江苏高科石化股份有限公司 2019年度财务决算报告
江苏高科石化股份有限公司
2019年度财务决算报告
2019年度，在董事会的领导下，在全体员工共同努力下，以市场开拓为龙头，优化
技术平台为基础，巩固市场开拓成果，深化全面质量管理，持续推进技术创新，新品研
发。公司对整个制造系统进行积极稳健的技术升级改造，特别是智能化车间的投产运
行，对提升企业的产品质量、提高服务质量等方面得到了全面的加强。公司继续采取优
化产品结构，完善销售体系，加强采购规划与库存管理等措施，尽可能的规避原材料价
格的波动带来的对经营业绩的影响。同时对内调整经营策略，加强成本管理与控制，加
强创新激励和风险管控奖惩，以实现稳定和保持高品质润滑油产品优势，扩升产品的服
务。此外公司充分利用企业上市的优势，加快品牌建设，为公司战略发展夯实基础。
2019年，公司实现营业收入71,836.45万元，较去年同期增长4.27%，归属于上市公司股
东的净利润1,617.32万元，较去年同期下降10.80%。
现将 2019 年度财务决算有关情况报告如下：
一、2019 年度财务工作总结
在公司管理层的正确领导下，财务部按上市公司规范管理要求，全面顺利地完成
了公司 2019年度会计核算、资金管理、成本考核、财务分析、定期报告编制等工作，
通过夯实会计基础工作，不断提高财务信息质量；通过人员素质提升，加大财务人员
向管理型会计的转型力度；认真学习监管机构出台和修订的政策法规，深入分析和解
剖资本市场上市公司发生的违法违规行为，引以为戒，吸取经验教训，坚守底线，防
患于未然。
2019 年，公司继续采取行之有效的措施来降低财务成本, 通过合理安排，保障了
生产与项目建设的资金需求，提高了资金利用效率。
二、2019年度财务完成情况
2019年度，公司产销率95.89%，完成润滑油生产量8.47万吨、销量8.12万吨，同
时，公司为保障企业上游原料大额采购的优势，在18年的基础上扩大了贸易量，提高
了资源利用率。报告期内实现营业收入71,836.45 万元，较上年同期增长4.27%；营业
成本63,977.46万元，同比增长5.48%；归属于上市公司普通股东的净利润1,617.32万
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元，同比下降10.80%。
公司收入略有增长，但归属于上市公司股东的净利润指标较上年同期下降
10.80%，下降的主要原因是：
(1)、因18年末募投项目竣工，致19年固定资产折旧同比增加672万元；
(2)、由于业务规模扩大，管理费用、销售费用、研发费用同比增加606万元。
公司 2019年度财务报表已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具
了致同审字(2020)第110ZA6625号标准无保留意见的《审计报告》。
三、2019 年度有关财务数据及指标
1、主要财务数据和指标：
项目 2019年度 2018年度 本年比上年增减(%)
营业收入(万元) 71,836.45 68,892.26 4.27%
营业利润(万元) 1,759.65 2,007.00 -12.32%
归属于上市公司股东的净利润(万元) 1,617.32 1,813.08 -10.80%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
1,276.31 1,752.68 -27.18%
益的净利润(万元)
经营活动产生的现金流量净额(万元) 7,862.69 -282.90 2,879.21%
基本每股收益(元/股) 0.18 0.20 -10%
净资产收益率(%) 2.54% 2.89% 下降 0.35 个百分点
2019 年末 2018年末 本年末比上年末增减(%)
资产总额(万元) 80,700.02 77,392.16 4.27%
归属于上市公司股东的净资产(万
64,283.10 63,061.56 1.94%
元)
总股本(万元) 8,910.95 8,910.95 0.00
2、营业收入及毛利率比较
单位：万元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
业务类别 营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
主营业务 53,202.41 45,911.12 13.70% -14.75% -15.65% 0.91%
其他业务 18,634.04 18,066.34 3.05% 187.31% 190.09% -0.93%
合 计 71,836.45 63,977.46 10.94% 4.27% 5.48% -1.02%
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3、资产负债表情况
2019年末，公司资产总额为80,700.02万元，比上年末增长了4.27%；负债总额为
16,416.93万元，比上年末增长了14.56%；资产负债率为20.34%，比上年末增长了1.82
个百分点。从资产负债构成来看，由于公司加快了应收账款的回收及处置了部分闲置
的土地和房屋，使公司资产的流动性增强。
以下为公司 2019年 12 月 31 日简要资产负债表（合并）及主要项目变动原因分析：
单位：万元
项目 2019-12-31 2018-12-31 增减变动比例 变动 30%以上的原因
主要系加快了应收账款的回收及处置了部分
货币资金 8,041.88 3,439.67 133.80%
闲置的土地和房屋致货币资金增加。
应收票据 6,750.61 9,311.27 -27.50%
应收账款 13,085.03 16,081.67 -18.63%
按新金融工具准则，列示了国有银行及部分
应收款项融资 1,574.55 0
股份制银行信用等级较高的银行票据。
预付账款 3,796.90 2,750.91 38.02% 系基础油预付款增加。
其他应收款 376.18. 455.00 -17.32%
存货 14,740.73 15,434.58 -4.50%
持有待售资产 2,588.74 闲置资产转入待售，20 年 1 月完成过户。
其他流动资产 108.55 255.21 -57.47% 待抵扣进项税及消费税减少所致
流动资产合计 51,063.16 47,728.31 6.99
投资性房地产 0 113.68 不再出租，转回自用。
固定资产 18,080.34 18,926.77 -4.47%
在建工程 6,783.81 4,309.08 57.43% 在建项目持续投入。
无形资产 2,820.16 4,110.47 -31.39% 闲置土地转让及转至持有待售资产。
长期待摊费用 1,052.91 1,232.56 -14.57%
递延所得税资产 232.51 236.34 -1.62
其他非流动资产 667.13 734.95 -9.23%
非流动资产合计 29,636.86 29,663.85 -0.09%
资产总计 80,700.02 77,392.16 4.27%
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资产负债表（合并）续表
增减变动比
项目 2019-12-31 2018-12-31 变动 30%以上的原因
例
短期借款 7,500.00 9,100.00 -17.58%
应付票据 316.54
应付账款 2,523.41 3,588.41 -29.68%
主要系预收 2157 万元的闲置资产的转让款所
预收账款 2,712.50 845.49 220.82%
致。
应付职工薪酬 350.02 120.90 189.53% 应付未付的工资、奖金增加所致。
应交税费 548.40 215.51 154.46% 主要系 12 月应缴增值税 385 万。
其他应付款 266.72 299.11 -10.83%
按新金融工具准则将已背书但尚未到期的
其他流动负债 2,184.54
承兑汇票列入。
流动负债合计 16,402.15 14,169.42 15.76%
递延收益 14.78 73.88 -80% 系本期递延收益摊销所致。
其他非流动负债 87.30 -5.17%
非流动负债合计 14.78 161.18 -90.83%
负债合计 16,416.93 14,330.59 14.56%
实收资本 8,910.95 8,910.95 0
资本公积 21,435.86 21,435.86 0
盈余公积 3,639.43 3,476.99 4.67%
未分配利润 30,296.85 29,237.76 3.62%
归属于母公司所有者权益
64,283.10 63,061.56 1.94%
合计
所有者权益合计 64,283.10 63,061.56 1.94%
负债和所有者权益总计 80,700.02 77,392.16 4.27%
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3、利润表（合并）情况
单位：万元
项 目 2019 年度 2018 年度 增减变动比例 变动 30%以上的原因
一、营业总收入 71,836.45 68,892.26 4.27%
减：营业总成本 70,503.19 66,504.76 6.01%
其中：营业成本 63,977.46 60,655.67 5.58%
主要系本期上缴的增值税同比增加致城建税
营业税金及附加 191.39 115.90 65.14%
及教育费附加同比增长。
销售费用 1,995.46 1,777.99 12.23%
管理费用 1,628.95 1,350.81 20.59%
研发费用 2,184.13 2,074.01 5.31%
财务费用 525.79 530.39 -0.87%
主要系本期获得“智能制造示范试点项
加：其他收益 367.26 96.07 282.28%
目”奖励资金 286.7 万元。
系冲减上年计提的坏账准备金，按新金
信用减值损失 87.93
融工具准则列示。
本年系计提的存货跌价准备，上年包含
资产减值损失 -68.31 -469.64 -85.46 了坏账准备金，本年按新金融工具准则
分别列示。
资产处置收益 39.51 -6.94 669.15% 主要系本期处置闲置的土地所致。
二、营业利润 1,759.65 2,007.00 -12.32%
加：营业外收入 0.30
减：营业外支出 5.00 18.07 -72.33% 主要系本期对外捐赠减少所致。
三、利润总额 1,754.95 1,988.93 -11.76%
减：所得税费用 137.63 175.84 -21.73%
四、净利润 1,617.32 1,813.08 -10.80%
(一)归属于母公司所有者
1,617.32 1,813.08 -10.80%
的净利润
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4、现金流量表（合并）情况
单位：万元
项 目 2019 年度 2018 年度 增减变动比例 变动原因
经营活动现金流入小计 75,030.78 65,114.01 15.23%
经营活动现金流出小计 67,168.48 65,396.90 2.71%
经营活动产生的现金流量 主要系本期加速回笼应收账款所致。
7,862.29 -282.90 2,879.21%
净额
主要系本期转让闲置的土地和房屋所致。
投资活动现金流入小计 2,299.80 10.98 20,840.74%
投资活动现金流出小计 3,372.33 4,628.57 -27.14%
投资活动产生的现金流量 主要系本期转让闲置的土地和房屋所致。
-1,072.53 -4,617.59 76.77%
净额
筹资活动现金流入小计 15,500 14,000 10.71%
筹资活动现金流出小计 18,004.09 14,001.92 28.58%
系本期经营活动现金流净额及投资活动现
筹资活动产生的现金流量 金流净额均有增长，公司偿还了银行贷款
-2,504.09 -1.92 -130,104.19%
净额 所致。
以上综合因素致现金及现金等价物净增加
现金及现金等价物净增加
4,285.67 -4,902.41 187.42% 额增长。
额
四、子公司经营情况
公司于2018年1月15日成立全资子公司无锡市天硕石化有限公司，从事润滑油批
发、零售业务，自2018年12月31日纳入合并范围。
无锡市天硕石化有限公司2019年营业收入71.88万元，净利润-1.88万元，期末资
产总额115.73万元，负债总额125.25万元，股东权益-7.52万元。
（由于子公司被合并的数据较小，以上列示的公司数据均为合并报表数。母公司具体明
细数据请查阅公司年度报告。）
五、其他事项
1、会计政策变更
①新金融工具准则
财政部于2017年颁布了“新金融工具准则”），本公司于2019年8月26日召开的第
七届董事会第十八次会议，批准自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策
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相关内容进行了调整。
本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计
量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即
2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。
同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。
于2019年1月1日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分
类和计量的结果对比如下：
原金融工具准则 新金融工具准则
项 目 类别 账面价值 项 目 类别 账面价值
应收票据 摊余成本 45,733,144.12
应收票据 摊余成本 93,112,705.52 以公允价值计量
应收款项融资 且其变动计入其 47,379,561.40
他综合收益
应收账款 摊余成本 160,894,415.05
应收账款 摊余成本 160,816,723.18 以公允价值计量
应收款项融资 且其变动计入其
他综合收益
其他应收 其他流动资产 摊余成本
摊余成本 4,549,955.12
款 其他应收款 摊余成本 4,533,537.87
于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下：
调整前账面金额 调整后账面金额
项 目 重分类 重新计量
（2018年12月31日） （2019年1月1日）
资产：
应收票据 93,112,705.52 -47,379,561.40 45,733,144.12
应收账款 160,816,723.18 77,691.87 160,894,415.05
应收款项融资 47,379,561.40 47,379,561.40
-
其他应收款 4,549,955.12 4,533,537.87
16,417.25
股东权益：
其他综合收益
盈余公积 34,769,914.62 5,208.34 34,775,122.96
未分配利润 292,377,600.48 46,875.09 292,424,475.57
本公司将根据原金融工具准则计量的 2018 年年末损失准备与根据新金融工具准则确定
的 2019 年年初损失准备之间的调节表列示如下：
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调整前账面金额
调整后账面金额
计量类别 （2018年12月31 重分类 重新计量
（2019年1月1日）
日）
14,228,668.5
应收账款减值准备 -77,691.87 14,150,976.72
9
其他应收款减值准备 310,497.41 16,417.25 326,914.66
②财务报表格式
根据财政部颁发的财会[2019]6号和财会[2019]16号文件要求，本公司对财务报表
格式进行了以下修订，财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利
润、其他综合收益等无影响。
2、税收优惠及批文
2018年11月30日，本公司获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局
江苏省税务局三部门联合颁发的GR201832005335号《高新技术企业证书》，被认定为
高新技术企业，所得税适用税率为15%，有效期为2018年1月1日至2020年12月31日，故
本公司在本年度按15%的优惠税率缴纳企业所得税。
江苏高科石化股份有限公司董事会
2020 年 4 月 16 日
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