江苏高科石化股份有限公司 2018 年度财务决算报告
江苏高科石化股份有限公司
2018年度财务决算报告
2018年度，是继续加快资源整合，提升管理，夯实基础促进发展的一年，在董事
会的领导下，在全体员工共同努力下，以市场开拓为龙头，优化技术平台为基础，巩
固市场开拓成果，深化全面质量管理，持续推进技术创新，新品研发；同时，对公司
整个制造系统进行积极稳健的技术升级改造，特别是智能化车间的建设，对提升企业
的产品质量、提高服务质量等方面得到了全面的加强。2018年，由于民营企业的资金
仍趋于偏紧、特别是制造业仍趋于低迷阶段，同时公司今年的原材料基础油随着国际
原油价格的变化波动幅度剧烈，且市场竞争激烈，导致公司的主产品变压器油等产品
的价格剧烈波动，且只能作适当调整和控制，面对这些不利的大环境因素，公司继续
调整战略，加快新品研发，注重盘活现有资产，保持资产的流动性和现金流量的合理
性，防止民营经济企业因资金偏紧给企业未来带来更多的风险集聚，继续采取了优化
产品结构，销售体系的完善、加强采购规划与库存管理等措施，尽可能的规避原材料
价格大幅度波动带来的对经营业绩的影响。同时对内调整经营策略，加强预算管理和
成本控制，加强创新激励和风险管控奖惩，以实现稳定和保持高品质润滑油产品优
势，扩升产品的服务。此外公司充分利用企业上市的优势，加快品牌建设，为公司战
略发展夯实基础。2018年，公司实现营业收入68,892.26万元，较去年同期增19.90%，
归属于上市公司股东的净利润1,813.08万元，较去年同期下降40.88%。
现将 2018 年度财务决算有关情况报告如下：
一、2018 年度财务工作总结
在公司管理层的正确领导下，财务部按上市公司规范管理要求，全面顺利地完成
了公司 2018年度会计核算、资金管理、成本考核、财务分析、定期报告编制等工作，
通过夯实会计基础工作，不断提高财务信息质量；通过人员素质提升，加大财务人员
向管理型会计的转型力度；认真学习监管机构出台和修订的政策法规，深入分析和解
剖资本市场上市公司发生的违法违规行为，引以为戒，吸取经验教训，坚守底线，防
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患于未然。
2018 年，公司由于业务规模扩大及在建项目投入，扩大了资金需求。公司继续采
取行之有效的措施来降低财务成本, 通过合理安排，保障了生产与项目建设的资金需
求，提高了资金利用效率。
二、2018 年度财务完成情况
2018年度，公司产销率100.1%，完成润滑油生产量9.48万吨、销量9.49万吨，较
上年度分别增长了22.77%、22.04%,呈产销两旺的良好势态。 报告期内实现营业收入
68892.26 万元，同比增长19.9%；营业成本60655.67万元，同比增长23.55%；归属于
上市公司普通股东的净利润1813.08万元，同比下降40.88%。
公司收入有所增长，但归属于上市公司股东的净利润同比下降 40.88%，下降的
主要原因是：
（1）、本期四季度由于国际原油价格持续下跌致公司与原油、成品油价格紧密相
关的变压器油价格持续下跌，本期营业成本增长幅度大于营业收入增长幅度3.65个百
分点，影响了利润的实现；
（2）、由于年末基础油价格持续下跌，公司计提存货跌价准备；销售增长应收账
款增加，计提坏账准备。本期共计提资产减值损失469.54万元，比上期增加了499.27
万元，影响利润的实现；
（3）、由于业务规模的扩大，销售费用、管理费用、财务费用、研发费用分别同
比增长9.03%、21.01%、45.62%、18.64%，分别增加147.32万元、234.52万元、166.15
万元、325.91万元。期间费用及研发费用合计比上期增加了873.90万元影响了利润的
实现。
公司 2018年度财务报表已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具 了
致同审字(2019)第110ZA5143号标准无保留意见的《审计报告》。
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三、2018 年度有关财务数据及指标
1、主要财务数据和指标：
项目 2018年度 2017 年度 本年比上年增减(%)
营业收入(万元) 68,892.26 57,457.54 19.90
营业利润(万元) 2,007.00 3,483.27 -42.38
归属于上市公司股东的净利润(万元) 1,813.08 3,067.04 -40.88
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
1,752.68 2,969.11 -40.97
益的净利润(万元)
经营活动产生的现金流量净额(万元) -282.90 1,985.34 -114.25
基本每股收益(元/股) 0.20 0.34 -41.18
净资产收益率(%) 2.89% 5.02% 下降 2.13 个百分点
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减(%)
资产总额(万元) 77,392.16 73,417.88 5.41
归属于上市公司股东的净资产(万
63,061.56 61,872.25 1.92
元)
总股本(万元) 8,910.95 8,910.95 0.00
2、分季度财务指标
单位：万元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 13,091.17 17,994.05 18,378.12 19,428.92
归属于上市公司股东的净利
621.00 821.75 571.71 -201.38
润
归属于上市公司股东的扣除
610.97 797.28 567.26 -222.83
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
5,287.44 -8267.27 -581.61 3278.54
额
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3、资产负债表情况
2018 年末，公司资产总额为 77,392.16 万元，比上年末增长了 5.41%；负债总额为
14,330.59 万元，比上年末增长了 24.12%；资产负债率为 18.52%，比上年末增长了
2.74 个百分点。从资产负债构成来看，各项指标与上年略有增长，主要系经营规模扩大
及项目投入增加所致。
以下为公司 2018年 12 月 31 日简要资产负债表（合并）及主要项目变动原因分析：
单位：万元
项目 2018-12-31 2017-12-31 增减变动比例 变动 30%以上的原因
货币资金 3,439.67 8,342.08 -58.77% 经营规模扩大资金占用及项目投资所致
应收票据及应收账款 25,392.94 20,988.32 20.99%
其中：应收票据 9,311.27 9,299.19 0.13%
应收账款 16,081.67 11,689.12 37.58% 收入增长所致
预付账款 2,750.91 3,764.32 -26.92%
其他应收款 455.00 451.29 0.82%
存货 15,434.58 14,960.41 3.17%
其他流动资产 255.21 721.40 -64.62% 待抵扣进项税及消费税减少所致
流动资产合计 47,728.31 49,227.82 -3.05%
投资性房地产 113.68 118.50 -4.07%
固定资产 18,926.77 7,926.25 138.79% 本期募投项目竣工所致。
在建工程 4,309.08 9,970.59 -56.78% 本期项目完工结转所致。
无形资产 4,110.47 3,823.39 7.51%
长期待摊费用 1,232.56 1,412.19 -12.72%
递延所得税资产 236.34 165.80 42.55% 本期计提资产减值准备所致。
其他非流动资产 734.95 773.33 -4.96%
非流动资产合计 29,663.85 24,190.07 22.63%
资产总计 77,392.16 73,417.88 5.41%
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资产负债表（合并）续表
增减变动比
项目 2018-12-31 2017-12-31 变动 30%以上的原因
例
短期借款 9,100.00 8,000.00 13.75%
应付票据及应付账款 3,588.41 1,586.49 126.19% 经营规模扩大增加应付账款所致。
预收账款 845.49 890.96 -5.10%
应付职工薪酬 120.90 237.45 -49.08% 期末减少应付未付的工资、奖金所致。
应交税费 215.51 404.21 -46.68% 主要系本期利润下降应缴所得税减少。
其他应付款 299.11 201.49 48.45% 主要系本期末应付运输费增加所致。
流动负债合计 14,169.42 11,320.60 25.16%
递延收益 73.88 132.98 -44.44% 主要系本期递延收益摊销所致。
其他非流动负债 87.30 92.06 -5.17%
非流动负债合计 161.18 225.04 -28.38%
负债合计 14,330.59 11,545.64 24.12%
实收资本 8,910.95 8,910.95 0
资本公积 21,435.86 21,435.86 0
盈余公积 3,476.99 3,295.12 5.52%
未分配利润 29,237.76 28,230.32 3.57%
归属于母公司所有者权益
63,061.56 61,872.25 1.92%
合计
所有者权益合计 63,061.56 61,872.25 1.92%
负债和所有者权益总计 77,392.16 73,417.88 5.41%
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3、利润表（合并）情况
单位：万元
项 目 2018 年度 2017 年度 增减变动比例 变动 30%以上的原因
一、营业总收入 68,892.26 57,457.54 19.90%
减：营业总成本 66,974.41 54,100.50 23.80%
其中：营业成本 60,655.67 49,095.64 23.55%
主要系本期有进项税留抵，上缴的增值税减
营业税金及附加 115.90 175.19 -33.84% 少致城建税及教育费附加同比减少 67.82 万
元。
销售费用 1,777.99 1,630.67 9.03%
管理费用 1,350.81 1,116.29 21.01
研发费用 2,074.01 1,748.10 18.64%
主要系经营规模扩大，新增贷款，利息费用
财务费用 530.39 364.24 45.62%
增加所致。
其中：利息费用 478.16 381.05 25.48%
利息收入 8.01 30.91 -74.09% 募集资金投入使用银行利息收入减少。
本期计提坏账损失 351.27 万元及存货跌
资产减值损失 469.64 -29.63 1685.02%
价准备 118.37 万元。
加：其他收益 96.07 108.80 -11.70%
本期募集资金使用完毕，没有理财收
投资收益 71.03 100%
入。
主要系本期固定资产处置损失减少所
资产处置收益 -6.94 -53.60 -87.05%
致。
主要系成本、费用增加，计提资产减值准备
二、营业利润 2,007.00 3,483.27 -42.38%
影响。
加：营业外收入 1.07
减：营业外支出 18.07 12.09 49.46% 主要系本期对外捐赠增加所致。
主要系成本、费用增加，计提资产减值准备
三、利润总额 1,988.93 3,472.25 -42.72%
影响。
减：所得税费用 175.84 405.21 -56.61% 利润减少致所得税减少，税率没有变化。
主要系成本、费用增加，计提资产减值准备
四、净利润 1,813.08 3,067.04 -40.88%
影响。
(一)归属于母公司所有者 主要系成本、费用增加，计提资产减值准备
1,813.08 3,067.04 -40.88%
的净利润 影响。
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4、现金流量表（合并）情况
单位：万元
项 目 2018 年度 2017 年度 增减变动比例 变动原因
经营活动现金流入小计 65,114.01 59,034.01 10.30%
经营活动现金流出小计 65,396.90 57,048.67 14.63%
经营活动产生的现金流量 主要系本期应收账款增加所致
-282.90 1,985.34 -114.25
净额
投资活动现金流入小计 10.98 7,072.32 -99.84% 主要系上期有理财产品赎回所致。
主要系本期没有理财产品及项目投资减少所
投资活动现金流出小计 4,628.57 10,334.44 -55.21%
致。
投资活动产生的现金流量 主要系上期有理财产品到期赎回及本期项目
-4,617.59 -3,262.13 -41.55%
净额 投入金额同比减少所致。
筹资活动现金流入小计 14,000 19,000.00 -26.32%
筹资活动现金流出小计 14,001.92 19,093.92 -26.67%
筹资活动现金流入、流出同比增减分别为-
筹资活动产生的现金流量
-1.92 -93.92 97.96% 26.32%、-26.67%，因本期筹资活动产生的现
净额
金流量净额较小致同比增长幅度较大。
现金及现金等价物净增加 主要系经营规模扩大占用资金及项目投资使
-4902.41 -1,370.70 -257.66%
额 用资金所致。
四、本期合并范围的变动
公司于 2018 年 1 月 15 日成立全资子公司无锡市天硕石化有限公司，从事润滑油批
发、零售业务，纳入 2018 年 12 月 31 日的合并范围。
无锡市天硕石化有限公司 2018 年营业收入 187.63 万元，净利润-5.64 万元，期末
资产总额 118.43 万元，负债总额 124.07 万元，股东权益-5.64 万元。
（由于子公司被合并的数据较小，以上列示的公司数据均为合并报表数。母公司具体明细数据请查
阅公司年度报告。）
五、其他事项
1、重要会计政策变更
根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
[2018]15号），本期对财务报表格式进行了以下修订：
A、资产负债表
将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；
将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；
将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；
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将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；
将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；
将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；
将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。
B、利润表
从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；
在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；
C、股东权益变动表
在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或
净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。
本期对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。
财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等
无影响。
2、税收优惠及批文
2018年11月30日，本公司获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局
江苏省税务局三部门联合颁发的GR201832005335号《高新技术企业证书》，被认定为
高新技术企业，所得税适用税率为15%，有效期为2018年1月1日至2020年12月31日，故
本公司在本年度按15%的优惠税率缴纳企业所得税。
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2019 年 4 月 24 日
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