深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
深圳可立克科技股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-072
2016 年 08 月
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深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人肖铿、主管会计工作负责人伍春霞及会计机构负责人(会计主管
人员)伍春霞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7
第四节 董事会报告 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 47
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 51
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 52
第九节 财务报告 ....................................................................................................... 53
第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 139
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释 义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、可立克 指 深圳可立克科技股份有限公司
盛妍投资 指 深圳市盛妍投资有限公司，本公司控股股东
香港可立克 指 可立克科技有限公司，本公司股东
鑫联鑫 指 深圳市鑫联鑫投资有限公司，本公司股东
惠州可立克电子 指 惠州市可立克电子有限公司，本公司全资子公司
惠州可立克科技 指 惠州市可立克科技有限公司，本公司全资子公司
公司章程 指 深圳可立克科技股份有限公司章程
股东大会 指 深圳可立克科技股份有限公司股东大会
董事会 指 深圳可立克科技股份有限公司董事会
监事会 指 深圳可立克科技股份有限公司监事会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 可立克 股票代码 002782
变更后的股票简称（如有）
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳可立克科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 可立克
公司的外文名称（如有） ShenZhen Click Technology Co.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）CLICK
公司的法定代表人 肖铿
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 段轶群 梅梦凡
联系地址 深圳市宝安区福永街道正中工业园七栋 深圳市宝安区福永街道正中工业园七栋
电话 0755-29918075 0755-29918075
传真 0755-29918075 0755-29918075
电子信箱 invest@clickele.com invest@clickele.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 深圳市宝安区福永街道正中工业园 7 栋 1-4 层、8 栋 2 层
公司注册地址的邮政编码 518103
公司办公地址 深圳市宝安区福永街道正中工业园 7 栋 1-4 层、8 栋 2 层
公司办公地址的邮政编码 518103
公司网址 www.clickele.com
公司电子信箱 invest@clickele.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2016 年 02 月 02 日
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临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
深圳市宝安区福
永街道桥头社区
2013 年 04 月 23
报告期初注册 正中工业厂区 7 栋 440306503275841 440301757621706 75762170-6
日
1-5 层厂房、8 栋 2
层
深圳市宝安区福
2016 年 04 月 13 永街道正中工业 914403007576217 914403007576217 914403007576217
报告期末注册
日 园 7 栋 1-4 层、8 064 064 064
栋2层
临时公告披露的指定网站查
2016 年 04 月 14 日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
询索引（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 411,036,663.60 360,311,492.81 14.08%
归属于上市公司股东的净利润（元） 37,488,206.66 25,114,818.03 49.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
35,142,530.49 24,212,187.64 45.14%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 21,106,648.64 867,838.22 2,332.09%
基本每股收益（元/股） 0.088 0.0786 11.96%
稀释每股收益（元/股） 0.088 0.0786 11.96%
加权平均净资产收益率 4.74% 5.58% -0.84%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 979,865,217.47 962,395,657.65 1.82%
归属于上市公司股东的净资产（元） 796,135,085.54 775,686,878.88 2.64%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 426,000,000
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0880
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
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三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -78,800.87
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,966,027.95
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 870,250.60 购买银行理财产品收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 126,233.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 538,034.82
少数股东权益影响额（税后）
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合计 2,345,676.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，国内经济依然面临增速放缓、劳动力成本不断上升的压力，宏观经济的格局与态势给公司的经营发展
带来了新的机遇和挑战。在国际和国内新的平衡建立过程中，公司积极应对不利因素的影响，依靠多年的经营积累的行业优
势，抓住新兴行业的机遇，加强公司治理，提高运营效率，在产品结构上进行主动调整，对高速发展的行业持续投入，拓展
新兴行业在公司业务中的占比。在此基础上，不仅保持了业绩的稳定增长，同时，业务领域的优化直接体现在主营业务毛利
率的明显提高。
1、公司治理方面。报告期内，公司进行了全面的制度梳理工作，严格按照上市公司规范治理的要求进行了制度的修订
及补充，公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》等，补充制定了
《对外投资管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等；在流程管理方面，
公司进行了内部控制流程梳理，及时发现风险点，优化并完善内控体系，以实现标准化、规范化、制度化。
2、业务拓展方面。为了经营管理需要，公司在报告期对子公司惠州可立克科技增资14,000万元人民币，并设立了惠州
变压器子公司“惠州市可立克电子有限公司”，使公司变压器事业部和电源事业部实现专业化分工，突出公司经营主业，更好
地独立核算和准确考核经营业绩。此外，公司为拓展国际市场，开拓新领域及新产品线，近距离服务客户，在美国设立
Click Tech Inc.
3、产品开发方面。变压器自2016年初以来，汽车充电桩市场急速膨胀，公司抓住新能源行业的发展机遇，近年来的技
术和市场累积在今年上半年产生成效，成功在国内主要充电桩配套设备供应商体系中占据有利地位，并获得国外新能源客户
的肯定，订单有效扩大，销售得到较大增长；电源研发方面，积极开发高功率智能化电源平台，开发集电池保护、充放电管
理及电量监控为一体的动力电池组，在电动工具、网络通讯、LED等各优势领域取得明显增长。
4、经营业绩方面。报告期内，公司实现营业收入41,103.67万元，同比增长14.08%；利润总额5,391.12万元，同比增长
52.38%；归属于上市公司股东的净利润3,748.82万元，同比增长49.27%。净利润增速高于营业收入的增速，更体现了公司优
良的资产运营效率。
总体而言，公司较好的完成了上半年预定的目标，实现了业绩的提升。公司将继续坚持董事会制定的发展规划和年度经
营计划，坚持以主营业务为核心，力求全方位提高公司技术和产品的竞争力。电子行业方兴未艾，新兴产品和技术不断涌现，
磁性原件及电源为适应不断更新的市场潮流，需要公司正确研判新未来市场的走向，公司将围绕主业持续在高附加值领域不
断拓展延伸，加强企业竞争力,挖掘新的业绩增长点。
二、主营业务分析
概述
公司2016年半年度营业总收入为41,103.67万元，较上年同期增长14.08%，主要是开关电源海外销售收入增加所致。2016年
半年度营业利润、利润总额和归属于上市公司股东的净利润分别为5,189.78万元、5,391.12万元及3,748.82万元，分别较上年
同期增长51.15%、52.38%、49.27%，主要系营业总收入较上年同期增长、人民币贬值、产品附加值提高等因素所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 411,036,663.60 360,311,492.81 14.08% 主要是开关电源海外销
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售收入增加所致
主要是营业收入增加,营
营业成本 310,916,654.60 286,143,725.95 8.66%
业成本相应增加所致
主要是营业收入增加，
销售费用 14,295,465.06 11,256,132.58 27.00% 销售人员工资及销售运
费用相应增加所致
主要是管理人员工资及
管理费用 34,355,389.44 28,264,795.37 21.55%
咨询费增加所致
主要是人民币汇率变
财务费用 -4,191,294.19 -1,504,321.75 178.62%
动，汇兑收益增加所致
主要是本期利润总额增
所得税费用 16,423,027.14 10,264,121.33 60.00%
长所致
研发投入增长主要是新
研发投入 7,699,673.33 7,373,865.91 4.42% 产品新技术研发投入所
致
主要是销售商品收回的
经营活动产生的现金流
21,106,648.64 867,838.22 2,332.09% 现金增加及本期收到出
量净额
口退税款所致
投资活动产生的现金流 主要原因是购买银行理
-165,067,271.86 -9,257,929.36 1,682.98%
量净额 财产品及对外投资所致
筹资活动产生的现金流 主要是上期归还借款，
-17,040,000.00 -21,877,002.89 -22.11%
量净额 本期无该项支出所致
现金及现金等价物净增 主要是购买银行理财产
-157,681,328.62 -28,378,710.16 455.63%
加额 品及对外投资所致
主要是购买银行理财产
货币资金 201,976,187.37 359,657,515.99 -43.84%
品及对外投资所致
主要是收到客户银行承
应收票据 10,209,158.83 4,344,345.69 135.00%
兑汇票所致
主要是未认证进项税额
其他应收款 5,474,649.02 3,972,600.02 37.81%
增加所致
其他流动资产 139,000,000.00 0.00 100.00% 购买银行理财产品所致
可供出售金融资产 9,800,000.00 0.00 100.00% 主要是对外投资所致
主要是惠州子公司部分
闲置厂房对外出租，从
投资性房地产 34,070,884.09 3,402,958.80 901.21%
固定资产重分类至投资
性房地产所致
主要是安远孙公司厂房
长期待摊费用 160,305.71 240,805.67 -33.43%
装修费摊销所致
预收账款 1,940,627.10 2,912,314.50 -33.36% 主要是预收客户预付账
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款减少所致
主要是在 2016 年 1 季度
应付职工薪酬 12,518,781.81 21,020,717.21 -40.45%
支付 2015 年年终奖所致
主要是 2016 年一、二季
应交税费 8,059,823.49 1,211,051.84 565.52%
度收回出口退税款所致
主要是支付上市发行费
其他应付款 9,879,348.28 19,448,391.67 -49.20%
及惠州工程质保金所致
主要是公积金转增股本
实收资本 426,000,000.00 170,400,000.00 150.00%
所致
主要是公积金转增股本
资本公积 59,481,922.55 315,081,922.55 -81.12%
所致
主要是免抵税额增加所
营业税金及附加 4,016,272.85 2,125,283.01 88.98%
致
主要是本期应收账款增
资产减值损失 616,653.03 -310,215.99 298.78%
加
主要是收到银行理财投
投资收益 870,250.60 0.00 100.00%
资收益所致
主要是收到本期政府补
营业外收入 2,125,071.28 1,110,941.65 91.29%
助高于上期所致
主要是处置固定资产损
营业外支出 111,610.89 68,095.93 63.90%
失所致
主要是营业收入增加所
净利润 37,488,206.66 25,114,818.03 49.27%
致
主要是收到免抵退税款
收到的税费返还 26,825,366.69 14,397,409.89 86.32%
增加所致
收到的其他与经营活动 主要是工程押金减少所
2,527,150.41 3,660,459.36 -30.96%
有关的现金 致
主要是收回到期的银行
收回投资收到的现金 110,000,000.00 0.00 100.00%
理财产品所致
取得投资收益所收到的 主要是收到银行理财投
870,250.60 0.00 100.00%
现金 资收益所致
处置固定资产、无形资
主要是处置固定资产收
产和其他长期资产收回 108,000.00 0.00 100.00%
益所致
的现金净额
购建固定资产、无形资
主要是惠州子公司装修
产和其他长期资产支付 17,245,522.46 9,257,929.36 86.28%
生产区及办公区所致
的现金
主要是购买银行理财产
投资支付的现金 258,800,000.00 0.00 100.00%
品及对外投资所致
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主要是本期未进行对外
取得借款收到的现金 0.00 36,507,325.73 -100.00%
融资所致
分配股利、利润或偿付 主要是分配 2015 年度股
17,040,000.00 11,903,261.17 43.15%
利息支付的现金 利所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期，公司遵循企业发展战略，围绕2016年经营计划，积极推进各项工作的贯彻执行，详见本节“一、概述”部分。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
计算机、通信和
其他电子设备制 408,977,179.69 310,540,010.82 24.07% 13.94% 8.64% 3.71%
造业
其他业务 2,059,483.91 376,643.78 81.71% 49.27% 26.58% 3.28%
合计 411,036,663.60 310,916,654.60 24.36% 14.08% 8.66% 3.77%
分产品
磁性元件 192,236,867.95 140,754,357.09 26.78% 7.36% 2.79% 3.26%
开关电源 216,740,311.74 169,785,653.73 21.66% 20.50% 14.02% 4.45%
其他业务 2,059,483.91 376,643.78 81.71% 49.27% 26.58% 3.28%
合计 411,036,663.60 310,916,654.60 24.36% 14.08% 8.66% 3.77%
分地区
国内销售 93,754,222.82 67,597,076.40 27.90% 37.81% 34.05% 2.03%
出口销售 317,282,440.78 243,319,578.20 23.31% 8.55% 3.23% 3.96%
合计 411,036,663.60 310,916,654.60 24.36% 14.08% 8.66% 3.77%
四、核心竞争力分析
1、依靠自身努力和多年稳健经营，公司积累了一批在各领域拥有领先市场地位的优质客户。公司主要客户大多数为国
内外上市公司（或其子公司）或细分行业龙头。
2、设计与研发方面，公司研发骨干为行业知名专家，担任多个行业专家委员会委员，对行业前沿发展具有敏锐的预判
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深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
和研发能力。公司十分重视研发投入，在磁性元件方面，公司的设计与研发优势明显，并连续八年入选中国电子元件行业协
会发布的中国电子元件百强企业，公司的电子变压器综合实力位于国内领先地位。
在电源产品方面，公司凭借专业的研发团队、先进的检验设备，能快速、有效地解决新产品开发所需的测试和验证；
及时根据客户的需求拿出样品，缩短客户产品研发的时间。
3、生产能力方面，公司拥有多个生产基地，具有丰富的产品定制生产经验，产品品质优良，交付及时。
4、公司对产品的质量管控能力已成为公司竞争优势之一。磁性元件和电源应用领域多为应用环境复杂、精密的电子设
备，作为设备的核心部件之一的电子变压器和电源必须能够经受复杂的电磁和自然等环境的考验，保持工作性能稳定和耐久
性。经过多年的持续不辍的深耕，公司质量体系保证了从来料检验到样品设计、工艺设计、量化生产的全方位的质量监控，
多年来大客户基本未流失，公司产品已取得了客户的高度认可。
5、客户服务方面，专门的业务销售服务团队，在组织架构、人员配备、业务流程体系上保证对客户的快速反应、优质
服务。公司快捷的增值服务赢得了国内外众多知名企业的信赖。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
150,400,000.00 0.00 100.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
开发、生产高低频变压器、电源产品及
惠州市可立克科技有限公司 100.00%
相关电子零配件等
开发、生产高低频变压器、电源产品及
惠州市可立克电子有限公司 100.00%
相关电子零配件
实业投资，投资管理，资产管理，投资
置都（上海）投资中心（有限合伙） 4.61%
咨询
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
14
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
中国邮政
储蓄银行
2016 年 2016 年
股份有限 保本浮动 年化收益
无 否 5,000 02 月 02 05 月 03 5,000 0 37.63 37.63
公司深圳 收益型 3.2%
日 日
南山区支
行
年化收益
广发银行 2016 年 2016 年
保本浮动 率为
深圳东海 无 否 6,000 02 月 02 05 月 03 6,000 0 49.39 49.39
收益型 2.6%或
支行 日 日
3.5%
交通银行 2016 年 2016 年 年化收益
保本浮动
深圳南山 无 否 3,000 02 月 02 12 月 01 率为 0
收益型
支行 日 日 3.25%
交通银行 2016 年 2016 年 年化收益
保本浮动
深圳南山 无 否 1,000 02 月 02 12 月 01 率为 0
收益型
支行 日 日 3.25%
中国邮政
储蓄银行
2016 年 2016 年
股份有限 保本浮动 年化收益
无 否 3,900 05 月 19 09 月 23 0
公司深圳 收益型 2.85%
日 日
南山区支
行
年化收益
广发银行 2016 年 2016 年
保本浮动 率为
深圳东海 无 否 6,000 05 月 16 08 月 16 0
收益型 2.5%或
支行 日 日
3.2%
合计 24,900 -- -- -- 11,000 87.02 87.02
15
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
委托理财资金来源 自有资金、募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2016 年 02 月 02 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 28,871.9
报告期投入募集资金总额 20,990.11
已累计投入募集资金总额 20,990.11
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 1356 号《关于核准深圳可立克科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核
准，公司公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,260 万股，每股发行价格为人民币 7.58 元，募集资金总额为人民币
322,908,000.00 元，扣除与发行有关的费用 34,188,960.00 元后，公司实际可使用募集资金为人民币 288,719,040.00 元。上
述发行募集资金已于 2015 年 12 月 17 日全部到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金的到账情况进行
了审验并出具了信会师报字[2015]第 310973 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。2016 年 1-6 月共使用
募集资金 20,990.11 万元，其中：2016 年 1 月份置换 20,716.13 万元，2016 年 1-6 月份使用募集资金 273.98 万元，截止 2016
年 6 月 30 日，公司尚未使用的募集资金及其利息 7,918.36 万元存放于募集资金专户和所属定期账户。
16
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2016 年
变压器生产建设项目 否 15,571.94 15,571.94 13,183.8 13,183.8 84.66% 01 月 11 120.5 否 否
日
2016 年
电源生产建设项目 否 11,513.95 11,513.95 7,410.62 7,410.62 64.36% 01 月 11 546.35 否 否
日
2018 年
研发中心项目 否 1,786.01 1,786.01 395.69 395.69 22.15% 06 月 30 0否 否
日
承诺投资项目小计 -- 28,871.9 28,871.9 20,990.11 20,990.11 -- -- 666.85 -- --
超募资金投向
无 否
归还银行贷款（如有） -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- -- -- -- --
合计 -- 28,871.9 28,871.9 20,990.11 20,990.11 -- -- 666.85 -- --
1、变压器生产建设项目：截止到 2016 年 6 月 30 日投入募集资金金额 13,183.80 万元，主要是用于
土地购置及建安工程费、工程建设其他费用、基本预备费等，用于设备及工器具购置费仅为 126.59
万元，而设备及工器具购置费的计划投资总额为 2,082.52 万元，占比仅达到 6.08%，在变压器业务
经营中，产能的主要体现为设备。而变压器销售收入较上年同期增长为 7.36%项目尚未完全达产，
产能扩大受限，2016 年上半年实现募投效益为 120.50 万元。2、电源生产建设项目：截止到 2016
未达到计划进度或预 年 6 月 30 日投入募集资金金额 7,410.62 万元，主要是用于土地购置及建安工程费、工程建设其他费
计收益的情况和原因 用、基本预备费等，用于设备及工器具购置费仅为 1,191.03 万元，而设备及工器具购置费的计划投
（分具体项目） 资总额为 4,599.81 万元，占比仅达到 25.89%项目尚未完全达产，在电源业务经营中，产能的主要体
现也为设备。电源销售收入较上年同期增长为 20.50%，2016 年上半年实现募投效益为 546.35 万元。
3、研发中心项目: 截止到 2016 年 6 月 30 日投入募集资金金额 395.69 万元，主要用于仪器设备及办
公设备购置，由于受限于深圳现有租赁办公区域的影响，大型仪器设备及研发办公工程投入延后。
研发中心项目主要为增强公司产品的核心竞争力和可持续发展能力，为公司进一步开发新
技术和新产品夯实基础，间接提高公司的盈利能力，无法单独核算经济效益。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
17
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先
截至 2015 年 12 月 31 日累计使用自筹资金先期投入 21,377.96 万元。2016 年 1 月募集资金置换金额
期投入及置换情况
为 20,716.13 万元。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截止 2016 年 6 月 30 日止，公司尚未使用的募集资金及其利息 7,918.36 万元存放于募集资金专户和
用途及去向 所属定期账户。
募集资金使用及披露
本公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理及
中存在的问题或其他
披露不存在违规情形。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
2016 年半年度募集资金存放与使用情况
2016 年 08 月 16 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的专项报告
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
18
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
或服务
信丰可立
10,000,000. 70,272,423. 57,969,966. 57,345,739. 16,322,29 15,073,709.7
克科技有 子公司 制造业 电子器件
00 03 77 71 6.21 2
限公司
惠州市可
150,000,00 232,383,32 100,049,10 28,197,879. -16,398,0 -16,323,349.7
立克科技 子公司 制造业 电子器件
0.00 6.12 4.53 42 38.69 6
有限公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
20.00% 至 50.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
5,530.28 至 6,912.86
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
4,608.57
元）
公司开拓海外市场，营业收入实现增长，同时随着研发能力的增强、高附
业绩变动的原因说明
加值订单占比的增加以及单位固定成本的降低，公司利润随之实现增长。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年4月21日召开的第二届董事会第十五次会议和2016年5月27日召开的2015年度股东大会审议通过了《关于
2015年度利润分配方案的议案》，同意公司2015年度利润分配方案为：以截至2015年12月31日的公司总股本170,400,000股为
基数，每10股派息1元(含税)，拟合计派息17,040,000元（含税），每10股转增15股，拟合计资本公积金转增股本255,600,000
股。
19
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
本次权益分派的股权登记日为2016年6月7日，除权除息日为2016年6月8日。以上利润分配方案已实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
20
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深
圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，建立健全各项内部管
控制度，进一步提高公司治理水平，严格按照规定对公司的重大事项进行信息披露，确保真实、准确、完整、及时、公平披
露，有效保护广大投资者利益。报告期内，公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等制度，
并根据上市公司规范治理的要求补充制定了《内幕信息知情人登记管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、
《重大信息内部报告制度》等制度。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
21
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
巨潮
公司董
深圳市 资讯
事肖瑾
盛弘电 销售 定制产 2016 年 网
之配偶 市场公允 市场价 现金/银
气股份 销售 变压 195.67 1.02% 2,006 否 品，价格 03 月 16 （ww
方兴之 价格 格 行汇票
有限公 器 不同 日 w.cnin
控股公
司 fo.com
司
.cn）
合计 -- -- 195.67 -- 2,006 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 不适用
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
22
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、公司与深圳市正中科技开发有限公司签订了《房屋租赁合同》。合同约定，深圳市正中科技开发有限公司将位于深
圳市宝安区福永街道正中工业厂区的7栋1-4层、8栋2层厂房及3栋4-7层、4栋6-7层宿舍租赁给本公司，月租金约为30万元。
2、公司以持有的艺华花园单身公寓，与深圳永宁现代包装实业有限公司、深圳万和制药有限公司及深圳中盛宜家物业
管理有限公司等签订了《房屋租赁合同》。2016年月租金约11万元。
3、惠州市可立克科技有限公司与惠州市翔凯精密制品有限公司等签订了《房屋租赁合同》。将部分闲置厂房对外出租，
2016年月租金约为12万元。
4、英德市可立克电子有限公司与英德市穗琪婚纱有限公司签订了《房屋租赁合同》。合同约定，英德市穗琪婚纱有限
公司将位于英德市英诚金子山1号路厂房1-3层及部份宿舍出租给英德可立克公司，2016年月租金约为7万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
23
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
自深圳可立克
科技股份有限
公司的股票上
市之日起 36 个
月内，不转让或 报告期内，承诺
控股股东：深圳 委托他人管理 人未有违反承
2015 年 12 月 22
市盛妍投资有 本次发行前已 三十六个月 诺的情况，该承
日
限公司 持有的深圳可 诺事项正在履
立克科技股份 行中。
首次公开发行或再融资时所作承诺 有限公司股份，
也不由发行人
回购该部分股
份。
自深圳可立克
报告期内，承诺
科技股份有限
持股 5%以上的 人未有违反承
公的股票上市 2015 年 12 月 22
股东：可立克科 三十六个月 诺的情况，该承
之日起 36 个月 日
技有限公司 诺事项正在履
内，不转让或委
行中。
托他人管理本
24
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
次发行前已持
有的深圳可立
克科技股份有
限公司股份，也
不由发行人回
购该部分股份。
本公司在所持
可立克股份股
份锁定期限届
满后两年内减
持的，减持股份
应该满足如下
要求：（1）减持
股份的价格不
低于可立克股
份首次公开发
行股票的发行
价（如果因派发
现金红利、送
股、转增股本、
增发新股等原
因进行除权、除
息的，须按照深
报告期内，承诺
圳证券交易所
控股股东：深圳 人未有违反承
规则的有关规 2015 年 12 月 22 锁定期满后两
市盛妍投资有 诺的情况，该承
定作复权处 日 年
限公司 诺事项正在履
理）；（2）减持
行中。
股份应符合相
关法律法规及
深圳证券交易
所规则要求，减
持方式包括二
级市场集中竞
价交易、大宗交
易等深圳证劵
交易所认可的
合法方式；每年
减持数量不超
过本公司持有
的可立克股份
股份的 20%，同
时应低于可立
克股份总股本
的 5%；（3）拟
25
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
减持可立克股
份股票的，将提
前三个交易日
通知可立克股
份并予以公告，
并严格按照《公
司法》、《证券
法》、中国证监
会及深圳证券
交易所相关规
定办理。
本公司在所持
可立克股份股
份锁定期限届
满后两年内减
持的，减持股份
应该满足如下
要求：（1）减持
股份的价格不
低于可立克股
份首次公开发
行股票的发行
价（如果因派发
现金红利、送
股、转增股本、
增发新股等原 报告期内，承诺
持股 5%以上的 因进行除权、除 人未有违反承
2015 年 12 月 22 锁定期满后两
股东：可立克科 息的，须按照深 诺的情况，该承
日 年
技有限公司 圳证券交易所 诺事项正在履
规则的有关规 行中。
定作复权处
理）；（2）减持
股份应符合相
关法律法规及
深圳证券交易
所规则要求，减
持方式包括二
级市场集中竞
价交易、大宗交
易等深圳证劵
交易所认可的
合法方式；每年
减持数量不超
过本公司持有
26
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
的可立克股份
股份的 20%，同
时应低于可立
克股份总股本
的 5%；（3）拟
减持可立克股
份股票的，将提
前三个交易日
通知可立克股
份并予以公告，
并严格按照《公
司法》、《证券
法》、中国证监
会及深圳证券
交易所相关规
定办理。
本公司将善意
的履行作为控
股股东的权利、
义务，不利用控
股股东地位促
使发行人股东
大会或董事会
做出侵犯其他
中小股东合法
权益的决议；在
与发行人发生
关联交易时，将
报告期内，承诺
按照公平合理
控股股东：深圳 人未有违反承
和正常的商业 2011 年 06 月 23
市盛妍投资有 长期 诺的情况，该承
交易条件进行， 日
限公司 诺事项正在履
将不会要求或
行中。
接受发行人给
予比在任何一
项市场公平交
易中第三者更
优惠的条件，并
善意、严格的履
行与发行人签
订的各种关联
交易协议，不会
向发行人谋求
任何超出上述
规定以外的利
27
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
益或收益。若违
反上述承诺，本
公司将承担相
应的法律责任，
包括但不限于
由此给发行人
及其他中小股
东造成的全部
损失承担赔偿
责任。
1、关于避免同
业竞争的承诺：
本公司依照中
国法律法规被
确认为可立克
关联方期间，将
不会在中国境
内或境外以任
何方式（包括但
不限于单独经
营、通过合资经
营或拥有另一
公司或企业的
股权及其他权
益）直接或间接
报告期内，承诺
从事或参与任
持股 5%以上的 人未有违反承
何与可立克构 2014 年 10 月 15
股东：可立克科 长期 诺的情况，该承
成竞争的任何 日
技有限公司 诺事项正在履
业务或活动，不
行中。
以任何方式从
事或参与生产
任何与可立克
产品相同、相似
或可能取代可
立克产品的业
务活动；本公司
如从任何第三
方获得的商业
机会与可立克
经营的业务有
竞争或可能有
竞争，则本公司
将立即通知可
立克，并将该商
28
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
业机会让予可
立克；本公司承
诺不利用任何
方式从事影响
或可能影响可
立克经营、发展
的业务或活动。
2、关于规范与
减少关联交易
的承诺：本公司
将善意的履行
作为公司股东
的权利、义务，
不利用公司股
东地位促使发
行人股东大会
或董事会作出
侵犯其他中小
股东合法权益
的决议；在与发
行人发生关联
交易时，将按照
公平合理和正
常的商业交易
条件进行，将不
会要求或接受
发行人给予比
任何一项市场
公平交易中第
三者更优惠的
条件，并善意、
严格的履行与
发行人签订的
各种关联交易
协议，不会向发
行人谋求任何
超出上述规定
以外的利益或
收益。若违反上
述承诺，本公司
将承担相应的
法律责任，包括
但不限于由此
给发行人及其
29
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
他中小股东造
成的全部损失
承担赔偿责任。
（一）启动和停
止股价稳定措
施的具体条件：
1、预警条件：
当公司股票连
续 5 个交易日的
收盘价低于每
股净资产的
120%时，公司
将在 10 个工作
日内召开投资
者见面会，与投
资者就公司经
营状况、财务指
标、发展战略进
行深入沟通。2、
启动条件：当公
司股票自挂牌
上市之日起三 报告期内，承诺
年内，连续 20 人未有违反承
2015 年 12 月 22
本公司 个交易日的收 三年 诺的情况，该承
日
盘价（如果因派 诺事项正在履
发现金红利、送 行中。
股、转增股本、
增发新股等原
因进行除权、除
息的，须按照深
圳证券交易所
的有关规定作
复权处理，下
同）低于公司上
一个会计年度
经审计的每股
净资产（每股净
资产=合并财务
报表中归属于
母公司普通股
股东权益合计
数÷年末公司股
份总数，下同）
时，由董事会、
30
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
股东大会审议
稳定股价具体
方案，并在股东
大会审议通过
该等方案后的
10 个交易日内
启动实施。3、
停止条件：在上
述第 2 项稳定股
价具体方案的
实施期间内，如
公司股票连续
20 个交易日收
盘价高于每股
净资产时，将停
止实施股价稳
定措施。（二）
当触发前述股
价稳定措施的
启动条件时，公
司应依照法律、
法规、规范性文
件、公司章程及
公司内部治理
制度的规定，按
照以下顺序实
施并保证股价
稳定措施实施
后，公司的股权
分布仍符合上
市条件： 1、由
公司回购股份
（1）公司为稳
定股价之目的
回购股份，应符
合《上市公司回
购社会公众股
份管理办法（试
行）》及《关于
上市公司以集
中竞价交易方
式回购股份的
补充规定》等相
关法律、法规的
31
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
规定，且不应导
致公司股权分
布不符合上市
条件。（2）公司
股东大会对回
购股份做出决
议，须经出席会
议的股东所持
表决权的三分
之二以上通过。
（3）公司为稳
定股价之目的
进行股份回购
的，除应符合相
关法律法规之
要求之外，还应
符合下列各项：
①单一会计年
度用于回购股
份的资金合计
不超过上一会
计年度经审计
的公司净利润
的 100%。超过
上述标准的，有
关稳定股价措
施在当年度不
再继续实施。但
如下一年度继
续出现需启动
稳定股价措施
的情形时公司
将继续按照上
述原则执行稳
定股价预案。如
公司上一会计
年度经审计的
公司净利润低
于人民币 1,000
万元，则公司单
次用于回购股
份的资金为上
一年度净利润
的 100%。如公
32
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
司上一会计年
度经审计的公
司净利润高于
或等于人民币
1,000 万元，公
司单次用于回
购股份的资金
不得低于人民
币 1,000 万元。
②回购价格：回
购价格不超过
每股净资产。③
回购股份的方
式：集中竞价交
易方式、要约方
式或证券监督
管理部门认可
的其他方式。
（4）公司董事
会公告回购股
份预案后，公司
股票若连续 5 个
交易日收盘价
超过每股净资
产时，公司董事
会可以做出决
议终止回购股
份事宜。（5）如
公司上市后出
现达到启动稳
定股价预案所
规定的条件时
而未采取相应
的措施，公司将
在股东大会及
中国证监会指
定报刊上公开
说明未履行的
具体原因并向
股东和社会公
众投资者道歉，
并将以上一年
度实现的可供
分配利润的
33
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
100%的标准向
全体股东实施
现金分红。
（一）启动和停
止股价稳定措
施的具体条件：
1、预警条件：
当公司股票连
续 5 个交易日的
收盘价低于每
股净资产的
120%时，公司
将在 10 个工作
日内召开投资
者见面会，与投
资者就公司经
营状况、财务指
标、发展战略进
行深入沟通。2、
启动条件：当公
司股票自挂牌
上市之日起三 报告期内，承诺
控股股东：深圳 年内，连续 20 人未有违反承
2015 年 12 月 22
市盛妍投资有 个交易日的收 三年 诺的情况，该承
日
限公司 盘价（如果因派 诺事项正在履
发现金红利、送 行中。
股、转增股本、
增发新股等原
因进行除权、除
息的，须按照深
圳证券交易所
的有关规定作
复权处理，下
同）低于公司上
一个会计年度
经审计的每股
净资产（每股净
资产=合并财务
报表中归属于
母公司普通股
股东权益合计
数÷年末公司股
份总数，下同）
时，由董事会、
34
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
股东大会审议
稳定股价具体
方案，并在股东
大会审议通过
该等方案后的
10 个交易日内
启动实施。3、
停止条件：在上
述第 2 项稳定股
价具体方案的
实施期间内，如
公司股票连续
20 个交易日收
盘价高于每股
净资产时，将停
止实施股价稳
定措施。（二）
当触发前述股
价稳定措施的
启动条件时，公
司应依照法律、
法规、规范性文
件、公司章程及
公司内部治理
制度的规定，按
照以下顺序实
施并保证股价
稳定措施实施
后，公司的股权
分布仍符合上
市条件： 1、由
公司回购股份
（1）公司为稳
定股价之目的
回购股份，应符
合《上市公司回
购社会公众股
份管理办法（试
行）》及《关于
上市公司以集
中竞价交易方
式回购股份的
补充规定》等相
关法律、法规的
35
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
规定，且不应导
致公司股权分
布不符合上市
条件。（2）公司
股东大会对回
购股份做出决
议，须经出席会
议的股东所持
表决权的三分
之二以上通过。
（3）公司为稳
定股价之目的
进行股份回购
的，除应符合相
关法律法规之
要求之外，还应
符合下列各项：
①单一会计年
度用于回购股
份的资金合计
不超过上一会
计年度经审计
的公司净利润
的 100%。超过
上述标准的，有
关稳定股价措
施在当年度不
再继续实施。但
如下一年度继
续出现需启动
稳定股价措施
的情形时公司
将继续按照上
述原则执行稳
定股价预案。如
公司上一会计
年度经审计的
公司净利润低
于人民币 1,000
万元，则公司单
次用于回购股
份的资金为上
一年度净利润
的 100%。如公
36
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
司上一会计年
度经审计的公
司净利润高于
或等于人民币
1,000 万元，公
司单次用于回
购股份的资金
不得低于人民
币 1,000 万元。
②回购价格：回
购价格不超过
每股净资产。③
回购股份的方
式：集中竞价交
易方式、要约方
式或证券监督
管理部门认可
的其他方式。
（4）公司董事
会公告回购股
份预案后，公司
股票若连续 5 个
交易日收盘价
超过每股净资
产时，公司董事
会可以做出决
议终止回购股
份事宜。（5）如
公司上市后出
现达到启动稳
定股价预案所
规定的条件时
而未采取相应
的措施，公司将
在股东大会及
中国证监会指
定报刊上公开
说明未履行的
具体原因并向
股东和社会公
众投资者道歉，
并将以上一年
度实现的可供
分配利润的
37
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
100%的标准向
全体股东实施
现金分红。2、
盛妍投资、香港
可立克增持（1）
如公司在上述
需启动股价稳
定措施条件触
发后已启动股
价稳定措施的，
实施完毕后其
股票收盘价仍
低于上一个会
计年度末经审
计的每股净资
产时,再启动盛
妍投资、香港可
立克增持措施。
（2）盛妍投资、
香港可立克将
在有关股价稳
定措施启动条
件成就后 3 个交
易日内提出增
持股份的方案，
并依法履行所
需的审批手续，
在获得批准后
的 3 个交易日内
通知公司，公司
应按照相关规
定披露增持计
划。（3）盛妍投
资、香港可立克
实施增持计划，
应遵循以下原
则：①单次用于
增持股份的资
金不低于其自
发行人上市后
累计获得现金
分红金额的
20%；②单一会
计年度用以稳
38
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
定股价的增持
资金合计不超
过其自发行人
上市后累计获
得现金分红金
额的 50%。超过
上述标准的，有
关稳定股价措
施在当年度不
再继续实施，但
如果下一年度
继续出现需启
动稳定股价措
施的情形，控股
股东将继续按
照上述原则执
行稳定股价预
案。下一年度触
发股价稳定措
施时，以前年度
已经用于稳定
股价的增持总
金额不再计入
累计现金分红
金额。盛妍投
资、香港可立克
在增持计划完
成后的六个月
内将不出售所
增持的股份，增
持后公司的股
权分布应当符
合上市条件，增
持股份行为应
符合《公司法》、
《证券法》及其
他相关法律、行
政法规的规定
以及深圳证券
交易所相关业
务规则、备忘录
的要求。
持股 5%以上的 （一）启动和停 2015 年 12 月 22 报告期内，承诺
三年
股东：可立克科 止股价稳定措 日 人未有违反承
39
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
技有限公司 施的具体条件： 诺的情况，该承
1、预警条件： 诺事项正在履
当公司股票连 行中。
续 5 个交易日的
收盘价低于每
股净资产的
120%时，公司
将在 10 个工作
日内召开投资
者见面会，与投
资者就公司经
营状况、财务指
标、发展战略进
行深入沟通。2、
启动条件：当公
司股票自挂牌
上市之日起三
年内，连续 20
个交易日的收
盘价（如果因派
发现金红利、送
股、转增股本、
增发新股等原
因进行除权、除
息的，须按照深
圳证券交易所
的有关规定作
复权处理，下
同）低于公司上
一个会计年度
经审计的每股
净资产（每股净
资产=合并财务
报表中归属于
母公司普通股
股东权益合计
数÷年末公司股
份总数，下同）
时，由董事会、
股东大会审议
稳定股价具体
方案，并在股东
大会审议通过
该等方案后的
40
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
10 个交易日内
启动实施。3、
停止条件：在上
述第 2 项稳定股
价具体方案的
实施期间内，如
公司股票连续
20 个交易日收
盘价高于每股
净资产时，将停
止实施股价稳
定措施。（二）
当触发前述股
价稳定措施的
启动条件时，公
司应依照法律、
法规、规范性文
件、公司章程及
公司内部治理
制度的规定，按
照以下顺序实
施并保证股价
稳定措施实施
后，公司的股权
分布仍符合上
市条件： 1、由
公司回购股份
（1）公司为稳
定股价之目的
回购股份，应符
合《上市公司回
购社会公众股
份管理办法（试
行）》及《关于
上市公司以集
中竞价交易方
式回购股份的
补充规定》等相
关法律、法规的
规定，且不应导
致公司股权分
布不符合上市
条件。（2）公司
股东大会对回
41
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
购股份做出决
议，须经出席会
议的股东所持
表决权的三分
之二以上通过。
（3）公司为稳
定股价之目的
进行股份回购
的，除应符合相
关法律法规之
要求之外，还应
符合下列各项：
①单一会计年
度用于回购股
份的资金合计
不超过上一会
计年度经审计
的公司净利润
的 100%。超过
上述标准的，有
关稳定股价措
施在当年度不
再继续实施。但
如下一年度继
续出现需启动
稳定股价措施
的情形时公司
将继续按照上
述原则执行稳
定股价预案。如
公司上一会计
年度经审计的
公司净利润低
于人民币 1,000
万元，则公司单
次用于回购股
份的资金为上
一年度净利润
的 100%。如公
司上一会计年
度经审计的公
司净利润高于
或等于人民币
1,000 万元，公
42
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
司单次用于回
购股份的资金
不得低于人民
币 1,000 万元。
②回购价格：回
购价格不超过
每股净资产。③
回购股份的方
式：集中竞价交
易方式、要约方
式或证券监督
管理部门认可
的其他方式。
（4）公司董事
会公告回购股
份预案后，公司
股票若连续 5 个
交易日收盘价
超过每股净资
产时，公司董事
会可以做出决
议终止回购股
份事宜。（5）如
公司上市后出
现达到启动稳
定股价预案所
规定的条件时
而未采取相应
的措施，公司将
在股东大会及
中国证监会指
定报刊上公开
说明未履行的
具体原因并向
股东和社会公
众投资者道歉，
并将以上一年
度实现的可供
分配利润的
100%的标准向
全体股东实施
现金分红。2、
盛妍投资、香港
可立克增持（1）
43
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
如公司在上述
需启动股价稳
定措施条件触
发后已启动股
价稳定措施的，
实施完毕后其
股票收盘价仍
低于上一个会
计年度末经审
计的每股净资
产时,再启动盛
妍投资、香港可
立克增持措施。
（2）盛妍投资、
香港可立克将
在有关股价稳
定措施启动条
件成就后 3 个交
易日内提出增
持股份的方案，
并依法履行所
需的审批手续，
在获得批准后
的 3 个交易日内
通知公司，公司
应按照相关规
定披露增持计
划。（3）盛妍投
资、香港可立克
实施增持计划，
应遵循以下原
则：①单次用于
增持股份的资
金不低于其自
发行人上市后
累计获得现金
分红金额的
20%；②单一会
计年度用以稳
定股价的增持
资金合计不超
过其自发行人
上市后累计获
得现金分红金
44
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
额的 50%。超过
上述标准的，有
关稳定股价措
施在当年度不
再继续实施，但
如果下一年度
继续出现需启
动稳定股价措
施的情形，控股
股东将继续按
照上述原则执
行稳定股价预
案。下一年度触
发股价稳定措
施时，以前年度
已经用于稳定
股价的增持总
金额不再计入
累计现金分红
金额。盛妍投
资、香港可立克
在增持计划完
成后的六个月
内将不出售所
增持的股份，增
持后公司的股
权分布应当符
合上市条件，增
持股份行为应
符合《公司法》、
《证券法》及其
他相关法律、行
政法规的规定
以及深圳证券
交易所相关业
务规则、备忘录
的要求。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
45
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
46
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
127,800,0 191,700,0 191,700,0 319,500,0
一、有限售条件股份 75.00% 0 0 0 75.00%
00 00 00 00
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
68,400,00 102,600,0 102,600,0 171,000,0
3、其他内资持股 40.14% 0 0 0 40.14%
0 00 00 00
68,400,00 102,600,0 102,600,0 171,000,0
其中：境内法人持股 40.14% 0 0 0 40.14%
0 00 00 00
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
59,400,00 89,100,00 89,100,00 148,500,0
4、外资持股 34.86% 0 0 0 34.86%
0 0 0 00
59,400,00 89,100,00 89,100,00 148,500,0
其中：境外法人持股 34.86% 0 0 0 34.86%
0 0 0 00
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
42,600,00 63,900,00 63,900,00 106,500,0
二、无限售条件股份 25.00% 0 0 0 25.00%
0 0 0 00
42,600,00 63,900,00 63,900,00 106,500,0
1、人民币普通股 25.00% 0 0 0 25.00%
0 0 0 00
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
170,400,0 255,600,0 255,600,0 426,000,0
三、股份总数 100.00% 0 0 0 100.00%
00 00 00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年4月21日召开的第二届董事会第十五次会议和2016年5月27日召开的2015年度股东大会审议通过了《关于
2015年度利润分配方案的议案》，同意公司2015年度利润分配方案为：以截至2015年12月31日的公司总股本170,400,000股为
47
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
基数，每10股派息1元(含税)，拟合计派息17,040,000元（含税），每10股转增15股，拟合计资本公积金转增股本255,600,000
股。 本次权益分派的股权登记日为2016年6月7日，除权除息日为2016年6月8日。以上利润分配方案已实施完毕，公司总股
本由170,400,000股变为426,000,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年4月21日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过《关于2015年度利润分配方案的议案》，公司独立董
事对本次利润分配方案发表了同意的独立意见。
公司于2016年4月21日召开第二届监事会第九次会议，审议通过《关于2015年度利润分配方案的议案》，公司监事会对
本次利润分配方案发表了同意的意见。
公司于2016年5月27日召开2015年度股东大会，审议通过《关于2015年度利润分配方案的议案》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2016年6月8日，2015年年度权益分派方案实施完毕；新增股份过户至各股东账户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
按最新股本426,000,000股摊薄计算，2015年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.1342元，归属于公司普通股股东的每
股净资产为1.82元；2016年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.0433元，归属于公司普通股股东的每股净资产为1.86
元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施了2015年度权益分派方案，公司总股本由170,400,000股变为426,000,000股，本次股份总数变动不会
对报告期内的股东结构产生影响，不会对公司资产和负债结构产生影响。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
深圳市盛妍投资 2018 年 12 月 21
60,600,000 0 90,900,000 151,500,000 首发前限售股
有限公司 日
可立克科技有限 2018 年 12 月 21
59,400,000 0 89,100,000 148,500,000 首发前限售股
公司 日
深圳市鑫联鑫投 2018 年 12 月 21
7,800,000 0 11,700,000 19,500,000 首发前限售股
资有限公司 日
合计 127,800,000 0 191,700,000 319,500,000 -- --
48
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 76,096 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
深圳市盛妍投 151,500,0 151,500,0
境内非国有法人 35.56% 0 质押 19,600,000
资有限公司 00 00
可立克科技有 148,500,0 148,500,0
境外法人 34.86% 0
限公司 00 00
深圳市鑫联鑫 19,500,00 19,500,00
境内非国有法人 4.58% 0
投资有限公司 0 0
张华云 境内自然人 0.12% 500,000 0 500,000
许友枝 境内自然人 0.10% 436,600 0 436,600
吕凯峰 境内自然人 0.09% 400,000 0 400,000
董杰 境内自然人 0.09% 373,800 0 373,800
林古琴 境内自然人 0.08% 360,000 0 360,000
汪逸飞 境内自然人 0.08% 350,000 0 350,000
张青花 境内自然人 0.07% 300,000 0 300,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东中，盛妍投资、鑫联鑫为公司实际控制人肖铿先生控制的公司，可立克科技为
上述股东关联关系或一致行动的
肖铿先生的母亲顾洁女士、胞妹肖瑾女士控制的公司。顾洁女士、肖瑾女士为肖铿先生
说明
的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
张华云 500,000 人民币普通股 500,000
许友枝 436,600 人民币普通股 436,600
吕凯峰 400,000 人民币普通股 400,000
董杰 373,800 人民币普通股 373,800
林古琴 360,000 人民币普通股 360,000
49
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
汪逸飞 350,000 人民币普通股 350,000
张青花 300,000 人民币普通股 300,000
刘志伟 249,100 人民币普通股 249,100
孙辉 239,100 人民币普通股 239,100
梁发柱 210,500 人民币普通股 210,500
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
公司未知前十名无限售股股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
50
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
51
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 05 月 27
金科 独立董事 离任 个人原因
日
2016 年 05 月 27
谢耘 独立董事 聘任 补任
日
52
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳可立克科技股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 201,976,187.37 359,657,515.99
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 10,209,158.83 4,344,345.69
应收账款 208,496,416.96 200,426,194.13
预付款项 10,602,905.89 8,531,981.29
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,474,649.02 3,972,600.02
买入返售金融资产
存货 100,211,241.26 90,933,751.82
53
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 139,000,000.00
流动资产合计 675,970,559.33 667,866,388.94
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 9,800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 34,070,884.09 3,402,958.80
固定资产 194,833,470.89 225,112,998.10
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 56,948,367.44 57,778,293.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 160,305.71 240,805.67
递延所得税资产 8,081,630.01 7,994,212.88
其他非流动资产
非流动资产合计 303,894,658.14 294,529,268.71
资产总计 979,865,217.47 962,395,657.65
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
54
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
应付账款 146,237,680.73 136,750,207.93
预收款项 1,940,627.10 2,912,314.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,518,781.81 21,020,717.21
应交税费 8,059,823.49 1,211,051.84
应付利息
应付股利
其他应付款 9,879,348.28 19,448,391.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 178,636,261.41 181,342,683.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,093,870.52 5,366,095.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,093,870.52 5,366,095.62
负债合计 183,730,131.93 186,708,778.77
所有者权益：
股本 426,000,000.00 170,400,000.00
其他权益工具
55
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 59,481,922.55 315,081,922.55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,415,259.93 25,415,259.93
一般风险准备
未分配利润 285,237,903.06 264,789,696.40
归属于母公司所有者权益合计 796,135,085.54 775,686,878.88
少数股东权益
所有者权益合计 796,135,085.54 775,686,878.88
负债和所有者权益总计 979,865,217.47 962,395,657.65
法定代表人：肖铿 主管会计工作负责人：伍春霞 会计机构负责人：伍春霞
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 193,018,667.53 342,584,962.91
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 10,209,158.83 4,344,345.69
应收账款 205,977,899.70 199,416,072.36
预付款项 3,355,216.63 2,197,851.47
应收利息
应收股利
其他应收款 97,008,764.44 141,053,947.14
存货 100,677,123.12 91,381,635.91
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 139,000,000.00
流动资产合计 749,246,830.25 780,978,815.48
56
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 163,024,826.00 22,424,826.00
投资性房地产 3,273,376.08 3,402,958.80
固定资产 24,773,130.97 26,045,033.63
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 31,725,793.56 32,275,254.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,567,568.11 30,648,566.87
其他非流动资产
非流动资产合计 235,364,694.72 114,796,639.90
资产总计 984,611,524.97 895,775,455.38
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 184,839,151.37 166,623,505.52
预收款项 1,747,116.06 2,687,507.24
应付职工薪酬 3,860,770.15 11,963,976.79
应交税费 4,301,614.81 -465,002.10
应付利息
应付股利
其他应付款 7,593,459.13 10,328,424.85
划分为持有待售的负债
57
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 202,342,111.52 191,138,412.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,093,870.52 5,366,095.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,093,870.52 5,366,095.62
负债合计 207,435,982.04 196,504,507.92
所有者权益：
股本 426,000,000.00 170,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 59,481,922.55 315,081,922.55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,415,259.93 25,415,259.93
未分配利润 266,278,360.45 188,373,764.98
所有者权益合计 777,175,542.93 699,270,947.46
负债和所有者权益总计 984,611,524.97 895,775,455.38
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
58
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
一、营业总收入 411,036,663.60 360,311,492.81
其中：营业收入 411,036,663.60 360,311,492.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 360,009,140.79 325,975,399.17
其中：营业成本 310,916,654.60 286,143,725.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,016,272.85 2,125,283.01
销售费用 14,295,465.06 11,256,132.58
管理费用 34,355,389.44 28,264,795.37
财务费用 -4,191,294.19 -1,504,321.75
资产减值损失 616,653.03 -310,215.99
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
870,250.60
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,897,773.41 34,336,093.64
加：营业外收入 2,125,071.28 1,110,941.65
其中：非流动资产处置利得 25,653.00
减：营业外支出 111,610.89 68,095.93
其中：非流动资产处置损失 104,453.87 5,695.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 53,911,233.80 35,378,939.36
减：所得税费用 16,423,027.14 10,264,121.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,488,206.66 25,114,818.03
归属于母公司所有者的净利润 37,488,206.66 25,114,818.03
59
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 37,488,206.66 25,114,818.03
归属于母公司所有者的综合收益
37,488,206.66 25,114,818.03
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.088 0.0786
（二）稀释每股收益 0.088 0.0786
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：肖铿 主管会计工作负责人：伍春霞 会计机构负责人：伍春霞
60
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 399,110,461.72 358,620,431.32
减：营业成本 311,806,961.74 301,989,174.12
营业税金及附加 2,927,804.34 1,316,791.94
销售费用 13,254,061.36 11,256,132.58
管理费用 21,658,646.43 17,230,076.59
财务费用 -4,106,301.16 -1,521,127.72
资产减值损失 -72,051,770.09 19,157,147.55
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
870,250.60
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 126,491,309.70 9,192,236.26
加：营业外收入 404,744.02 504,139.91
其中：非流动资产处置利得 25,653.00
减：营业外支出 105,945.01 67,985.19
其中：非流动资产处置损失 104,453.87 5,695.54
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
126,790,108.71 9,628,390.98
列）
减：所得税费用 31,845,513.24 2,555,572.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 94,944,595.47 7,072,818.40
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
61
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 94,944,595.47 7,072,818.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 407,268,333.50 373,951,266.27
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 26,825,366.69 14,397,409.89
收到其他与经营活动有关的现金 2,527,150.41 3,660,459.36
经营活动现金流入小计 436,620,850.60 392,009,135.52
62
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
购买商品、接受劳务支付的现金 277,938,870.95 272,390,582.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
89,068,643.41 78,973,142.11
金
支付的各项税费 29,921,670.14 24,560,441.49
支付其他与经营活动有关的现金 18,585,017.46 15,217,131.22
经营活动现金流出小计 415,514,201.96 391,141,297.30
经营活动产生的现金流量净额 21,106,648.64 867,838.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 110,000,000.00
取得投资收益收到的现金 870,250.60
处置固定资产、无形资产和其他
108,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 110,978,250.60
购建固定资产、无形资产和其他
17,245,522.46 9,257,929.36
长期资产支付的现金
投资支付的现金 258,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 276,045,522.46 9,257,929.36
投资活动产生的现金流量净额 -165,067,271.86 -9,257,929.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 36,507,325.73
63
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 36,507,325.73
偿还债务支付的现金 46,481,067.45
分配股利、利润或偿付利息支付
17,040,000.00 11,903,261.17
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,040,000.00 58,384,328.62
筹资活动产生的现金流量净额 -17,040,000.00 -21,877,002.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,319,294.60 1,888,383.87
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -157,681,328.62 -28,378,710.16
加：期初现金及现金等价物余额 358,848,587.99 66,993,798.97
六、期末现金及现金等价物余额 201,167,259.37 38,615,088.81
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 397,590,503.24 372,986,297.80
收到的税费返还 26,726,264.68 14,397,409.89
收到其他与经营活动有关的现金 794,294.19 942,118.33
经营活动现金流入小计 425,111,062.11 388,325,826.02
购买商品、接受劳务支付的现金 323,900,937.39 310,826,064.03
支付给职工以及为职工支付的现
37,118,851.71 51,171,127.79
金
支付的各项税费 18,717,810.48 13,588,683.41
支付其他与经营活动有关的现金 41,026,230.45 13,265,114.24
经营活动现金流出小计 420,763,830.03 388,850,989.47
经营活动产生的现金流量净额 4,347,232.08 -525,163.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 110,000,000.00
取得投资收益收到的现金 870,250.60
64
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他
108,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 140,000,000.00
投资活动现金流入小计 250,978,250.60
购建固定资产、无形资产和其他
1,464,813.40 5,553,058.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金 249,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
140,600,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 391,064,813.40 5,553,058.05
投资活动产生的现金流量净额 -140,086,562.80 -5,553,058.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 36,507,325.73
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 36,507,325.73
偿还债务支付的现金 46,481,067.45
分配股利、利润或偿付利息支付
17,040,000.00 11,903,261.17
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,040,000.00 58,384,328.62
筹资活动产生的现金流量净额 -17,040,000.00 -21,877,002.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,213,035.34 1,898,531.02
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -149,566,295.38 -26,056,693.37
加：期初现金及现金等价物余额 341,776,034.91 56,800,703.75
六、期末现金及现金等价物余额 192,209,739.53 30,744,010.38
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
65
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
170,40
315,081 25,415, 264,789 775,686
一、上年期末余额 0,000.
,922.55 259.93 ,696.40 ,878.88
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
170,40
315,081 25,415, 264,789 775,686
二、本年期初余额 0,000.
,922.55 259.93 ,696.40 ,878.88
00
三、本期增减变动 255,60 -255,60
20,448, 20,448,
金额（减少以“－” 0,000. 0,000.0
206.66 206.66
号填列） 00 0
（一）综合收益总 37,488, 37,488,
额 206.66 206.66
255,60 -255,60
（二）所有者投入
0,000. 0,000.0
和减少资本
00 0
255,60 -255,60
1．股东投入的普
0,000. 0,000.0
通股
00 0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-17,040, -17,040,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
66
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -17,040, -17,040,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
426,00
59,481, 25,415, 285,237 796,135
四、本期期末余额 0,000.
922.55 259.93 ,903.06 ,085.54
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
127,80
68,962, 23,773, 220,711 441,247
一、上年期末余额 0,000.
882.55 604.11 ,293.47 ,780.13
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
67
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
其他
127,80
68,962, 23,773, 220,711 441,247
二、本年期初余额 0,000.
882.55 604.11 ,293.47 ,780.13
00
三、本期增减变动 42,600
246,119 1,641,6 44,078, 334,439
金额（减少以“－” ,000.0
,040.00 55.82 402.93 ,098.75
号填列） 0
（一）综合收益总 57,186, 57,186,
额 270.51 270.51
42,600
（二）所有者投入 246,119 288,719
,000.0
和减少资本 ,040.00 ,040.00
0
42,600
1．股东投入的普 246,119 288,719
,000.0
通股 ,040.00 ,040.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
1,641,6 -13,107, -11,466,
（三）利润分配
55.82 867.58 211.76
1,641,6 -1,641,6
1．提取盈余公积
55.82 55.82
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -11,466, -11,466,
股东）的分配 211.76 211.76
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
68
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
170,40
315,081 25,415, 264,789 775,686
四、本期期末余额 0,000.
,922.55 259.93 ,696.40 ,878.88
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
170,400, 315,081,9 25,415,25 188,373 699,270,9
一、上年期末余额
000.00 22.55 9.93 ,764.98 47.46
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
170,400, 315,081,9 25,415,25 188,373 699,270,9
二、本年期初余额
000.00 22.55 9.93 ,764.98 47.46
三、本期增减变动
255,600, -255,600, 77,904, 77,904,59
金额（减少以“－”
000.00 000.00 595.47 5.47
号填列）
（一）综合收益总 94,944, 94,944,59
额 595.47 5.47
（二）所有者投入 255,600, -255,600,
和减少资本 000.00 000.00
1．股东投入的普 255,600, -255,600,
通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
69
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
4．其他
-17,040, -17,040,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -17,040, -17,040,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
426,000, 59,481,92 25,415,25 266,278 777,175,5
四、本期期末余额
000.00 2.55 9.93 ,360.45 42.93
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
127,800, 68,962,88 23,773,60 185,065 405,601,5
一、上年期末余额
000.00 2.55 4.11 ,074.32 60.98
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
127,800, 68,962,88 23,773,60 185,065 405,601,5
二、本年期初余额
000.00 2.55 4.11 ,074.32 60.98
三、本期增减变动 42,600,0 246,119,0 1,641,655 3,308,6 293,669,3
70
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
金额（减少以“－” 00.00 40.00 .82 90.66 86.48
号填列）
（一）综合收益总 16,416, 16,416,55
额 558.24 8.24
（二）所有者投入 42,600,0 246,119,0 288,719,0
和减少资本 00.00 40.00 40.00
1．股东投入的普 42,600,0 246,119,0 288,719,0
通股 00.00 40.00 40.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
1,641,655 -13,107, -11,466,2
（三）利润分配
.82 867.58 11.76
1,641,655 -1,641,6
1．提取盈余公积
.82 55.82
2．对所有者（或 -11,466, -11,466,2
股东）的分配 211.76 11.76
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
170,400, 315,081,9 25,415,25 188,373 699,270,9
四、本期期末余额
000.00 22.55 9.93 ,764.98 47.46
71
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
三、公司基本情况
深圳可立克科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为可立克科技（深圳）有限公司，系经深圳市南
山区经济贸易局深外资南复[2004]0022号文批准同意设立，批准证书号：粤深南外资证字[2004]0010号；经深圳市工商行政
管理局核准登记，于2004年3月1日成立，领取深440306503275841号企业法人营业执照，注册资本1000万元港币，股东为可
立克科技有限公司，2007年6月25日经深圳市宝安区贸易工业局深外资宝复[2007]0788号文批准，注册资本由1000万港币增
加到2000万港币。
2010年6月10日，公司董事会决议同意公司增加注册资本港币20,404,000.00元，由深圳市盛妍投资有限公司全额投入，
变更后的注册资本为港币40,404,000.00元，公司由外商投资企业变更为中外合资企业。
2010年8月25日可立克科技(深圳)有限公司中外合营各方通过关于发起设立深圳可立克科技股份有限公司的决议及公司
章程的规定：公司申请登记的注册资本为人民币120,000,000.00元，以截止2010年7月31日登记在公司股东名册的全体股东
为发起人，将公司由可立克科技(深圳)有限公司整体变更为股份有限公司，整体变更后的公司名称为深圳可立克科技股份有
限公司。
2011年1月6日，公司召开股东会。该次股东会决议增加注册资本人民币7,800,000.00元，由深圳市鑫联鑫投资有限公司
全额投入，变更后的注册资本为人民币127,800,000.00元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳可立克科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1356
号）文件核准，本公司于2015年12月17日公开发行人民币普通股（A股）股票4,260万股在深圳证券交易所挂牌上市。公开发
行股票后本公司的注册资本为人民币17,040.00万元。
根据公司2015年度股东大会决议，用资本公积255,600,000.00元转增股本,转增后总股本为42,600.00万股。
截至2016年6月30日止，本公司累计发行股本总数42,600.00万股，注册资本为42,600.00万元。
公司注册地址：深圳市宝安区福永街道桥头社区正中工业厂区7栋1-4层厂房、8栋2层。
本公司主要经营活动为：从事货物及技术进出口（不含分销、国家专营专控商品）。开发、生产经营高低频变压器、电
源产品及相关电子零配件、ADSL话音分离器、电感、滤波器、电路板（不含印刷电路板）、连接器、镇流器及电脑周边产品；
普通货运;自有物业租赁（艺华花园）。
本财务报表业经公司董事会于2016年8月15日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起未来12个月内能够维持持续经营。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
72
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收
购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
73
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
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在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
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（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
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债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6．金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：单笔金额 100 万元以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上的应收款项。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值
测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。经单独测试
后未减值的采用账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
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1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或
单项计提坏账准备的理由 死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回，现金流量严
重不足等情况的。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生
坏账准备的计提方法
减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中再进行减值测试。
12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：库存商品、原材料、在产品、低值易耗品、包装物等大类。
（2）发出存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价，存货发出时采用加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存
货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
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采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法
包装物采用一次转销法
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应
权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
A、企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
B、其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
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A、成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会
计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
C、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：
○1 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
○2 该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 10.00 4.50
机器设备 年限平均法 10 10.00 9.00
运输设备 年限平均法 5 10.00 18.00
电子设备及其他设备 年限平均法 5 10.00 18.00
固定资产装修 年限平均法 5 10.00 18.00
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各
组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提
折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
○1 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
○2 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
○3 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
○4 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价
值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认的融资费。
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17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
19、生物资产
不适用。
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20、油气资产
不适用。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损
失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损
失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修
费等。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在可使用年
限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期
经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金
计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够
可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
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所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付
的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达
到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和
资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新
取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按
照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本
公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用参
照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权
益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期
内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当
期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
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28、收入
1.销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对
已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
本公司销售商品分为国内销售和出口销售，出口销售又分为直接出口销售和转厂出口销售。
a、国内销售，公司根据与客户签订的合同、订单等要求将商品送达客户指定地点，由客户验收后在送货单上签收。经
签收的送货单交回财务部门，财务部门根据送货单逐单按客户归集并编制对账单并与客户就货物品名、数量、金额进行核对，
核对无误后确认收入实现。
b、直接出口，公司根据与客户签订的合同、订单等要求生产产品后，相关部门开出装箱单、财务部门开具出口发票交
公司报关部门。报关部门持出口发票、装箱单等原始单证申报报关出口。在办妥交单手续后财务部门根据送货单、装箱单、
出口发票和报关单等单据入账确认销售收入。
c、转厂出口，公司根据与客户签订的合同、订单等要求生产产品后，公司报关部门向公司所属海关申请办理货物出口
关封确认。客户收到已确认好的关封后，向其所在地海关申请进口关封确认；双方关封确认完成后，公司组织将货物发送至
客户，由客户验收后在送货单上签收。客户需在关封确认后 90 天内，按照收到的货物数量（不超过关封数量）向海关申报
报关进口。公司收到客户进口报关单后，在对方进口报关申报日期起 10 日内向海关申报报关转厂出口；财务部门根据出口
发票和报关单、送货单等单据入账确认销售收入。公司已发货但尚未办理完转厂出口报关手续的商品确认为发出商品。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
2.让渡资产使用权收入的确认和计量原则
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计
算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3.提供劳务收入
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提
供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
判断依据：与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固
定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
会计处理方法：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
判断依据：与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
会计处理方法：与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1.公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
2.公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1.融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2.融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
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33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%、5%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税。
消费税 无
营业税 租金收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、16.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳可立克科技股份有限公司 25%
信丰可立克科技有限公司 15%
英德市可立克电子有限公司 25%
惠州市可立克科技有限公司 25%
可立克（香港）国际贸易有限公司 16.5%
安远县美景电子有限公司 25%
惠州市可立克电子有限公司 25%
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2、税收优惠
公司子公司信丰可立克科技有限公司符合执行西部大开发企业所得税优惠条件，并取得赣州市执行西部大开发企业所得
税优惠政策审核确认申请表，同意按 15%的税率申报缴纳企业所得税，享受税收优惠所属年度 2013 年至 2020 年度。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 282,328.96 178,071.63
银行存款 201,693,858.41 359,479,444.36
其他货币资金
合计 201,976,187.37 359,657,515.99
其中：存放在境外的款项总额 1,097,399.41 1,252,510.73
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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银行承兑票据 10,209,158.83 4,344,345.69
商业承兑票据
合计 10,209,158.83 4,344,345.69
（2）期末公司已质押的应收票据
无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
无
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
219,723, 11,226,7 208,496,4 211,161 10,735,51 200,426,19
合计提坏账准备的 100.00% 5.11% 100.00% 5.08%
121.04 04.08 16.96 ,711.65 7.52 4.13
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
219,723, 11,226,7 208,496,4 211,161 10,735,51 200,426,19
合计 100.00% 5.11% 100.00% 5.08%
121.04 04.08 16.96 ,711.65 7.52 4.13
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 219,239,729.12 10,961,986.46 5.00%
1至2年 48,329.49 9,665.90 20.00%
2至3年 360,021.41 180,010.71 50.00%
3 年以上 75,041.02 75,041.02 100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 219,723,121.04 11,226,704.08 5.11%
确定该组合依据的说明：
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。经单独测试后未减值的采用账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 491,186.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款。
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9,102,910.05 85.85% 7,470,030.02 87.55%
1至2年 1,200,195.84 11.32% 903,651.27 10.59%
2至3年 299,800.00 2.83% 158,300.00 1.86%
3 年以上
合计 10,602,905.89 -- 8,531,981.29 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司 账面余额 时间 经济内容
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关系 (元)
预付设备
单位 1 非关联方 2,020,627.34 1 年以内
款
预付工程
单位 2 非关联方 1,470,000.00 1 年以内
款
预付设备
单位 3 非关联方 899,400.00 1 年以内
款
预付设备
单位 4 非关联方 760,750.00 1 年以内
款
预付设备
单位 5 非关联方 414,220.00 1 年以内、1-2 年
款
合计 5,564,997.34
7、应收利息
（1）应收利息分类
无
（2）重要逾期利息
无
8、应收股利
（1）应收股利
无
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
94
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
7,036,74 1,562,09 5,474,649 5,409,2 1,436,630 3,972,600.0
合计提坏账准备的 100.00% 22.20% 100.00% 26.56%
6.10 7.08 .02 30.62 .60 2
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
7,036,74 1,562,09 5,474,649 5,409,2 1,436,630 3,972,600.0
合计 100.00% 22.20% 100.00% 26.56%
6.10 7.08 .02 30.62 .60 2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 5,468,589.06 273,429.46 5.00%
1至2年 314,174.26 62,834.85 20.00%
2至3年 56,300.03 28,150.01 50.00%
3 年以上 1,197,682.75 1,197,682.75 100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 7,036,746.10 1,562,097.08
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 125,466.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
95
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
本期无其他应收款核销。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
未认证进项税额 3,656,173.81 2,436,634.19
押金及保证金 1,494,777.94 2,215,738.50
代收代付社保公积金 408,106.53 508,962.93
其他往来款 1,477,687.82 247,895.00
合计 7,036,746.10 5,409,230.62
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位 1 未认证进项税额 3,656,173.81 1 年以内 51.96% 182,808.69
单位 2 押金 573,034.00 1-2 年，3 年以上 8.14% 572,351.50
单位 3 押金 365,061.00 1 年以内 5.19% 18,253.05
单位 4 保证金 249,750.00 3 年以上 3.55% 249,750.00
单位 5 押金 182,602.87 1-3 年 2.59% 69,887.98
合计 -- 5,026,621.68 -- 71.43% 1,093,051.22
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
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10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 56,790,511.98 211,254.38 56,579,257.60 43,250,343.01 211,254.38 43,039,088.63
在产品
库存商品 34,471,188.65 570,324.04 33,900,864.61 39,629,555.89 570,324.04 39,059,231.85
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
发出商品 9,731,119.05 9,731,119.05 8,835,431.34 8,835,431.34
合计 100,992,819.68 781,578.42 100,211,241.26 91,715,330.24 781,578.42 90,933,751.82
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 211,254.38 211,254.38
在产品
库存商品 570,324.04 570,324.04
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计 781,578.42 781,578.42
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
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深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、划分为持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财 139,000,000.00
合计 139,000,000.00
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 9,800,000.00 9,800,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 9,800,000.00 9,800,000.00
合计 9,800,000.00 9,800,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
9,800,000.00 9,800,000.00
具的摊余成本
公允价值
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深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
累计计入其他综合收益
的公允价值变动金额
已计提减值金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
置都(上
海)投资中 9,800,000. 9,800,000.
4.61%
心(有限合 00 00
伙)
9,800,000. 9,800,000.
合计 --
00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
15、持有至到期投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
99
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,584,268.00 5,584,268.00
2.本期增加金额 33,983,456.93 33,983,456.93
（1）外购
（2）存货\固定资产
33,983,456.93 33,983,456.93
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 39,567,724.93 39,567,724.93
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 2,181,309.20 2,181,309.20
2.本期增加金额 3,315,531.64 3,315,531.64
（1）计提或摊销 3,315,531.64 3,315,531.64
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,496,840.84 5,496,840.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
100
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
四、账面价值
1.期末账面价值 34,070,884.09 34,070,884.09
2.期初账面价值 3,402,958.80 3,402,958.80
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 固定资产装修 合计
一、账面原值：
1.期初余额 198,340,838.36 62,877,646.20 5,581,871.62 9,323,314.83 16,859,123.92 292,982,794.93
2.本期增加金
2,354,191.97 829,351.64 648,501.05 6,312,606.86 10,144,651.52
额
（1）购置 2,354,191.97 829,351.64 648,501.05 6,312,606.86 10,144,651.52
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
33,983,456.93 1,435,370.51 740,753.00 8,003.85 36,167,584.29
额
（1）处置或
1,435,370.51 740,753.00 8,003.85 2,184,127.36
报废
转投资性房地产 33,983,456.93 33,983,456.93
4.期末余额 164,357,381.43 63,796,467.66 5,670,470.26 9,963,812.03 23,171,730.78 266,959,862.16
二、累计折旧
1.期初余额 18,356,809.69 35,959,857.06 4,286,439.93 5,020,043.13 4,246,647.02 67,869,796.83
2.本期增加金
4,428,529.74 2,600,918.74 195,067.78 498,960.44 1,544,489.16 9,267,965.86
额
（1）计提 4,428,529.74 2,600,918.74 195,067.78 498,960.44 1,544,489.16 9,267,965.86
101
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
3.本期减少金
3,058,510.96 1,279,054.30 666,602.70 7,203.46 5,011,371.42
额
（1）处置或
1,279,054.30 666,602.70 7,203.46 1,952,860.46
报废
4.期末余额 19,726,828.47 37,281,721.50 3,814,905.01 5,511,800.11 5,791,136.18 72,126,391.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
144,630,552.96 26,514,746.16 1,855,565.25 4,452,011.92 17,380,594.60 194,833,470.89
值
2.期初账面价
179,984,028.67 26,917,789.14 1,295,431.69 4,303,271.70 12,612,476.90 225,112,998.10
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
102
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
A219-0019 号宗地 34,214,924.34
其他说明
公司账面A219-0019号宗地土地使用权，截至报告批准报出日，该土地尚未办妥土地使用权证，原值为34,214,924.34元。
20、在建工程
无
21、工程物资
无
22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 62,261,407.34 2,644,700.83 64,906,108.17
2.本期增加金
170,728.20 170,728.20
额
（1）购置 170,728.20 170,728.20
103
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 62,261,407.34 2,815,429.03 65,076,836.37
二、累计摊销
1.期初余额 5,449,369.41 1,678,445.50 7,127,814.91
2.本期增加金
842,901.89 157,752.13 1,000,654.02
额
（1）计提 842,901.89 157,752.13 1,000,654.02
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 6,292,271.30 1,836,197.63 8,128,468.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
55,969,136.04 979,231.40 56,948,367.44
值
2.期初账面价
56,812,037.93 966,255.33 57,778,293.26
值
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深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
无
27、商誉
无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 240,805.67 80,499.96 160,305.71
合计 240,805.67 80,499.96 160,305.71
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 13,570,379.58 3,308,330.03 12,953,726.54 3,152,856.62
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 13,999,329.44 3,499,832.35 13,999,329.44 3,499,832.35
递延收益 5,093,870.52 1,273,467.63 5,366,095.62 1,341,523.91
合计 32,663,579.54 8,081,630.01 32,319,151.60 7,994,212.88
（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
105
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 8,081,630.01 7,994,212.88
递延所得税负债
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 41,804,882.16 24,633,628.01
合计 41,804,882.16 24,633,628.01
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 24,633,628.01 24,633,628.01
2021 17,171,254.15
合计 41,804,882.16 24,633,628.01 --
30、其他非流动资产
无
31、短期借款
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
106
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 145,071,334.30 136,297,842.66
1-2 年 726,765.18 408,037.93
2-3 年 439,581.25 44,327.34
合计 146,237,680.73 136,750,207.93
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 1,940,627.10 2,912,314.50
合计 1,940,627.10 2,912,314.50
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 21,020,717.21 77,173,343.11 85,675,278.51 12,518,781.81
二、离职后福利-设定提
3,393,364.90 3,393,364.90
存计划
107
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三、辞退福利
四、一年内到期的其他
福利
合计 21,020,717.21 80,566,708.01 89,068,643.41 12,518,781.81
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
21,020,717.21 73,813,482.29 82,315,417.69 12,518,781.81
补贴
2、职工福利费 1,102,021.37 1,102,021.37 0.00
3、社会保险费 915,697.06 915,697.06 0.00
其中：医疗保险费 737,726.60 737,726.60 0.00
工伤保险费 105,132.43 105,132.43 0.00
生育保险费 72,838.03 72,838.03 0.00
4、住房公积金 696,098.80 696,098.80 0.00
5、工会经费和职工教育
646,043.59 646,043.59 0.00
经费
6、短期带薪缺勤 0.00
7、短期利润分享计划 0.00
合计 21,020,717.21 77,173,343.11 85,675,278.51 12,518,781.81
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,215,732.72 3,215,732.72
2、失业保险费 177,632.18 177,632.18
3、企业年金缴费
合计 3,393,364.90 3,393,364.90
其他说明：
108
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38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 -7,970,477.12 -15,587,377.78
消费税
营业税
企业所得税 14,783,626.27 15,929,896.64
个人所得税 523,602.40 455,597.15
城市维护建设税 361,684.80 182,058.26
土地使用税 33,602.22 35,773.57
教育费附加 284,138.62 133,289.30
房产税 41,087.74 58,683.10
印花税 2,558.56 3,131.60
合计 8,059,823.49 1,211,051.84
其他说明：
39、应付利息
无
40、应付股利
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
杂项采购及运输款 4,689,662.64 5,818,824.67
上市发行费用 3,494,056.67 5,277,075.50
国土局 1,375,316.00 1,375,316.00
惠州公司工程质保金 320,312.97 6,977,175.50
合计 9,879,348.28 19,448,391.67
109
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
无
42、划分为持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
无
44、其他流动负债
无
45、长期借款
无
46、应付债券
无
47、长期应付款
无
48、长期应付职工薪酬
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
110
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
政府补助 5,366,095.62 0.00 272,225.10 5,093,870.52
合计 5,366,095.62 272,225.10 5,093,870.52 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
政府补助 5,366,095.62 272,225.10 5,093,870.52 与资产相关
合计 5,366,095.62 272,225.10 5,093,870.52 --
其他说明：
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 170,400,000.00 255,600,000.00 255,600,000.00 426,000,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 315,081,922.55 255,600,000.00 59,481,922.55
其他资本公积
合计 315,081,922.55 255,600,000.00 59,481,922.55
56、库存股
无
111
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 25,415,259.93 0.00 0.00 25,415,259.93
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 25,415,259.93 25,415,259.93
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 264,789,696.40 220,711,293.47
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 264,789,696.40 220,711,293.47
加：本期归属于母公司所有者的净利润 37,488,206.66 57,186,270.51
减：提取法定盈余公积 1,641,655.82
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 17,040,000.00 11,466,211.76
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 285,237,903.06 264,789,696.40
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
112
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 408,977,179.69 310,540,010.82 358,931,786.61 285,846,174.44
其他业务 2,059,483.91 376,643.78 1,379,706.20 297,551.51
合计 411,036,663.60 310,916,654.60 360,311,492.81 286,143,725.95
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 2,291,833.19 1,186,922.96
教育费附加 1,724,439.66 938,360.05
资源税
合计 4,016,272.85 2,125,283.01
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利费 6,202,563.08 4,780,664.52
运输费 4,415,813.98 3,430,154.84
出口报关费 1,509,561.28 1,253,823.17
业务宣传费 167,936.71 279,212.11
招待费 515,073.75 753,257.94
差旅费 671,447.85 499,045.85
其他 813,068.41 259,974.15
113
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
合计 14,295,465.06 11,256,132.58
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利费 10,637,259.28 8,441,028.91
房租及物管费 1,409,985.63 1,404,285.73
折旧费 5,237,647.59 5,743,366.74
办公经费 2,678,038.65 2,195,064.07
招待费 524,255.42 534,125.15
差旅费 1,798,707.08 929,381.12
研发费用 7,699,673.33 7,373,865.91
咨询费 1,155,194.44 104,222.64
其他 3,214,628.02 1,539,455.10
合计 34,355,389.44 28,264,795.37
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 0.00 437,049.41
减：利息收入 782,304.23 183,775.46
汇兑损益 -3,319,294.60 -1,888,383.87
银行手续费 146,932.96 130,788.17
其他 -236,628.32
合计 -4,191,294.19 -1,504,321.75
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 616,653.03 -310,215.99
二、存货跌价损失
114
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 616,653.03 -310,215.99
其他说明：
67、公允价值变动收益
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
其他流动资产（银行理财产品）投资收益 870,250.60
合计 870,250.60
其他说明：
115
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 25,653.00 25,653.00
其中：固定资产处置利得 25,653.00 25,653.00
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠 29,500.00 29,500.00
政府补助 1,966,027.95 859,003.38 1,966,027.95
其他 103,890.33 251,938.27 103,890.33
合计 2,125,071.28 1,110,941.65 2,125,071.28
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
财政局企业
奖励 272,225.10 851,008.38 与收益相关
奖励款
优化外贸结
补助 7,995.00 与收益相关
构扶持资金
财政局扩大
奖励 209,373.00 与收益相关
生产奖
财政局先进
奖励 33,000.00 与收益相关
企业奖
劳动变业局
补助 18,000.00 与收益相关
培训补贴款
财政局企业
产业发展引 奖励 1,370,900.00 与收益相关
导资金
劳动局新工
补助 36,000.00 与收益相关
培训补贴
2015 年深圳
市第一批境
补助 1,000.00 与收益相关
外商标资助
款
劳动就业管 奖励 5,529.85 与收益相关
116
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
理中心稳岗
奖励
东江产业园
人才培训奖 奖励 20,000.00 与收益相关
励
与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 1,966,027.95 859,003.38 --
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 104,453.87 5,695.54 104,453.87
其中：固定资产处置损失 104,453.87 5,695.54 104,453.87
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 6,506.74 61,789.65 6,506.74
其他 650.28 610.74 650.28
合计 111,610.89 68,095.93 111,610.89
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,510,468.95 10,139,090.31
递延所得税费用 -87,441.81 125,031.02
合计 16,423,027.14 10,264,121.33
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 53,911,233.80
117
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
按法定/适用税率计算的所得税费用 13,477,808.45
子公司适用不同税率的影响 -1,762,135.19
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 149,234.84
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
4,292,813.54
损的影响
其他 265,305.51
所得税费用 16,423,027.14
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,693,802.85 613,995.00
押金及利息收入 833,347.56 3,046,464.36
合计 2,527,150.41 3,660,459.36
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 8,092,901.98 6,424,627.67
管理费用 8,709,096.65 8,250,994.12
IPO 申报中介机构费用 1,783,018.83 541,509.43
合计 18,585,017.46 15,217,131.22
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
118
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 37,488,206.66 25,114,818.03
加：资产减值准备 616,653.03 -310,215.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
9,524,986.54 8,416,080.18
物资产折旧
无形资产摊销 1,000,654.02 944,526.43
长期待摊费用摊销 80,499.96 80,499.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-29,199.13 5,695.54
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -3,319,294.60 -1,451,334.46
投资损失（收益以“－”号填列） -870,250.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -87,417.13 125,031.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,277,489.44 1,675,995.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-52,896,225.16 2,419,544.98
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
38,875,524.49 -36,152,802.78
列）
其他
119
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 21,106,648.64 867,838.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 201,167,259.37 38,615,088.81
减：现金的期初余额 358,848,587.99 66,993,798.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -157,681,328.62 -28,378,710.16
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 201,167,259.37 358,848,587.99
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 201,167,259.37 358,848,587.99
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
120
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
的现金和现金等价物
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 808,928.00 海关关税保函
应收票据
存货
固定资产 6,357,161.05 有限产权的人才公共租赁住房
无形资产
合计 7,166,089.05 --
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 3,099,639.29
其中：美元 190,903.39 6.6312 1,265,918.56
欧元 51,293.00 7.375 378,285.88
港币 1,702,920.26 0.85467 1,455,434.86
应收账款 -- -- 159,371,347.09
其中：美元 14,013,567.80 6.6312 92,926,770.80
欧元 671,864.99 7.375 4,955,004.30
港币 71,945,396.46 0.85467 61,489,571.99
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
121
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
港币
预付账款 300,590.60
其中：美元 10,944.44 6.6312 72,574.77
欧元 30,917.40 7.375 228,015.83
其他应收款 449,185.11
其中：港币 292,802.03 0.85467 250,249.11
美元 30,000.00 6.6312 198,936.00
应付账款 28,413,388.25
其中：港币 23,082,079.39 0.85467 19,727,560.79
美元 1,309,842.48 6.6312 8,685,827.45
预收账款 191,761.04
其中：美元 28,918.00 6.6312 191,761.04
其他应付款 2,100.43
其中：港币 2,457.59 0.85467 2,100.43
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
79、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
122
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
信丰可立克科技 电子器件生产加
江西信丰 江西信丰 100.00% 新设
有限公司 工
英德市可立克电 电子器件生产加
广东英德 广东英德 100.00% 新设
子有限公司 工
惠州市可立克科 电子器件生产加
广东惠州 广东惠州 100.00% 新设
技有限公司 工
可立克（香港）
国际贸易有限公 香港 香港 贸易 100.00% 新设
司
惠州市可立克电 电子器件生产加
广东惠州 广东惠州 100.00% 新设
子有限公司 工
（2）重要的非全资子公司
无
123
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
124
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
无
十一、公允价值的披露
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
深圳市盛妍投资有
深圳 投资公司 2,000.00 万元 35.56% 35.56%
限公司
本企业最终控制方是深圳市盛妍投资有限公司。
125
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
可立克科技有限公司 股东
深圳市鑫联鑫投资有限公司 股东
顾洁 董事
肖瑾 董事
苗妍 肖铿的配偶
深圳市盛弘电气股份有限公司 肖瑾配偶控制的公司
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳市盛弘电气股份有限公司 出售商品 1,956,749.53 1,971,899.14
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
关联担保情况说明
2015 年 4 月 21 日，公司与广发银行股份有限公司深圳分行签订第 10201115016 号《授信业务总合同》、第 10201115016-1
号《授信额度合同》、第 10201115016-2 号《最高额抵押合同》和第 10201115016-3 号《最高额保证合同》，公司以深圳市南
山区马家龙工业区艺华花园 3 栋 201-230 号、401-430 号、701-730 号物业共计 90 处自有房产作为抵押，肖铿、苗妍作为保
证人，由该行为公司提供人民币壹亿伍仟万元整的循环授信额度，授信期间为三年。
126
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
报告期内，公司与广发银行股份有限公司深圳分行签订的上述相关授信合同已经全部终止，公司的房产抵押和保证人
的保证也一并解除。
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,517,991.49 1,681,700.00
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市盛弘电气股
应收账款 1,678,154.63 83,907.73 4,307,441.03 215,372.05
份有限公司
（2）应付项目
无
7、关联方承诺
无
8、其他
无
127
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止 2016 年 6 月 30 日，本公司无应披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
无
3、其他
无
128
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
（2）未来适用法
无
2、 债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
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深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
3、 年金计划
无
4、 终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
无
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
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深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
217,072, 11,094,1 205,977,8 210,098 10,682,35 199,416,07
合计提坏账准备的 100.00% 5.11% 100.00% 5.08%
050.24 50.54 99.70 ,425.56 3.20 2.36
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
217,072, 11,094,1 205,977,8 210,098 10,682,35 199,416,07
合计 100.00% 5.11% 100.00% 5.08%
050.24 50.54 99.70 ,425.56 3.20 2.36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 216,588,658.30 10,829,432.92 5.00%
1至2年 48,329.49 9,665.90 20.00%
2至3年 360,021.41 180,010.71 50.00%
3 年以上 75,041.02 75,041.02 100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 217,072,050.24 11,094,150.54 5.11%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 411,797.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
131
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
130,309, 33,300,6 97,008,76 246,818 105,764,2 141,053,94
合计提坏账准备的 100.00% 25.56% 100.00% 42.85%
437.22 72.78 4.44 ,187.34 40.20 7.14
其他应收款
单项金额不重大但
132
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
单独计提坏账准备
的其他应收款
130,309, 33,300,6 97,008,76 246,818 105,764,2 141,053,94
合计 100.00% 25.56% 100.00% 42.85%
437.22 72.78 4.44 ,187.34 40.20 7.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 58,810,015.81 2,940,500.81 5.00%
1至2年 19,896,787.28 3,979,357.46 20.00%
2至3年 50,443,639.23 25,221,819.62 50.00%
3 年以上 1,158,994.90 1,158,994.90 100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 130,309,437.22 33,300,672.78 25.56%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-72,463,567.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
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深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方资金往来 125,217,696.70 243,384,810.89
进项税额 2,794,036.25 1,760,431.19
押金及保证金 1,189,145.00 1,345,943.28
代收代付社保公积金 177,050.99 224,553.98
其他往来款 931,508.28 102,448.00
合计 130,309,437.22 246,818,187.34
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位 1 往来款 120,449,221.97 1-3 年 92.43% 68,002,673.67
单位 3 往来款 3,641,778.38 1-3 年 2.79% 1,362,321.40
单位 2 未认证进项税额 2,794,036.25 1 年以内 2.14% 139,701.81
单位 4 往来款 1,078,322.22 1-2 年 0.83% 79,893.59
单位 5 往来款 573,034.00 1-2 年，3 年以上 0.44% 572,351.50
合计 -- 128,536,392.82 -- 98.64% 70,156,941.97
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 163,024,826.00 163,024,826.00 22,424,826.00 22,424,826.00
对联营、合营企
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深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
业投资
合计 163,024,826.00 163,024,826.00 22,424,826.00 22,424,826.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
信丰可立克科技
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
可立克（香港）国
1,424,826.00 1,424,826.00
际贸易有限公司
惠州市可立克科
10,000,000.00 140,000,000.00 150,000,000.00
技有限公司
英德可立克电子
1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
惠州市可立克电
0.00 600,000.00 600,000.00
子有限公司
合计 22,424,826.00 140,600,000.00 163,024,826.00
（2）对联营、合营企业投资
无
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 398,195,089.87 311,639,894.79 358,126,098.41 301,811,981.70
其他业务 915,371.85 167,066.95 494,332.91 177,192.42
合计 399,110,461.72 311,806,961.74 358,620,431.32 301,989,174.12
其他说明：
135
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他流动资产（银行理财产品）投资收益 870,250.60
合计 870,250.60
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -78,800.87
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,966,027.95
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
136
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 870,250.60 购买银行理财产品收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 126,233.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 538,034.82
少数股东权益影响额
合计 2,345,676.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
137
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.74% 0.088 0.088
扣除非经常性损益后归属于公司
4.44% 0.0825 0.0825
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
138
深圳可立克科技股份有限公司 2016 年半年度报告
第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有法定代表人签名并盖章的2016年半年度报告和摘要正本；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料。
以上备查文件均完整置备于公司证券部办公室。
深圳可立克科技股份有限公司
法定代表人：肖铿
2016 年 8 月 15 日
139