湖北凯龙化工集团股份有限公司
2020 年度财务决算报告
2020 年度，在湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
的正确领导和全体员工的共同努力下，剔除长期资产计提减值损失等非经营性影
响因素，公司经营业绩实现了稳步增长。根据《公司章程》等有关规定，现将
2020 年度公司财务决算报告如下：
一、合并范围情况
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司纳入合并报表范围的子孙公司共 53 家，其
中:子公司 29 家、孙公司 24 家。各子公司基本情况如下表：
持股比
序号 子公司类型 子公司名称 注册资本
（%）
1 全资子公司 湖北凯龙工程爆破有限公司 3,938 万元 100
2 全资子公司 湖北荆飞马货物运输有限公司 200 万元 100
3 控股子公司 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 1,322 万元 65.05
4 控股子公司 湖北凯龙楚兴化工集团有限公司 27,819.13 万元 83.50
5 控股子公司 荆门凯龙民爆器材有限公司 1,600 万元 51
6 控股子公司 武汉市江夏凯龙爆破工程有限公司 100 万元 51
7 控股子公司 京山凯龙合力工程爆破有限公司 800 万元 70
8 控股子公司 宁夏三和工程爆破有限公司 300 万元 51
9 控股子公司 麻城凯龙科技化工有限公司 706 万元 51
10 控股子公司 贵州兴宙爆破工程有限公司 1,000 万元 51
11 控股子公司 毕节市贵铃爆破工程及监理有限公司 1,000 万元 51
12 控股子公司 贵州兴宙运输有限公司 100 万元 51
13 控股子公司 贵州凯龙万和爆破工程有限公司 3,000 万元 51
14 控股子公司 贵州凯龙和兴危险货物运输有限公司 100 万元 51
15 控股子公司 湖北凯龙国安防务科技有限公司 19,608 万元 51
16 控股子公司 荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司 22,000 万元 51
17 控股子公司 京山凯龙矿业有限公司 10,000 万元 41
18 控股子公司 吴忠市安盛民爆有限公司 1,100 万元 85
19 控股子公司 吴忠市天力民爆器材专营有限公司 10 万元 85
20 控股子公司 贵定县顺翔危险货物运输有限公司 600 万元 51
21 控股子公司 黔南州安平泰爆破工程有限公司 800 万元 51
22 控股子公司 湖北凯龙龙焱能源科技有限公司 16,000 万元 51
23 控股子公司 京山京金矿业有限责任公司 3,000 万元 45
24 控股子公司 巴东凯龙化工建材有限公司 700 万元 94
25 控股子公司 葫芦岛凌河化工集团有限责任公司 2,828 万元 60
26 控股子公司 荆门市吉鑫物业管理有限公司 600 万元 70
30,253.1675 万
27 控股子公司 山东天宝化工股份有限公司 59.08
元
28 控股子公司 湖北八达物流有限公司 6,000 万元 54.54
深圳道格二十六号投资合伙企业（有限
29 控股子公司 21,725 万元 99.95
合伙）
注：本公司 2020 年合并范围比上年增加 17 家、减少 3 家，其中：通过非同一控制下企
业合并新增子公司 2 家及孙公司 14 家、新设子公司 1 家；通过吸收合并减少子公司 2 家、
股权转让减少子公司 1 家，
二、主要财务数据
2020 年，公司实现营业收入 201,094.12 万元，较上年同期增长 6.32%；归属
于上市公司股东的净利润 5,034.26 万元，较上年同期增长 0.73%；经营活动产生
的现金流量净额 9,851.01 万元，较上年同期下降 64.99%；2020 年末，公司总资
产 669,811.06 万元，较上年末增长 51.85%；归属于上市公司股东的所有者权益
171,958.64 万元，较上年末增长 0.38%，具体见下表：
单位：人民币元
项 目 2020 年度 2019 年度 同比增减
营业收入 2,010,941,155.82 1,891,371,944.18 6.32%
归属于上市公司股东的净利润 50,342,567.62 49,975,533.86 0.73%
经营活动产生的现金流量净额 98,510,126.18 281,364,398.32 -64.99%
项 目 2020 年末 2019 年末 同比增减
总资产 6,698,110,596.45 4,411,074,545.49 51.85%
归属上市公司股东的所有者权益 1,719,586,397.97 1,713,059,421.41 0.38%
三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
（一）资产状况分析
1、主要资产情况
单位：人民币元
项目 2020 年末 2019 年末 同比增减
流动资产： 4,800,925,869.73 1,500,612,838.05 26.43%
非流动资产： 4,801,258,822.96 2,910,461,707.44 64.95%
资产合计： 6,698,110,596.45 4,411,074,545.49 51.85%
其中：
货币资金 831,814,132.07 548,688,990.44 51.60%
交易性金融资产 60,599,313.20 297,041,780.84 -79.60%
应收票据 99,899,118.84 38,171,127.55 161.71%
应收款项融资 69,336,830.82 43,568,945.15 59.14%
应收账款 409,461,685.07 247,980,435.06 65.12%
预付款项 44,152,580.88 25,327,462.19 74.33%
其他应收款 53,741,845.43 20,312,523.91 164.57%
存货 237,605,436.33 161,009,701.32 47.57%
其他流动资产 90,573,784.08 118,511,871.59 -23.57%
长期应收款 8,414,114.88 7,548,493.67 11.47%
长期股权投资 608,936,919.18 243,478,640.99 150.10%
其他权益工具投资 12,856,128.30 11,380,737.00 12.96%
固定资产 2,667,822,650.29 1,144,097,837.51 133.18%
在建工程 525,205,243.42 484,727,633.59 8.35%
无形资产 552,712,472.35 244,603,400.90 125.96%
商誉 245,537,629.92 145,383,187.67 68.89%
长期待摊费用 17,294,121.38 14,894,403.39 16.11%
递延所得税资产 53,735,359.35 39,543,164.87 35.89%
其他非流动资产 108,411,230.66 574,804,207.85 -81.14%
2、资产变动原因
（1）货币资金期末余额较年初余额增长 51.60%，主要原因系本报告期筹资活
动产生的现金流量净额 26,531.08 万元所致。
（2）交易性金融资产期末余额较年初余额下降 79.60%，主要原因系本报告期
受新冠疫情影响，使用闲置资金购买银行理财产品减少所致。
（3）应收账款期末余额比年初余额增长 90.38%，主要原因系本报告期合并范
围增加葫芦岛凌河化工集团有限公司和山东天宝化工股份有限公司所致。
（4）其他应收款期末余额较年初余额增长 164.57%，主要原因系本报告期公
司并购新增子公司山东天宝化工股份有限公司尚未收回的往来款增加所致。
（5）长期股权投资期末余额较年初余额增长 150.10%，主要原因系本报告期
公司并购新增子公司山东天宝化工股份有限公司采用权益法核算的长期股权投
资增加所致。
（6）固定资产年末余额较年初余额增长 132.82%，主要原因系本报告期公司
合并范围增加以及部分重大在建工程项目完工结转到固定资产所致。
（二）负债状况分析
1、主要负债情况
单位：人民币元
项目 2020 年末 2019 年末 同比增减
流动负债： 2,935,919,726.06 1,206,926,324.53 143.26%
非流动负债： 1,125,028,492.88 977,597,898.51 15.08%
负债合计： 4,060,948,218.94 2,184,524,223.04 85.90%
其中：
短期借款 800,905,666.67 290,000,000.00 176.17%
应付票据 170,800,000.00 138,700,000.00 23.14%
应付账款 752,357,403.69 272,781,929.06 175.81%
预收款项 - - -
合同负债 89,123,772.01 46,458,785.06 91.83%
应付职工薪酬 84,778,199.73 58,123,347.02 45.86%
应交税费 70,640,324.73 30,660,839.95 130.39%
其他应付款 257,945,804.69 115,130,449.68 124.05%
一年内到期的非流动负债 671,468,099.66 251,079,318.13 167.43%
其他流动负债 37,900,454.88 3,991,655.63 849.49%
长期借款 831,160,000.00 742,710,000.00 11.91%
应付债券 26,192,977.91 37,077,723.91 -29.36%
长期应付款 21,039,021.68 61,996,351.74 -66.06%
预计负债 338,581.74 12,110,700.00 -97.20%
递延收益 100,850,219.67 106,118,151.23 -4.96%
递延所得税负债 145,447,691.88 17,584,971.63 727.11%
2、负债变动原因
（1）短期借款期末余额比年初余额增加 51,090.57 万元，主要系公司为满足
资金需求，增加银行贷款规模所致。
（2）应交税费年末余额较年初余额增长 130.39%，主要是由于本期尚未支付
的增值税较年初增加所致。
（3）应付债券期末余额比年初余额下降 29.36%，主要系公司本期申请发行
的可转换公司债券转股所致。
（三）所有者权益状况分析
1、所有者权益状况
单位：人民币元
项目 2020 年末 2019 年末 同比增减
归属于母公司股东权益 1,719,586,397.97 1,713,059,421.41 0.38%
少数股东权益 917,575,979.54 513,490,901.04 78.69%
股东权益 2,637,162,377.51 2,226,550,322.45 18.44%
其中：
股本 377,727,513.00 375,343,174.00 0.64%
其他权益工具 7,149,343.46 10,755,662.88 -33.53%
资本公积 507,716,005.64 515,120,227.68 -1.44%
其他综合收益 4,548,331.78 4,380,390.00 3.83%
专项储备 86,563,381.38 84,149,593.36 2.87%
盈余公积 113,598,473.54 110,650,430.84 2.66%
未分配利润 622,283,349.17 612,659,942.65 1.57%
2、所有者权益变动原因分析
公司2020年所有者权益发生变化的主要原因系经营积累留存收益、向股东分
红、合并范围增加等综合原因导致。
（四）经营成果分析
单位：人民币元
项目 2020 年度 2019 年度 同比增减
一、营业收入 2,010,941,155.82 1,891,371,944.18 6.32%
减：营业成本 1,456,171,539.38 1,199,156,059.91 21.43%
税金及附加 25,077,805.33 25,754,896.58 -2.63%
销售费用 56,099,151.51 211,349,088.36 -73.46%
管理费用 209,169,096.73 167,300,239.23 25.03%
研发费用 29,972,582.73 50,858,757.30 -41.07%
财务费用 71,999,236.37 46,666,442.86 54.28%
加：其他收益 23,114,970.09 13,256,282.75 74.37%
投资收益 19,098,306.01 14,385,175.71 32.76%
公允价值变动收益（损失以“-” -19,442,467.64 41,780.84 -46634.41%
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 -15,336,351.04 -6,787,966.28 -125.93%
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-28,513,166.23 -59,986,074.21 52.47%
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-6,330,038.36 450,390.68 -1505.46%
填列）
二、营业利润 135,042,996.60 151,646,049.43 -10.95%
营业外收入 4,000,985.43 3,289,836.65 21.62%
营业外支出 20,330,928.74 1,919,197.16 959.35%
三、利润总额 118,713,053.29 153,016,688.92 -22.42%
所得税费用 25,147,760.71 39,903,146.10 -36.98%
四、净利润 93,565,292.58 113,113,542.82 -17.28%
五、归属于上市公司股东的净利润 50,342,567.62 49,975,533.86 0.73%
本报告期内，净利润较上年同期下降 17.28%，具体分析如下：
1、营业收入较上年同期增加11,956.92万元，增幅6.32%，主要原因系本期合
并范围增加以及爆破服务收入增加。公司主要产品营业收入构成表如下：
单位：人民币万元
2020 年度 2019 年度 同比增减
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例
民用爆炸物品 59,283.48 29.48% 59,055.89 31.22% 227.59 0.39%
硝酸铵/复合肥 51,041.44 25.38% 50,838.31 26.88% 203.13 0.40%
爆破服务 44,719.15 22.24% 29,910.80 15.81% 14,808.35 49.51%
矿石产品 23,867.88 11.87% 28,615.14 15.13% -4,747.26 -16.59%
其他产品 22,182.17 11.03% 20,717.05 10.95% 1,465.12 7.07%
合计 201,094.12 100.00% 189,137.19 100.00% 11,956.93 6.32%
2、财务费用较上年同期增长54.28%，主要原因系本报告期贷款规模较上年
同期增加，导致利息支出较上年同期大幅增加所致。
3、其他收益较上年同期增长74.37%，主要原因系本报告期收到的收益性政
府补助较上年同期增加所致。
4、投资收益较上年同期增长32.76%，主要原因系本报告期较上年同期权益
法核算的股权投资产生的投资收益增加所致。
5、公允价值变动收益同比下降46,634.41%，主要原因系交易性金融资产公
允价值变动收益较上年同期减少所致。
6、信用减值损失同比下降125.93%，主要原因系本报告期计提应收账款坏
账准备较上年同期增加1,056.26万元所致。
7、资产减值损失同比增加52.47%，主要原因系本报告期计提商誉减值损失
较上年同期减少2,755.64万元所致。
8、资产处置收益同比下降1,505.46%，主要原因系子公司湖北凯龙楚兴化工
集团有限公司固定资产处置损失较上年同期增加所致。
（五）现金流量分析
单位：人民币元
项目 2020 年 2019 年 同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额 98,510,126.18 281,364,398.32 -64.99%
现金流入小计 1,769,704,187.42 1,852,061,123.98 -4.45%
现金流出小计 1,671,194,061.24 1,570,696,725.66 6.40%
二、投资活动产生的现金流量净额 -126,531,927.42 -1,102,242,799.00 88.52%
现金流入小计 715,692,877.91 1,406,466,851.08 -49.11%
现金流出小计 842,224,805.33 2,508,709,650.08 -66.43%
三、筹资活动产生的现金流量净额 265,310,815.68 218,389,596.83 21.49%
现金流入小计 1,234,839,000.00 748,763,500.00 64.92%
现金流出小计 969,528,184.32 530,373,903.17 82.80%
四、汇率变动对现金的影响 -1,164.05 4,259.71 -127.33%
五、现金及现金等价物净增加额 237,287,850.39 -602,484,544.14 139.38%
加: 年初现金及现金等价物余额 520,839,990.44 1,123,324,534.58 -53.63%
五、期末现金及现金等价物余额 758,127,840.83 520,839,990.44 45.56%
1、经营活动现金流量净额较上年同期减少18,285.43万元，主要原因系合并
范围增加子公司山东天宝化工股份有限公司经营活动现金流量净额出现较大负
数、以及应收票据同比增加所致。
2、投资活动现金流量净额较上年同期增加97,571.09万元、增加88.52%，主
要原因系本期购买理财产品以及购建固定资产支付的现金较上年同期减少所致。
三、2020 年经营成果与预算对比
单位：人民币万元
项 目 2020 年预算 2020 年实际 2020 年完成情况
一、营业收入 262,000 201,094 76.75%
减：营业成本 170,000 145,617 85.66%
税金及附加 3,000 2,508 83.60%
销售费用 25,500 5,610 22.00%
管理费用 18,500 20,917 113.06%
研发费用 6,500 2,997 46.11%
财务费用 8,000 7,200 90.00%
加：其他收益 1,200 2,311 192.58%
投资收益 1,200 1,910 159.17%
公允价值变动收益 200 -1,944 -972.00%
信用减值损失 -500 -1,534 306.80%
资产减值损失 -6,500 -2,851 43.86%
资产处置收益 100 -633 -633.00%
二、营业利润 26,200 13,504 51.54%
加：营业外收入 400 400 100.00%
减：营业外支出 600 2,033 338.83%
三、利润总额 26,000 11,871 45.66%
减：所得税费用 5,000 2,515 50.30%
四、净利润 21,000 9,357 44.56%
2020年经营业绩未达到预算目标的主要原因
1、营业收入完成预算目标76.75%，主要原因系本报告期公司受新冠肺炎疫
情影响，主要产品销量未能完成预算销量。
2、销售费用完成预算目标22%，主要原因系本报告期按照新收入会计准则
将销售运杂费调整至营业成本反映。
3、其他收益完成预算目标192.58%，主要原因系本报告期收到的与收益相关
的政府补助较多所致。
4、投资收益完成预算目标159.17%，主要原因系因合并范围增加导致权益法
核算的股权投资收益超出预算目标。
5、公允价值变动收益、信用减值损失、资产减值损失、资产处置收益4项指
标实际完成合计-6,962万元，与预算目标合计-6,700万元相比，差异较小。
6、营业外支出完成预算目标338.83万元，主要原因系原子公司湖北晋煤金
楚化肥有限公司已拆除固定资产对应的评估增值1,286万元下账所致。
四、财务报表审计情况
公司年度财务决算报告数据已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审
计，并出具了[众环审字（2021）0101240号]标准无保留意见的审计报告。会计
师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了凯龙股份公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年
度的合并及母公司经营成果和现金流量。
