
化及时予以
公告，自高科
石化公告之
日起 3 个公告
日后，本人方
可减持高科
石化股份。本
人作为高科
石化的控股
股东及实际
控制人，通过
高科石化业
绩的增长获
得股权增值
和分红回报。
本人看好高
科石化的长
期发展，未来
31
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
进行减持在
时点、方式和
价格上会充
分考虑高科
石化股价稳
定和中小投
资者利益。
如本人违
反上述承诺
或法律强制
性规定减持
高科石化股
份的，本人承
诺违规减持
高科石化股
票所得（以下
简称“违规减
持所得”）归
高科石化所
有。如本人未
将违规减持
所得上缴高
科石化，则高
科石化有权
将应付本人
现金分红中
与违规减持
所得相等金
额收归高科
石化所有。
本人不得
因在发行人
的职务变更、
离职等原因，
而放弃履行
相关承诺。本
承诺函所述
事项已经本
人确认，为本
人真实意思
表示，对本人
具有法律约
束力。本人将
积极采取合
32
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
法措施履行
就本次发行
并上市所做
的所有承诺，
自愿接受监
管机关、社会
公众及投资
者的监督，并
依法承担相
应责任。
本人在本人
的股份锁定
期满后二年
内直接或间
接减持高科
石化股票的，
减持价格不
低于本次发
行价格。若高
科石化在本
次发行并上
市后有派息、
送股、资本公
积转增股本
等除权除息
事项的，减持
陈国荣;王招 2016 年 1 月 6
底价下限和 2014 年 05 月
明;朱炳祥;许 日－2019 年 1 正常履行中
股份数量相 14 日
志坚 月5日
应进行调整。
本人减持直
接或间接所
持高科石化
股份时，应提
前 5 个交易日
将减持意向
和拟减持数
量等信息以
书面方式通
知高科石化，
并由高科石
化及时予以
公告，自高科
石化公告之
日起 3 个公告
33
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
日后，本人方
可减持高科
石化股份。本
人作为高科
石化的股东，
通过高科石
化业绩的增
长获得股权
增值和分红
回报。本人看
好高科石化
的长期发展，
未来进行减
持在时点、方
式和价格上
会充分考虑
高科石化股
价稳定和中
小投资者利
益。
如本人违
反上述承诺
或法律强制
性规定减持
高科石化股
份的，本人承
诺违规减持
高科石化股
票所得（以下
简称“违规减
持所得”）归
高科石化所
有。如本人未
将违规减持
所得上缴高
科石化，则高
科石化有权
将应付本人
现金分红中
与违规减持
所得相等金
额收归高科
石化所有。
本人不得
34
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
因在发行人
的职务变更、
离职等原因，
而放弃履行
相关承诺。本
承诺函所述
事项已经本
人确认，为本
人真实意思
表示，对本人
具有法律约
束力。本人将
积极采取合
法措施履行
就本次发行
并上市所做
的所有承诺，
自愿接受监
管机关、社会
公众及投资
者的监督，并
依法承担相
应责任。
本企业在持
有发行人的
股份锁定期
届满的五年
内，且符合相
关法律法规
及规范性文
件要求的前
提下，全部减
上海金融发 持完毕发行 2016 年 1 月 6
2014 年 05 月
展投资基金 人股份，减持 日－2022 年 1 正常履行中
14 日
（有限合伙） 价格为届时 月5日
市场价格，减
持方式为竟
价交易、大宗
交易、协议转
让等法律法
规规定的交
易方式。减持
发行人股份
时，本企业将
35
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
提前三个交
易日通过发
行人公告减
持计划。
如本企业
违反上述承
诺或法律强
制性规定减
持高科石化
股份的，本企
业承诺违规
减持高科石
化股票所得
（以下简称
“违规减持
所得”）归高
科石化所有。
如本企业未
将违规减持
所得上缴高
科石化，则高
科石化有权
将应付本企
业现金分红
中与违规减
持所得相等
金额收归高
科石化所有。
本承诺函
所述事项已
经本企业确
认，为本企业
真实意思表
示，对本企业
具有法律约
束力。本企业
将积极采取
合法措施履
行就本次发
行并上市所
做的所有承
诺，自愿接受
监管机关、社
会公众及投
36
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资者的监督，
并依法承担
相应责任。
高科石化控
股股东、实际
控制人许汉
祥承诺：1、
自高科石化
股票上市之
日起三十六
个月内，不转
让或者委托
他人管理本
人持有的高
科石化公开
发行股票前
已发行的股
份，也不由高
科石化回购
本人持有的
上述股份。2、
本人在任职
期间每年转 2016 年 1 月 6
2012 年 08 月
许汉祥 让的高科石 日－2019 年 1 正常履行中
08 日
化股份不超 月5日
过本人所持
有的高科石
化股份总数
的 25%，并且
离职后六个
月内，不转让
所持有的高
科石化股份；
在申报离任
六个月后的
十二个月内
通过证券交
易所挂牌交
易出售高科
石化股票数
量占本人所
持有高科石
化股票总数
的比例不超
37
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
过 50%。
自高科石化
股票上市之
日起十二个
月内，不转让
或者委托他
人管理本合
上海金融发 伙企业持有 2016 年 1 月 6
2012 年 08 月
展投资基金 的高科石化 日－2017 年 1 正常履行中
08 日
（有限合伙） 公开发行股 月5日
票前已发行
的股份，也不
由高科石化
回购本合伙
企业持有的
上述股份。
自高科石化
股票上市之
日起十二个
月内，不转让
或者委托他
人管理本人
持有的高科
石化公开发
行股票前已
发行的股份，
也不由高科
石化回购本
朱炳祥、陈国 人持有的上 2016 年 1 月 6
2012 年 08 月
荣、王招明、 述股份。 日－2017 年 1 正常履行中
08 日
许志坚 本人在 月5日
任职期间每
年转让的高
科石化股份
不超过本人
所持有的高
科石化股份
总数的百分
之二十五，并
且离职后六
个月内，不转
让所持有的
高科石化股
38
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
份；在申报离
任六个月后
的十二个月
内通过证券
交易所挂牌
交易出售高
科石化股票
数量占本人
所持有高科
石化股票总
数的比例不
超过 50%。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
39
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
66,809, 66,809,
一、有限售条件股份 74.97% 0 0 0 0 0 74.97%
500 500
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
66,809, 66,809,
3、其他内资持股 74.97% 0 0 0 0 0 74.97%
500 500
10,689, 10,689,
其中：境内法人持股 12.00% 0 0 0 0 0 12.00%
500 500
56,120, 56,120,
境内自然人持股 62.97% 0 0 0 0 0 62.97%
000 000
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
22,300, 22,300,
二、无限售条件股份 25.03% 0 0 0 0 0 25.03%
000 000
22,300, 22,300,
1、人民币普通股 25.03% 0 0 0 0 0 25.03%
000 000
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
89,109, 100.00 89,109, 100.00
三、股份总数 0 0 0 0 0
500 % 500 %
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
40
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 13,798 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期 持有无限
报告期内 限售条
末持有 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普
的普通 普通股数 股份状态 数量
情况 通股数
股数量 量
量
33,572, 33,572,
许汉祥 境内自然人 37.67% 0 0 质押 3,000,000
000 000
上海金融发
境内非国有法 10,689, 10,689,
展投资基金 12.00% 0 0
人 500 500
（有限合伙）
8,826,0 8,826,0
朱炳祥 境内自然人 9.90% 0 0
00 00
5,293,8 5,293,8
陈国荣 境内自然人 5.94% 0 0 质押 1,000,000
00 00
4,942,2 4,942,2
王招明 境内自然人 5.55% 0 0
00 00
3,486,0 3,486,0
许志坚 境内自然人 3.91% 0 0
00 00
天津易鑫安
境内非国有法
资产管理有 0.34% 300,900 295,799 0 300,900
人
限公司－易
41
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鑫安资管鑫
安6期
董江峰 境内自然人 0.27% 241,241 241,241 0 241,241
王鑫美 境内自然人 0.24% 217,683 217,683 0 217,683
刘军荣 境内自然人 0.24% 210,500 210,500 0 210,500
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东的 不适用
情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动
无
的说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
天津易鑫安资产管理有限公司
300,900 人民币普通股 300,900
－易鑫安资管鑫安 6 期
董江峰 241,241 人民币普通股 241,241
王鑫美 217,683 人民币普通股 217,683
刘军荣 210,500 人民币普通股 210,500
华润元大基金－民生银行－华
润元大基金民享 11 号资产管理 159,800 人民币普通股 159,800
计划
杨淑琼 152,527 人民币普通股 152,527
汪爱玉 142,850 人民币普通股 142,850
宋君 125,233 人民币普通股 125,233
叶燕丹 119,492 人民币普通股 119,492
叶祖仙 117,000 人民币普通股 117,000
前 10 名无限售条件普通股股东
之间，以及前 10 名无限售条件
公司未知前 10 名无限售流通股股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收
普通股股东和前 10 名普通股股
购管理办法》规定的一致行动人。
东之间关联关系或一致行动的
说明
前 10 名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明（如有）（参 公司本期前十大股东中,刘军荣通过信用证券帐户持有 210,500 股。
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
42
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
43
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
44
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 06 月
朱炳祥 副董事长 解聘 个人身体原因申请辞职
06 日
45
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：江苏高科石化股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 92,270,976.32 234,976,797.65
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 78,373,985.81 53,777,891.98
应收账款 134,852,371.17 128,183,971.89
预付款项 50,306,240.64 16,868,495.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,491,476.64 2,984,755.58
买入返售金融资产
存货 142,379,114.02 142,912,821.58
46
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 42,281,801.98 2,954,275.46
流动资产合计 543,955,966.58 582,659,009.94
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 90,416,903.35 95,488,097.93
在建工程 15,699,617.08 8,295,813.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,249,953.75 39,745,976.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,316,032.74 7,398,699.78
递延所得税资产 1,646,669.25 1,537,520.90
其他非流动资产 9,463,478.00 598,978.00
非流动资产合计 163,792,654.17 153,065,086.74
资产总计 707,748,620.75 735,724,096.68
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 130,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
47
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应付账款 8,744,568.23 13,835,734.74
预收款项 8,946,085.20 4,334,411.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,635,223.43 1,273,835.83
应交税费 6,248,588.24 10,296,388.82
应付利息
应付股利
其他应付款 929,146.95 5,184,529.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 126,503,612.05 164,924,899.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,216,250.00 2,511,750.00
递延所得税负债
其他非流动负债 952,381.00
非流动负债合计 3,168,631.00 2,511,750.00
负债合计 129,672,243.05 167,436,649.63
所有者权益：
股本 89,109,500.00 89,109,500.00
其他权益工具
48
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其中：优先股
永续债
资本公积 214,358,613.23 214,358,613.23
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 26,481,933.39 26,481,933.39
一般风险准备
未分配利润 248,126,331.08 238,337,400.43
归属于母公司所有者权益合计 578,076,377.70 568,287,447.05
少数股东权益
所有者权益合计 578,076,377.70 568,287,447.05
负债和所有者权益总计 707,748,620.75 735,724,096.68
法定代表人：许汉祥 主管会计工作负责人：周红云 会计机构负责人：周艳
2、利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 262,974,812.61 292,510,657.59
其中：营业收入 262,974,812.61 292,510,657.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 248,701,728.61 272,664,259.19
其中：营业成本 222,575,541.79 247,198,225.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 573,709.52 245,036.16
49
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销售费用 6,693,630.52 5,923,680.78
管理费用 15,350,184.56 12,402,853.67
财务费用 2,442,403.48 6,251,737.30
资产减值损失 1,066,258.74 642,725.56
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
658,383.56
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,931,467.56 19,846,398.40
加：营业外收入 4,466,500.00 645,500.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 96,903.72 150,000.00
其中：非流动资产处置损失 46,903.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号
19,301,063.84 20,341,898.40
填列）
减：所得税费用 2,383,373.19 2,527,811.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,917,690.65 17,814,087.12
归属于母公司所有者的净利润 16,917,690.65 17,814,087.12
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
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益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 16,917,690.65 17,814,087.12
归属于母公司所有者的综合收
16,917,690.65 17,814,087.12
益总额
归属于少数股东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.27
（二）稀释每股收益 0.19 0.27
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：许汉祥 主管会计工作负责人：周红云 会计机构负责人：周艳
3、现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
224,381,113.19 295,740,880.41
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
51
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保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
7,507,334.54 2,354,682.04
金
经营活动现金流入小计 231,888,447.73 298,095,562.45
购买商品、接受劳务支付的现
243,901,592.12 274,810,249.86
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
5,678,063.40 4,816,840.43
现金
支付的各项税费 14,342,014.87 10,978,836.69
支付其他与经营活动有关的现
11,920,325.31 15,659,430.60
金
经营活动现金流出小计 275,841,995.70 306,265,357.58
经营活动产生的现金流量净额 -43,953,547.97 -8,169,795.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 80,000,000.00
取得投资收益收到的现金 658,383.56
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
52
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投资活动现金流入小计 80,658,383.56
购建固定资产、无形资产和其
17,423,365.15 8,683,735.64
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 120,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
32,700.00
金
投资活动现金流出小计 137,456,065.15 8,683,735.64
投资活动产生的现金流量净额 -56,797,681.59 -8,683,735.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 110,000,000.00 122,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 110,000,000.00 122,000,000.00
偿还债务支付的现金 140,000,000.00 92,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
9,279,905.77 5,268,586.43
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
2,674,686.00 396,181.13
金
筹资活动现金流出小计 151,513,549.25 97,664,767.56
筹资活动产生的现金流量净额 -41,954,591.77 24,335,232.44
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -142,705,821.33 7,481,701.67
加：期初现金及现金等价物余
234,976,797.65 59,515,803.34
额
六、期末现金及现金等价物余额 92,270,976.32 66,997,505.01
53
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 公积 储备 公积 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
89,1
214,3 26,48 238,3 568,2
一、上年期末余 09,5
58,61 1,933 37,40 87,44
额 00.0
3.23 .39 0.43 7.05
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
89,1
214,3 26,48 238,3 568,2
二、本年期初余 09,5
58,61 1,933 37,40 87,44
额 00.0
3.23 .39 0.43 7.05
0
三、本期增减变 9,788 9,788
动金额（减少以 ,930. ,930.
“－”号填列） 65 65
16,91 16,91
（一）综合收益
7,690 7,690
总额
.65 .65
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
54
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-7,12 -7,12
（三）利润分配 8,760 8,760
.00 .00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
89,1
214,3 26,48 248,1 578,0
四、本期期末余 09,5
58,61 1,933 26,33 76,37
额 00.0
3.23 .39 1.08 7.70
0
上年金额
单位：元
上期
项目
归属于母公司所有者权益 少数 所有
55
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他权益工具 股东 者权
减： 其他 一般 未分 权益 益合
股 优 永 资本 专项 盈余
其 库存 综合 风险 配利 计
本 先 续 公积 储备 公积
他 股 收益 准备 润
股 债
66,8
70,61 22,94 206,5 366,8
一、上年期末余 09,5
0,500 5,493 09,44 74,93
额 00.0
.00 .43 0.78 4.21
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
66,8
70,61 22,94 206,5 366,8
二、本年期初余 09,5
0,500 5,493 09,44 74,93
额 00.0
.00 .43 0.78 4.21
0
22,3
三、本期增减变 143,7 3,536 31,82 201,4
00,0
动金额（减少以 48,11 ,439. 7,959. 12,51
00.0
“－”号填列） 3.23 96 65 2.84
0
31,82 35,36
（一）综合收益
7,959. 4,399
总额
65 .64
22,3
143,7 166,0
（二）所有者投 00,0
48,11 48,11
入和减少资本 00.0
3.23 3.23
0
22,3
143,7 166,0
1．股东投入的 00,0
48,11 48,11
普通股 00.0
3.23 3.23
0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
56
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的金额
4．其他
3,536 -3,50
（三）利润分配 ,439. 3,081.
96 56
3,536 -3,50
1．提取盈余公
,439. 3,081.
积
96 56
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
89,1
214,3 26,48 238,3 568,2
四、本期期末余 09,5
58,61 1,933 37,40 87,44
额 00.0
3.23 .39 0.43 7.05
0
三、公司基本情况
1、公司概况
江苏高科石化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由原宜兴市石油化工厂改制，以发
起方式设立的股份有限公司。设立公司股本总额为1,612万元，每股面值为人民币1元，其中：宜兴市鲸塘
经济发展总公司持有917万股，宜兴市鲸塘农机管理服务站持有382万股，宜兴市石油化工厂工会持有228
57
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
万股，许汉祥持有80万股，吴法君持有5万股。1998年12月28日，本公司在江苏省工商行政管理局登记注
册。
2006年1月，宜兴市鲸塘经济发展总公司、宜兴市鲸塘水利农机站（2001年，宜兴市鲸塘农机管理服
务站、鲸塘水利管理服务站、堰头农机管理服务站合并为宜兴市鲸塘水利农机站）、宜兴市石油化工厂工
会、吴法君分别与许汉祥、陈国荣、朱炳祥、王招明、许志坚签订协议，将其持有的本公司股份转让给许
汉祥、陈国荣、朱炳祥、王招明、许志坚，以工商备案登记核准日为股权交割日（2006年1月23日）。
2006年10月26日，经股东大会决议，本公司增加注册资本2,000万元，其中：许汉祥以货币出资973万
元，朱炳祥以货币出资386.20万元，陈国荣以货币出资231.60万元，王招明以货币出资216.20万元，许志
坚以货币出资193万元。该出资业经无锡泰信和会计师事务所有限公司锡泰信和验（2006）第706号《验资
报告》审验确认。
2007年11月18日，经股东大会决议，本公司增加注册资本2,000万元，其中：许汉祥以货币出资1,600
万元，朱炳祥以货币出资185.20万元，陈国荣以货币出资111.08万元，王招明以货币出资103.72万元，该
出资业经无锡泰信和会计师事务所有限公司锡泰信和验（2007）第547号《验资报告》审验确认。
2011年6月16日，经股东大会决议，本公司增加注册资本1,068.95万元，由上海金融发展投资基金（有
限合伙）以货币出资，该出资业经无锡宝光会计师事务所有限公司锡宝会验字（2011）第N164号《验资报
告》审验确认。本次增资后，本公司股权结构如下：
经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】1371 号文核准，2015 年 12 月 29 日公司向社会公众发
行人民币普通股（A 股）22,300,000 股（每股面值 1 元），变更后的注册资本为人民币 89,109,500.00 元，
股权结构如下：
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设生产部、销售部、财务部、研发部
等职能部门。
58
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司办公地址为江苏省宜兴市徐舍镇鲸塘工业集中区。企业法人营业执照注册号为
913202001428987092。
本公司经营范围：生物柴油的生产；石油制品、化工产品、日用化学品（以上范围不含需领取许可证
或审批的项目）的生产、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。普通货运、大型物件运输(1)、
货物专用运输(罐式)。(依法须经批准的项目,并经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报表及财务报表附注业经本公司审计委员会2016年第三次会议于2016年8月10日通过，并经第
六届董事会第十六次会议于2016年8月18日批准。
本公司无子公司，无需合并。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准
则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告
的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资
产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
经评估，自本报告期末起12个月内，公司未发现存在对公司持续经营能力产生重大怀疑的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确
认政策，具体会计政策参见附注三、17、附注三、20、附注三、21和附注三、26。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的财务状况以及2016
年1-6月份的经营成果和现金流量等有关信息。
59
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与
合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合
并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整
以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新
支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被
合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权
益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公
允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除
累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购
买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计
量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日
60
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他
综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资
产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过
参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公
司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并
财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵
销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方
控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合
并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项
下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资
而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投
资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新
计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多
种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
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江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次
处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期
投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算
比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公
司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当
期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合
营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外
币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允
62
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与
债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条
款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产
相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减
值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和
其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别
以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为
利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价
值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的
股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金
融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确
认金额。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量
的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固
定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金
融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身
权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后
的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工
具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续
计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值
变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的
账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客
观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对
该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
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⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法
收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月
均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产
原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计
入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的
账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生
的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一
经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃
了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按
照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
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当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
12、存货
（1）存货的分类
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本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、发出商品、包装物。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法
计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产
负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类别存货项
目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计
提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产）或处置组应当确认为持有待售：
该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常条款即可立即出
售；本公司已经就处置该非流动资产或处置组作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东
大会或相应权力机构的批准；本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价
值减去处置费用后的净额孰低进行计量，并列报为“划分为持有待售的资产”。持有待售的处置组中的负
债，列报为“划分为持有待售的负债”。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，企
业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
① 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况
下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
② 决定不再出售之日的再收回金额。
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大
影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的
长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初
始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
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（2）后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润
分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确
认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并
按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照
原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允
价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失
共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他
所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融
工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或
施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与
应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持
股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在
抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失
的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集
体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与
方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。
判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持
有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方
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单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等
的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般
认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，
不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具
有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、14。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被
分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、22。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能
予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5% 2.38-4.75
机器设备 年限平均法 10-15 5% 6.33-9.50
运输设备 年限平均法 5-8 5% 11.88-19.00
电子设备及其他 年限平均法 5 5% 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
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②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，
因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为
入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订
租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租
入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会
取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可
使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注三、22。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下
列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发
生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
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19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、软件、专利权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无
形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限
内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不
同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转
入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注三、22。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括
能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够
证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期
损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开
发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为
无形资产。
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22、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、
递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金
额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金
额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，
是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损
失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受
益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳
的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务
影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固
定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的
离职后福利计划。
设定提存计划
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设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提
供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工
当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的
与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费
用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；
第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原
计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至
正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后
的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有
关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪
酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映
当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确
定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
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26、股份支付
不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
①客户验收确认销售：公司负责将商品运送至按销售合同或双方协商一致的地点，客户验收合格确认
收货后，公司根据经客户签字确认的出库单确认销售。
②出库确认销售：根据销售合同客户自行上门提货的产品销售，在装车过磅后，公司根据经客户签字
确认的出库单确认销售。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此
之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为
与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益
相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以
后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补
助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的
交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法
确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合
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并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣
可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，
除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认
相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计
入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初
始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确
认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接
费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设
进行持续的评价。
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很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示
如下：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资
产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定
应确认的递延所得税资产的金额。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
消费税 润滑油销售数量 1.52 元/升
城市维护建设税 应纳流转税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
2015年8月24日，本公司获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税
务局等四部门联合颁发的GF201532000388号《高新技术企业证书》，被认定为高新技术企业，所得税适用
税率为15%，有效期为2015年1月1日至2017年12月31日，故本公司在2016年1-6月按15%的优惠税率缴纳企
业所得税。
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3、其他
无
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 445,862.92 60,533.11
银行存款 91,825,113.40 234,916,264.54
合计 92,270,976.32 234,976,797.65
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 62,991,578.01 43,392,146.18
商业承兑票据 15,382,407.80 10,385,745.80
合计 78,373,985.81 53,777,891.98
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 41,713,264.94
合计 41,713,264.94
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并 1,667
1,667,1 1,667,1 100.00 1,667,1
单独计提坏账准 1.14% ,192. 1.21% 100.00%
92.00 92.00 % 92.00
备的应收账款 00
按信用风险特征 143,94 134,85 136,2
98.86 9,089,5 98.79 8,064,7 128,183,
组合计提坏账准 1,931.9 6.31% 2,371.1 48,73 5.92%
% 60.80 % 66.36 971.89
备的应收账款 7 7 8.25
145,60 134,85 137,9
100.00 10,756, 100.00 9,731,9 128,183,
合计 9,123.9 7.39% 2,371.1 15,93 7.06%
% 752.80 % 58.36 971.89
7 7 0.25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
山东高开变压器制造
1,667,192.00 1,667,192.00 100.00% 该公司无偿还能力
有限公司
合计 1,667,192.00 1,667,192.00 -- --
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 130,526,179.49 6,526,308.97 5.00%
1至2年 9,643,034.16 964,303.42 10.00%
2至3年 2,403,274.86 720,982.46 30.00%
3至4年 959,141.84 479,570.92 50.00%
4至5年 59,532.96 47,626.37 80.00%
5 年以上 350,768.66 350,768.66 100.00%
合计 143,941,931.97 9,089,560.80 6.31%
确定该组合依据的说明：
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金
额不重大的应收款项，按账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,024,794.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 49,789,948.14 98.97% 16,090,594.07 95.40%
1至2年 136,191.10 0.27% 496,673.43 2.94%
2至3年 358,873.40 0.72% 230,000.30 1.36%
3 年以上 21,228.00 0.04% 51,228.00 0.30%
合计 50,306,240.64 -- 16,868,495.80 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：
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9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 3,164
3,712,5 100.00 221,04 3,491,4 100.00 179,577 2,984,75
组合计提坏账准 5.95% ,333. 5.68%
18.82 % 2.18 76.64 % .88 5.58
备的其他应收款 46
3,164
3,712,5 100.00 221,04 3,491,4 100.00 179,577 2,984,75
合计 5.95% ,333. 5.68%
18.82 % 2.18 76.64 % .88 5.58
46
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,545,614.37 77,280.72 5.00%
1至2年 560,486.20 56,048.62 10.00%
2至3年 128,481.43 38,544.43 30.00%
3至4年 83,936.82 41,968.41 50.00%
4至5年 9,000.00 7,200.00 80.00%
合计 2,327,518.82 221,042.18 9.50%
确定该组合依据的说明：
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不
重大的应收款项，按账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 41,464.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 1,549,237.25 1,346,991.50
保证金 1,385,000.00 870,000.00
代扣代缴 220,817.28 445,936.68
代垫款项 557,464.29 501,405.28
合计 3,712,518.82 3,164,333.46
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
中国石化润滑油
有限公司浙江销 保证金 500,000.00 1 年以内 13.47%
售分公司
1 年以内 9 万元，
孙皆志 备用金 360,000.00 1-2 年 24 万元，2-3 9.70% 37,500.00
年 3 万元
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萍乡萍钢钢铁有
保证金 300,000.00 2-3 年 30 万元 8.08%
限公司
马允祥 代垫款项 130,000.00 1-2 年以内 3.50% 13,000.00
九江萍钢钢铁有 1 年以内 10 万元，
保证金 105,000.00 2.83%
限公司 1-2 年 5,000.00 元
合计 -- 1,395,000.00 -- 37.58% 50,500.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 87,976,489.74 87,976,489.74 91,466,753.18 294,573.22 91,172,179.96
在产品 2,511,470.65 2,511,470.65 3,640,514.77 3,640,514.77
库存商品 35,614,722.60 35,614,722.60 33,635,388.01 44,029.86 33,591,358.15
周转材料 3,678,176.94 3,678,176.94 750,962.23 750,962.23
消耗性生物资
12,598,254.09 12,598,254.09 13,757,806.47 13,757,806.47
产
合计 142,379,114.02 142,379,114.02 143,251,424.66 338,603.08 142,912,821.58
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
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原材料 294,573.22 294,573.22
库存商品 44,029.86 44,029.86
合计 338,603.08 338,603.08
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
留抵消费税 2,281,801.98 2,954,275.46
购买理财产品 40,000,000.00
合计 42,281,801.98 2,954,275.46
其他说明：
留抵消费税系本公司外购应税消费品税款准予扣除金额，由于抵扣额大于应交消费税额，所以留抵消费税
在其他流动资产列示。
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
86
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及其建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 34,682,621.54 120,253,542.55 6,143,749.13 4,477,639.91 165,557,553.13
2.本期增加金
100,000.00 1,403,388.12 1,503,388.12
额
（1）购置 100,000.00 1,403,388.12 1,503,388.12
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
379,100.00 379,100.00
额
（1）处置或
379,100.00 379,100.00
报废
4.期末余额 34,303,521.54 120,353,542.55 6,143,749.13 5,881,028.03 166,681,841.25
二、累计折旧
1.期初余额 7,609,527.93 54,604,263.30 4,073,850.57 3,781,813.40 70,069,455.20
2.本期增加金
756,242.61 5,209,621.22 506,237.03 83,526.84 6,555,627.70
额
（1）计提 756,242.61 5,209,621.22 506,237.03 83,526.84 6,555,627.70
3.本期减少金 360,145.00 360,145.00
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额
（1）处置或
360,145.00 360,145.00
报废
4.期末余额 8,005,625.54 59,813,884.52 4,580,087.60 3,865,340.24 76,264,937.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
26,297,896.00 60,539,658.03 1,563,661.53 2,015,687.79 90,416,903.35
值
2.期初账面价
27,073,093.61 65,649,279.25 2,069,898.56 695,826.51 95,488,097.93
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
蒸馏装置改造 3,480,721.29 3,480,721.29 3,156,576.29 3,156,576.29
润滑脂装置 5,187,249.47 5,187,249.47 5,139,237.01 5,139,237.01
6 万吨高品质
5,972,646.32 5,972,646.32
润滑油
研发中心 1,059,000.00 1,059,000.00
合计 15,699,617.08 15,699,617.08 8,295,813.30 8,295,813.30
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
蒸馏
3,500, 3,156, 324,14 3,480, 99.45 99.00
装置 其他
000.00 576.29 5.00 721.29 % %
改造
润滑
6,760, 5,139, 48,012 5,187, 76.73 99.00
脂装 其他
000.00 237.01 .46 249.47 % %
置
6 万吨
111,59
高品 5,972, 5,972, 62.97 30.00 募股
0,000.
质润 646.32 646.32 % % 资金
00
滑油
研发 8,364, 1,059, 1,059, 14.59 5.00% 募股
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中心 000.00 000.00 000.00 % 资金
130,21 15,699
8,295, 7,403,
合计 4,000. ,617.0 -- -- --
813.30 803.78
00 8
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 生产办公软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 44,153,320.70 133,010.38 426,000.00 291,433.78 45,003,764.86
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 44,153,320.70 133,010.38 426,000.00 291,433.78 45,003,764.86
二、累计摊销
1.期初余额 4,924,366.42 112,844.46 119,800.00 100,777.15 5,257,788.03
2.本期增加
442,810.50 5,501.06 21,300.00 26,411.52 496,023.08
金额
（1）计提 442,810.50 5,501.06 21,300.00 26,411.52 496,023.08
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 5,367,176.92 118,345.52 141,100.00 127,188.67 5,753,811.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
38,786,143.78 14,664.86 284,900.00 164,245.11 39,249,953.75
价值
2.期初账面
39,228,954.28 20,165.92 306,200.00 190,656.63 39,745,976.83
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
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28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
土地补偿款 7,398,699.78 82,667.04 7,316,032.74
合计 7,398,699.78 82,667.04 7,316,032.74
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 10,977,794.98 1,646,669.25 10,250,139.32 1,537,520.90
合计 10,977,794.98 1,646,669.25 10,250,139.32 1,537,520.90
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 1,646,669.25 1,537,520.90
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
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其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 9,463,478.00 598,978.00
合计 9,463,478.00 598,978.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 20,000,000.00 90,000,000.00
信用借款 80,000,000.00 40,000,000.00
合计 100,000,000.00 130,000,000.00
短期借款分类的说明：
期末保证借款余额20,000,000.00元，具体情况如下：
a、2016年3月11日，本公司与交通银行股份有限公司无锡支行签订合同编号为BOCYX-A003(2016)-1021
的《流动资金借款合同》，借款金额为1,000万元，借款期限自2016年3月11日起至2016年12月21日，同时
许汉祥夫妇与交通银行签订了编号为BOCYX-D062(2016)-1029《保证合同》，为该笔贷款提供连带责任担保。
b 、 2016 年 5 月 20 日 ， 本 公 司 与 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 无 锡 支 行 签 订 合 同 编 号 为
BOCYX-A003(2016)-10581的《流动资金借款合同》，借款金额为1,000万元，借款期限自2016年5月20日起
至2017年2月7日，同时许汉祥夫妇与交通银行签订了编号为BOCYX-D062(2016)-1085《保证合同》，为该笔
贷款提供连带责任担保。
期末信用借款余额80,000,000.00元，具体情况如下：
a、2016年3月14日，本公司与中信银行股份有限公司宜兴支行签订合同编号为2016锡银流贷字第00169
号的人民币流动资金贷款合同，借款金额为1,000万元，借款期限为2016年3月14日至2017年3月13日。
b、2016年3月17日，本公司与中信银行股份有限公司宜兴支行签订合同编号为2016锡银流贷字第00177
号的人民币流动资金贷款合同，借款金额为1,000万元，借款期限为2016年3月17日至2017年3月12日。
c、2016年3月7日，本公司与中国银行股份有限公司宜兴徐舍支行签订合同编号为150122160D16022501
号的人民币流动资金贷款合同，借款金额为1,000万元，借款期限为2016年3月8日至2017年3月6日。
d、2016年5月6日，本公司与中国银行股份有限公司宜兴徐舍支行签订合同编号为150122160D16042801
号的人民币流动资金贷款合同，借款金额为1,000万元，借款期限为2016年5月6日至2017年5月5日。
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e 、 2016 年 2 月 25 日 ， 本 公 司 与 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 宜 兴 市 支 行 签 订 合 同 编 号 为
32010120160002483号的人民币流动资金贷款合同，借款金额为2,000万元，借款期限分别为2016年2月25
日至2017年1月18日、2016年2月25日至2017年2月18日。
f、2016年3月1日，本公司与花旗银行（中国）有限公司无锡支行签订编号为FA-757052130301-c的《非
承诺短期循环融资协议》修改协议，最高融资额为8,000万元，截至2016年6月30日，该融资协议项下借款
金额为2,000万元，其中：1,000万元借款期限为2016年3月15日起至2016年9月14日，1,000万元借款期限
为2016年3月24日起至2016年9月23日。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 8,507,955.11 13,213,516.64
设备款 236,613.12 622,218.10
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合计 8,744,568.23 13,835,734.74
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
期末，本公司无账龄超过1年的重要应付账款
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 8,946,085.20 4,334,411.16
合计 8,946,085.20 4,334,411.16
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,273,835.83 5,718,726.59 5,357,338.99 1,635,223.43
二、离职后福利-设定
320,724.41 320,724.41
提存计划
合计 1,273,835.83 6,039,451.00 5,678,063.40 1,635,223.43
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
1,273,835.83 5,307,922.00 4,946,534.40 1,635,223.43
和补贴
2、职工福利费 127,398.00 127,398.00
3、社会保险费 184,219.65 184,219.65
其中：医疗保险费 134,257.50 134,257.50
工伤保险费 42,503.40 42,503.40
生育保险费 7,458.75 7,458.75
4、住房公积金 76,373.00 76,373.00
5、工会经费和职工教
22,813.94 22,813.94
育经费
合计 1,273,835.83 5,718,726.59 5,357,338.99 1,635,223.43
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 298,350.00 298,350.00
2、失业保险费 22,374.41 22,374.41
合计 320,724.41 320,724.41
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,656,913.49 4,925,017.92
企业所得税 2,177,699.13 4,662,240.34
城市维护建设税 94,706.74 200,241.76
土地使用税 160,971.00 160,971.00
教育费附加 94,706.74 200,241.74
印花税 11,492.51 95,577.43
房产税 52,098.63 52,098.63
合计 6,248,588.24 10,296,388.82
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其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预提运输费 274,300.55
保证金 84,870.00 3,400.00
欠付费用 844,276.95 4,906,828.53
合计 929,146.95 5,184,529.08
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
期末，本公司无账龄超过1年的重要其他应付款。
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
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期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
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49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,511,750.00 295,500.00 2,216,250.00
合计 2,511,750.00 295,500.00 2,216,250.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 收益相关
省科技成果转
1,742,500.00 205,000.00 1,537,500.00 与资产相关
化专项资金
科技基础设施
42,500.00 5,000.00 37,500.00 与资产相关
项目经费
5.1 万吨生物柴
油及配套产品 382,500.00 45,000.00 337,500.00 与资产相关
生产线技改
5.1 万吨生物柴
344,250.00 40,500.00 303,750.00 与资产相关
油项目贴息
合计 2,511,750.00 295,500.00 2,216,250.00 --
其他说明：
①2006年，本公司与江苏省科学技术厅签订实施固体催化剂法生产生物柴油项目的江苏省科技成果转
化专项资金项目合同。2007年，依据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅《关于下达2006年度省科技成果转
化专项资金项目分年度拨款经费的通知》（苏科技【2007】484号、苏财教【2007】198号文），本公司收款
1,000,000.00元；2007年，依据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅《关于下达2006年度省科技成果转化专
项资金项目和经费的通知》（苏科计【2006】448号文、苏财教【2006】200号文），本公司收款2,000,000.00
元；根据宜兴市政府《市政府关于给予省科技成果转化专项资金项目奖励的决定》（宜政发【2007】20号
文），收到科技成果转化奖励100,000.00元，收到地方配套资金1,000,000.00元。该拨款按其形成资产预
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计使用期限的折旧年限分期转入损益，2010年3月该拨款形成资产，预计使用年限10年。
②根据宜兴市科学技术局、宜兴市财政局和宜兴市发展和改革局《关于下达宜兴市2008年度科技基础
设施建设项目经费的通知》（宜科条【2008】60号文、宜财企【2008】35号文、宜发改福【2008】102号文），
本公司2008年收到科技基础设施建设项目经费100,000.00元，该拨款按其形成资产预计使用期限的折旧年
限分期转入损益，2010年3月该拨款形成资产，预计使用年限10年。
③根据江苏省财政厅、江苏省经济贸易委员会《关于下达2009年省重点工业技术改造专项引导资金的
通知》（苏财企【2009】52号文、苏经贸投资【2009】539号文），本公司2009年收到江苏省重点工业技术
改造专项引导资金补助金额900,000.00元，本公司列入的项目是5.1万吨/年生物柴油及配套产品生产线技
改项目，该拨款按其形成资产预计使用期限的折旧年限分期转入损益，2010年3月该拨款形成资产，预计
使用年限10年。
④根据宜兴市经济和信息化委员会、宜兴市财政局《关于兑现2009年度第一批装备贴息项目资金的通
知》（宜经信投资【2010】23号文、宜财企【2010】1号文），本公司2010年2月收到年产5.1万吨生物柴油
项目贴息资金810,000.00元，该拨款按其形成资产预计使用期限的折旧年限分期转入损益，2010年3月该
拨款形成资产，预计使用年限10年。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
土地租金收入 952,381.00
合计 952,381.00
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
89,109,500.0 89,109,500.0
股份总数
0 0
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
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发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 214,358,613.23 214,358,613.23
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少 额
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 26,481,933.39 26,481,933.39
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合计 26,481,933.39 26,481,933.39
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 238,337,400.43 206,509,440.78
调整后期初未分配利润 238,337,400.43 206,509,440.78
加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,917,690.65 35,364,399.61
减：提取法定盈余公积 3,536,439.96
应付普通股股利 7,128,760.00
期末未分配利润 248,126,331.08 238,337,400.43
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 231,726,004.87 191,779,503.90 268,293,982.77 223,203,299.10
其他业务 31,248,807.74 30,796,037.89 24,216,674.82 23,994,926.62
合计 262,974,812.61 222,575,541.79 292,510,657.59 247,198,225.72
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 286,854.75 122,518.08
教育费附加 286,854.77 122,518.08
合计 573,709.52 245,036.16
其他说明：
各项营业税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输及车辆费用 5,159,943.22 4,770,539.60
工资薪酬 1,354,800.00 942,000.00
广告宣传费 178,887.30 211,141.18
合计 6,693,630.52 5,923,680.78
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费 8,605,331.86 7,704,472.25
税费 748,392.74 598,313.26
招待费 613,392.00 682,210.30
咨询服务费 1,389,476.45 95,600.27
工资薪酬 1,363,275.71 1,051,066.79
办公、会议费 388,912.36 149,419.98
折旧费、无形资产摊销 741,996.20 848,796.95
差旅费 806,575.49 726,772.20
长期待摊费用 82,667.04 82,667.04
其他费用 610,164.71 463,534.63
合计 15,350,184.56 12,402,853.67
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,151,145.77 5,268,586.43
减：利息资本化 229,763.17
减：利息收入 125,257.87 32,018.89
承兑汇票贴息 399,064.27 1,049,375.70
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贷款担保费等融资费 179,200.00
手续费 17,451.31 16,357.23
合计 2,442,403.48 6,251,737.30
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,066,258.74 642,725.56
合计 1,066,258.74 642,725.56
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买银行理财产品取得的投资收益 658,383.56
合计 658,383.56
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 4,466,500.00 645,500.00 4,466,500.00
合计 4,466,500.00 645,500.00 4,466,500.00
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
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江苏省科
因从事国
学技术厅、
家鼓励和
江苏省财
扶持特定
政厅、宜兴
行业、产业
市政府、宜 与资产相
递延收益 奖励 而获得的 否 295,500.00 295,500.00
兴市发展 关
补助（按国
和改革局、
家级政策
宜兴市科
规定依法
技局、宜兴
取得）
市财政局
宜兴市发 奖励上市
企业上市 3,791,000. 与收益相
展和改革 奖励 而给予的 否 否
专项奖励 00 关
委员会 政府补助
宜兴市委
组织部、市 因研究开
"陶都英才 财政局、市 发、技术更
与收益相
"工程专项 科学技术 奖励 新及改造 否 否 200,000.00
关
拨款 局、市人力 等获得的
资源和社 补助
会保障局
因研究开
发、技术更
污染治理 省财政厅、 与收益相
补助 新及改造 否 否 180,000.00
补助 省环保厅 关
等获得的
补助
宜兴市财
政局国库 因研究开
支付中心 发、技术更
宜兴市财 与收益相
千人计划 奖励 新及改造 否 否 200,000.00
政局 关
专家工作 等获得的
站建站启 补助
动资金
因符合地
方政府招
宜兴市财 商引资等
宜兴市财 与收益相
政局科技 奖励 地方性扶 否 否 150,000.00
政局 关
奖励 持政策而
获得的补
助
4,466,500.
合计 -- -- -- -- -- 645,500.00 --
00
其他说明：
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（1）上述营业外收入全部计入非经常性损益。
（2）递延收益每年摊销591,000.00元，2016年1-6月摊销额为295,500.00元，详见附注五、20。
（3）2016年1-6月政府补助情况如下：
根据宜发[2015]25号<<关于促进经济和社会又好又快发展的意见>>，宜兴市发展和改革委员会于2016
年2月6日通知，决定给予企业2015年度宜兴市企业上市专项奖励金额3,791,000元，列入营业外收入。
根据宜兴市委组织部、宜兴市财政局、宜兴市科学技术局、宜兴市人力资源和社会保障局《关于下达
2015年“陶都英才”工程专项资金的通知》（宜财工贸【2016】13号文），本公司收到科技创新人才资金
200,000.00元，列入营业外收入。
根据省财政厅、省环保厅《关于下达2015年中央大气污染防治专项资金的通知》（苏财建［2015］317
号）文件，本公司收到财政局补助款180,000.00元，列入营业外收入。
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 46,903.72 46,903.72
其中：固定资产处置损失 46,903.72 46,903.72
非货币性资产交换损失 50,000.00 150,000.00 50,000.00
合计 96,903.72 150,000.00 96,903.72
其他说明：
上述营业外支出全部计入非经常性损益。
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,492,521.54 2,411,692.53
递延所得税费用 -109,148.35 116,118.75
合计 2,383,373.19 2,527,811.28
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
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利润总额 19,301,063.84
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,895,159.58
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 36,803.52
研究开发费加成扣除的纳税影响（以"-"填列） -548,589.91
所得税费用 2,383,373.19
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款及其他 3,211,076.67 1,972,663.15
政府补助 4,171,000.00 350,000.00
利息收入 125,257.87 32,018.89
合计 7,507,334.54 2,354,682.04
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款及其他 2,204,945.18 4,218,046.11
销售费用付现 3,636,965.89 3,681,680.78
管理费用付现 6,010,962.93 7,593,346.48
手续费 17,451.31 16,357.23
捐赠支出 50,000.00 150,000.00
合计 11,920,325.31 15,659,430.60
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
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江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置固定资产所收回的现金净额（负
32,700.00
数）
合计 32,700.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
担保费及借款承诺费 179,200.00
上市费用 2,674,686.00 216,981.13
合计 2,674,686.00 396,181.13
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 16,917,690.65 17,814,087.12
加：资产减值准备 1,066,258.74 642,725.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
6,555,627.70 6,129,813.95
生物资产折旧
无形资产摊销 496,023.08 497,899.42
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长期待摊费用摊销 82,667.04 82,667.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资
46,903.72
产的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,151,145.77 5,218,023.26
投资损失（收益以“－”号填列） -658,383.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-109,148.35 116,118.75
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 533,707.56 -25,313,531.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-62,614,752.74 11,751,278.18
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-8,421,287.58 -25,108,876.68
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -43,953,547.97 -8,169,795.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 92,270,976.32 66,997,505.01
减：现金的期初余额 234,976,797.65 59,515,803.34
现金及现金等价物净增加额 -142,705,821.33 7,481,701.67
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
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（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 92,270,976.32 234,976,797.65
其中：库存现金 445,862.92 60,533.11
可随时用于支付的银行存款 91,825,113.40 234,916,264.54
三、期末现金及现金等价物余额 92,270,976.32 234,976,797.65
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
期末不存在所有权或使用权受到限制的资产。
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
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79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
114
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
115
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
116
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
117
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
118
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
119
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏沙钢集团有限公司 润滑油 227,054.69 1,855,014.87
沙钢集团安阳永兴钢铁有限
润滑油 13,512.82 192,925.30
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
120
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委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
许汉祥 1,000.00 2015 年 03 月 04 日 2016 年 02 月 05 日 是
许汉祥，陈国荣，王
招明，许志坚，朱炳 2,200.00 2015 年 02 月 10 日 2016 年 02 月 09 日 是
祥
许汉祥，陈国荣，王
招明，许志坚，朱炳 1,000.00 2015 年 01 月 26 日 2016 年 01 月 25 日 是
祥
许汉祥，陆建美 1,000.00 2015 年 01 月 06 日 2015 年 07 月 06 日 是
许汉祥，陆建美 1,000.00 2015 年 05 月 18 日 2016 年 04 月 23 日 是
许汉祥，陆建美 1,000.00 2015 年 04 月 09 日 2015 年 11 月 15 日 是
许汉祥，陈国荣，王
招明，许志坚，朱炳 1,000.00 2015 年 03 月 13 日 2015 年 09 月 11 日 是
祥
许汉祥，陈国荣，王
1,000.00 2015 年 03 月 24 日 2015 年 09 月 22 日 是
招明，许志坚，朱炳
121
江苏高科石化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
祥
许汉祥、陈国荣、王
招明、许志坚、朱炳 1,000.00 2015 年 10 月 16 日 2016 年 10 月 15 日 是
祥
许汉祥、陈国荣、王
招明、许志坚、朱炳 1,000.00 2015 年 01 月 26 日 2016 年 01 月 25 日 是
祥
许汉祥、陆建美 2,000.00 2015 年 08 月 17 日 2016 年 08 月 16 日 是
许汉祥、陆建美 1,000.00 2015 年 11 月 16 日 2016 年 11 月 15 日 是
许汉祥、陆建美 1,000.00 2015 年 08 月 31 日 2016 年 02 月 29 日 是
许汉祥，陈国荣，王
招明，许志坚，朱炳 1,000.00 2015 年 09 月 22 日 2016 年 03 月 22 日 是
祥
许汉祥，陈国荣，王
招明，许志坚，朱炳 1,000.00 2015 年 09 月 11 日 2016 年 03 月 09 日 是
祥
许汉祥、陆建美 1,000.00 2016 年 03 月 11 日 2016 年 12 月 21 日 否
许汉祥、陆建美 1,000.00 2016 年 05 月 20 日 2017 年 02 月 07 日 否
关联担保情况说明
关联方担保系本期发生全部情况。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
122
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关键管理人员薪酬 721,000.00 661,000.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
沙钢集团安阳永
应收账款 234,107.60 11,705.38 418,297.60 62,412.23
兴钢铁有限公司
江苏沙钢集团有
应收账款 431,890.40 21,594.52 266,236.40 13,311.82
限公司
张家港沙景钢铁
应收账款 10,000.00 1,000.00 10,000.00 1,000.00
有限公司
沙钢集团安阳永
其他应收款 50,000.00 50,000.00
兴钢铁有限公司
江苏沙钢集团有
其他应收款 100,000.00 100,000.00
限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
123
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3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日，本公司不存在未决诉讼或仲裁、对外担保等应披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
124
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3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
125
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项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
126
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单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
127
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项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（1）对子公司投资
单位： 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 减值准备期末
128
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准备 余额
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -46,903.72 机器设备处置
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 4,466,500.00
量享受的政府补助除外）
129
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委托他人投资或管理资产的损益 658,383.56 理财产品
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-50,000.00 对外捐赠
出
减：所得税影响额 754,196.98 15%所得税税率
合计 4,273,782.86 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
2.93% 0.19 0.19
润
扣除非经常性损益后归属于公
2.19% 0.142 0.142
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
130
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第十节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告报表；
2、载有董事长签名的2016年半年度报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件；
4、其他相关资料；
5、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
江苏高科石化股份有限公司董事会
法定代表人：许汉祥
2016年8月18日
131