广发证券股份有限公司关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司
2018 年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查报告
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”、“保荐人”）作为厦门瑞尔
特卫浴科技股份有限公司（以下简称“瑞尔特”或“公司”）持续督导工作的保
荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规
范性文件要求，对公司 2018 年度募集资金年度存放与使用情况进行了核查，核
查的具体情况及核查意见如下：
一、 募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]256 号文核准,公司首次公开发行
人民币普通股(A 股)4,000 万股, 发行价格为 16.58 元/股。本次股票公开发行后,
公司的总股本由 12,000 万股增加至 16,000 万股。本次发行募集资金总额为
663,200,000.00 元,扣除与发行有关的费用人民币 48,083,573.26 元（其中包含增值
税进项税额 380,475.77 元），实际可使用募集资金人民币 615,116,426.74 元。上
述募集资金已于 2016 年 3 月 2 日到位，业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)
审验并于 2016 年 3 月 2 日出具了“信会师报字[2016]310122 号”《验资报告》。
（二）截至 2018 年末募集资金使用及结余情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司募集资金账户累计使用 350,709,392.07 元，
具体使用情况如下：（1）利用募集资金置换预先已投入的募集资金投资项目的自
筹资金的金额为 262,375,861.55 元；（2）募集资金到位后投入的募集资金金额为
88,333,530.52 元，其中：①对新建年产 1,120 万套卫浴配件生产基地项目投入
66,102,156.50 元；②对阳明路卫浴配件生产基地改扩建项目投入 22,231,374.02
元。
截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金账户产生的利息收入扣除手续费支出
后净额为 1,461,191.32 元。使用募集资金购买银行理财产品及结构性存款产生的
收益金额为 27,272,430.89 元。
截 至 2018 年 12 月 31 日 止 ， 存 放 于 募 集 资 金 专 户 的 余 额 为 人 民 币
293,140,656.88 元。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、
《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管
理制度》（以下简称“募集资金管理制度”），对募集资金的存储、审批、使用、
管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2016 年 3 月 28 日，公司分别与中国农业银行股份有限公司厦门莲前支行、
中国建设银行股份有限公司厦门新阳支行、兴业银行股份有限公司厦门海沧支行
及保荐机构广发证券签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义
务。上述协议与深圳证券交易所颁布的《募集资金三方监管协议(范本)》不存在
重大差异。截至 2018 年 12 月 31 日，协议各方均按照上述募集资金监管协议的
规定行使权利，履行义务。
（一）募集资金专户存储情况：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额* 截止日余额 存储方式
中国建设银行厦门新阳支行 35101595001059000789 148,360,850.00 61,331.42 活期
兴业银行厦门海沧支行 129940100100201306 148,360,850.00 6,079,308.71 活期
中国农业银行厦门莲前支行 40386001040031660 326,983,300.00 16.75 活期
兴业银行厦门海沧支行 129940100200113075 287,000,000.00 结构性存款
合计 623,705,000.00 293,140,656.88
*初始存放金额中已扣除广发证券承销保荐费人民币 39,495,000.00 元，包含未扣除的其他发
行费用 8,588,573.26 元（含税）。
（二）募集资金三方监管协议的签订、履行情况：
2016年3月28日，公司分别与中国农业银行股份有限公司厦门莲前支行、中
国建设银行股份有限公司厦门新阳支行、兴业银行股份有限公司厦门海沧支行及
保荐机构广发证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，与募集资金
三方监管协议（范本）不存在重大差异。《募集资金三方监管协议》均在正常履行中，并不存在违约问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 35,070.94 万元，各项目的投入情况及效益情况如
下表：
单位：万元
报告期内投
募集资金总额 61,511.64 入募集资金 2,880.92
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 0.00 募集资金总 35,070.94
额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是 否 已 变 募 集 资 金 承 调整后投资 报告期内投 截至期末累 截至期末投 项 目 达 到 预 报 告 期 内 实 是 否 达 到 项目可行性是否
承诺投资项目和超募 更项目（含 诺投资总额 总额（1） 入金额 计投入金额 资进度（%）定 可 使 用 状 现 的 效 益 预计效益 发生重大变化
资金投向 部分变更） (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 （净利润）
承诺投资项目
1、新建年产 1,120 万
套卫浴配件生产基地 否 32,698.33 32,698.33 937.31 32,847.80 100.46 2017 年 1 月 6,906.33 是 否
项目
2、阳明路卫浴配件生
否 28,855.52 28,855.52 1,943.61 2,223.14 7.70 否 否
产基地改扩建项目
承诺投资项目小计 61,553.85 61,553.85 2,880.92 35,070.94 56.98 - 6,906.33 - -
超募资金投向 - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合计 - 61,553.85 61,553.85 2,880.92 35,070.94 56.98 - 6,906.33 - -
未达到计划进度或预
1、新建年产 1,120 万套卫浴配件生产基地项目 2018 年新增产能 1,227.13 万套，募投项目达产率 109.56%，已达产；2、阳明路
计收益的情况和原因
卫浴配件生产基地改扩建项目处在建设期，尚未产生效益。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
截至 2016 年 2 月 29 日止,公司累计以自筹资金预先投入募投项目的金额为 262,375,861.55 元,经立信会计师事务所（特殊普通合
伙）审核于 2016 年 3 月 21 日出具“信会师报字[2016]第 310211 号”《募集资金置换专项审核报告》。2016 年 3 月 28 日，公司第
募集资金投资项目先
二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期已投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 262,375,861.55
期投入及置换情况
元置换预先投入募投项目的同等金额的自筹资金。2016 年 4 月 6 日，公司使用募集资金置换预先投入募投项目的同等金额的自筹
资金。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金存放在募集资金专户中。此外为提高资金收益，本公司根据 2017 年年度股东大会决议通过的《关于使用部分
尚未使用的募集资金
暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理。截至 2018 年 12 月 31 日止，
用途及去向
本公司将暂未使用募集资金 28,700 万元以结构性存款的方式存放，不存在所有权、使用权受到限制的情况。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日为止，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018 年度，公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理制度》的相关规定，及时、
真实、准确、完整的披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金管理违规的情况。
六、会计师对公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对瑞尔特《关于公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了合理保证的鉴证
业务，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（信会师报字[2019]第 ZI10213 号），发表意见：我们认为，瑞尔特董事会编
制的《关于公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]
65 号）和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求编
制，反映了瑞尔特募集资金 2018 年度实际存放与使用情况。
七、保荐人核查意见
保荐机构查阅了瑞尔特《关于公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、会计师《募集资金年度存放与使用情况鉴证
报告》以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、
募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进
行了核查。
经核查，广发证券认为：瑞尔特 2018 年度募集资金年度存放与使用情况符
合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范
运作指引》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司募集资金管理办法》等法规和文
件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用
途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（此页无正文，专用于《广发证券股份有限公司关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有
限公司 2018 年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人（签字）： ____________ _____________
郑允新 陈 青
广发证券股份有限公司
2019 年 4 月 22 日
