广发证券股份有限公司
关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司
2021 年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查报告
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”、“保荐人”）作为厦门瑞
尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称“瑞尔特”或“公司”）持续督导工作的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市
规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》等有关法律法规和规范性文件要求，对公司 2021 年度募集资
金年度存放与使用情况进行了核查，核查的具体情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]256号文核准,公司首次公开发行
人民币普通股（A股）4,000万股,发行价格为16.58元/股。本次股票公开发行后,
公司的总股本由12,000万股增加至16,000万股。
本次发行股票，共募集股款人民币663,200,000.00元，扣除与发行有关的费
用人民币48,083,573.26元（其中包含增值税进项税额380,475.77元），实际可使
用募集资金人民币615,116,426.74元。募集资金于2016年3月2日到位，业经立信
会计师事务所(特殊普通合伙 )审验并于2016年3月2日出具了“ 信会师报字
[2016]310122号”《验资报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
公司首次公开发行股票募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）中的部
分项目在募集资金实际到位之前,已由公司以自筹资金先行投入实施。截至2016
年2月29日止,本公司累计以自筹资金预先投入募投项目的金额为26,237.59万元，
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核并于2016年3月21日出具了“信会师
报字[2016]第310211号”《募集资金置换专项审核报告》。
2021年1-12月，公司使用募集资金5,537.70万元投入募投项目；公司使用闲
置募集资金24,400.00万元进行结构性存款理财，投资收益743.43万元，募集资金
专用账户利息收入720,662.68元，手续费支出18.00元。
截至2021年12月31日，募集资金专户的余额为人民币25,860.23万元（包括累
计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），通知存款账户余额为4,849.41
万元，期末用募集资金进行结构性存款理财尚未到期余额为20,000.00万元。
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主
板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》（证监会公告[2022]15 号）的规定，遵循规范、安全、高效、
透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使
用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
（一）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
单位：元
募集资金投 存储
开户行 账户名 账号 账户性质 初始存放金额* 期末余额 备注
资项目名称 方式
项目达到预
新建年产 募集资金
中国农业 定可使用状
1,120 万套
银行厦门 40386001040031660 专户 326,983,300.00 — — 态日期，募集
卫浴配件生
莲前支行 资金专户已
产基地项目 厦门瑞
销户。
尔特卫
浴科技
中国建设 募集资金
阳明路卫浴 股份有 35101595001059000789 148,360,850.00 — 活期
银行厦门 专户 项目终止，募
配件生产基 限公司
新阳支行 集资金专户
地改扩建项
兴业银行 已销户。
目 募集资金
厦门海沧 129940100100201306 148,360,850.00 — 活期
专户
支行
中国建设
募集资金
银行厦门 35150198260109666888 — 3,044,061.76 活期
专户
新阳支行
中国建设 保函 原计划投入
募集资金 “阳明路卫
银行厦门 35150298260100000017 7,060,000.00 保证
专户 浴配件生产
新阳支行 金
年产 120 万 厦门一 基地改扩建
套智能卫浴 点智能 129940100100373657 募集资金 — 4,135.00 活期 项目”的募
产品生产基 科技有 专户 集资金余额
地建设项目 限公司 通知存款 及其利息，全
129940100200191448 — 48,494,062.4 活期
兴业银行 账户 部投入实施
厦门海沧 结构 “年产 120 万
结构性存
支行 129940100200199108 — 100,000,000.00 性存 套智能卫浴
款账户
款 产品生产基
结构 地建设项
结构性存
129940100200201833 — 100,000,000.00 性存 目”。
款账户
款
合计 623,705,000.00 258,602,259.16
*初始存放金额中已扣除广发证券承销保荐费人民币 39,495,000.00 元，包含未扣除的其他发行费用 8,588,573.26 元（含税）。
（二）募集资金监管协议的签订、履行情况
2016年3月28日，公司分别与中国农业银行股份有限公司厦门莲前支行、中国建设银行股份有限公司厦门新阳支行、兴业银行股份
有限公司厦门海沧支行及保荐机构广发证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，与《募集资金三方监管协议（范本）》
不存在重大差异。《募集资金三方监管协议》在有效期内正常履行，并不存在违约问题。
2020 年 5 月 18 日，厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司、厦门一点智能科技有限公司、保荐机构广发证券股份有限公司与中国建
设银行股份有限公司厦门新阳支行签署了《募集资金四方监管协议》，厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司、厦门一点智能科技有限公司、
保荐机构广发证券股份有限公司与兴业银行股份有限公司厦门海沧支行签署了《募集资金四方监管协议》。《募集资金四方监管协议》
均在正常履行中，并不存在违约问题。
三、报告期内募集资金的实际使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日为止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 41,358.49 万元。报告期内募集资金的实际使用
情况如下：
报告期内投
募集资金总额 61,511.64 入募集资金 5,537.70
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0
已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 26,038.55 募集资金总 41,358.49
额
累计变更用途的募集资金总额比例 42.33%
是 否 已 变 募 集 资 金 承 调整后投资 本年度投入 截至期末累 截至期末投 项目达到预定 本 年 度 实 现 是 否 达 到 项目可行性是
承诺投资项目和超募 更项目（含 诺投资总额 总额（1） 金额 计投入金额 资进度（%）可使用状态日 的效益 预计效益 否发生重大变
资金投向 部分变更） (2) (3)＝(2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1、新建年产 1,120 万套
卫浴配件生产基地项 32,698.33 32,698.33 32,847.80 100.46 2017 年 1 月 9,308.23
否 是 否
目
2、阳明路卫浴配件生
28,855.52 2,816.97 否 是
是 2,816.97 100
产基地改扩建项目 - -
3、年产 120 万套智能
卫浴产品生产基地建 否 26,038.55 5,537.70 5,693.72 21.87 否 否
设项目
承诺投资项目小计 61,553.85 61,553.85 5,537.70 41,358.49 - - 9,308.23 - -
超募资金投向 - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合计 - 61,553.85 61,553.85 5,537.70 41,358.49 - - 9,308.23 - -
未达到计划进度或预
1、阳明路卫浴配件生产基地改扩建项目已终止；
计收益的情况和原因
2、年产 120 万套智能卫浴产品生产基地建设项目，尚未投产，暂未产生效益。
（分具体项目）
公司于2020年4月7日召开2020年度第二次临时股东大会审议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，决定终止“阳
项 目 可 行 性 发 生 重 大 明路卫浴配件生产基地改扩建项目”并且由公司一级全资子公司厦门一点智能科技有限公司实施“年产120万套智能卫浴产品生
变化的情况说明 产基地建设项目”。
“阳明路卫浴配件生产基地改扩建项目”可行性发生重大变化的情况说明：
自“阳明路卫浴配件生产基地改扩建项目”取得批复后，随着国家供给侧改革的逐步深入，房地产市场的回落，以及中美贸
易争端的升级，市场不确定风险因素增加，卫浴市场发生结构性改变，卫浴行业市场需求未达到当初项目预期。
随着国民经济快速发展与人民生活水平的不断提升，居民消费不断升级，卫浴行业向智能化等多样性应用领域发展，智能卫
浴逐渐成为卫浴行业的主要发展趋势，智能卫浴产品大有逐渐取代传统卫浴产品之势，全球智能卫浴产品市场潜力巨大。
由于当前国内外市场业务发展态势与规划之初相比已经有了明显变化，公司目前在卫浴配件产品的产能基本能满足公司的发
展需要。因此，继续实施“阳明路卫浴配件生产基地改扩建项目”已经不再符合目前公司业务发展的现状和实际需求。公司适时
调整产品布局，重点发展智能卫浴产品领域。
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
公司本年度无募集资金投资项目实施地点变更情况。
施地点变更情况
募集资金投资项目实
公司本年度无募集资金投资项目实施方式的调整。
施方式调整情况
截至 2016 年 2 月 29 日止,公司累计以自筹资金预先投入募投项目的金额为 262,375,861.55 元,经立信会计师事务所（特殊普通
合伙）审核于 2016 年 3 月 21 日出具“信会师报字[2016]第 310211 号”《募集资金置换专项审核报告》。2016 年 3 月 28 日，公司
募集资金投资项目先
第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期已投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 262,375,861.55
期投入及置换情况
元置换预先投入募投项目的同等金额的自筹资金。2016 年 4 月 6 日，公司使用募集资金置换预先投入募投项目的同等金额的自筹
资金。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金存放在募集资金专户中。此外为提高资金收益，本公司根据 2020 年年度股东大会决议通过的《关于使用
尚 未 使 用 的 募 集 资 金 部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理。截至 2021 年 12 月 31 日止，
用途及去向 本公司将暂未使用募集资金 20,000.00 万元以结构性存款理财的方式存放，706.00 万元以国内保函保证金的方式存放，其余资金存
放于募集资金账户。除保函保证金受限外，不存在所有权、使用权受到限制的情况。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2020 年 4 月 7 日召开 2020 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，决定终止原“阳明
路卫浴配件生产基地改扩建项目”，并通过公司的一级全资子公司——厦门一点智能科技有限公司实施“年产 120 万套智能卫浴产品
生产基地建设项目”。原计划投入“阳明路卫浴配件生产基地改扩建项目”的募集资金余额及其利息，全部投入实施“年产 120 万套
智能卫浴产品生产基地建设项目”。
截至 2021 年 12 月 31 日为止，公司实际投入变更募集资金投资项目的募集资金款项共计人民币 5,693.72 万元。变更募集资金投资
项目的资金使用情况如下：
变更后项 截至期末
本年度 截至期末投资进 项 目 达 到 预 定
对应的原 目 拟 投 入 实际累计 本年度实现 变更后的项目可行性是否发
变更后的项目 实际投 度（%）（3）=（2）可 使 用 状 态 日 是否达到预计效益
承诺项目 募 集 资 金 投入金额 的效益 生重大变化
入金额 /（1） 期
总额（1） （2）
年产 120 万套 阳明路卫
智能卫浴产品 浴配件生
26,038.55 5,537.70 5,693.72 21.87 - - 否 否
生产基地建设 产基地改
项目 扩建项目
合计 - 26,038.55 5,537.70 5,693.72 21.87 - - - -
由于当前国内外市场业务发展态势与规划之初相比已经有了明显变化，公司目前在卫浴配件产
品的产能基本能满足公司的发展需要，继续实施“阳明路卫浴配件生产基地改扩建项目”已经不再符
合公司长远发展利益。当前，智能卫浴已成为卫浴行业的主要发展趋势，但业内产品质量参差不齐，
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）且仍处于发展初期阶段。公司适时调整产品布局，重点发展智能卫浴产品领域。公司终止原“阳明
路卫浴配件生产基地改扩建项目”，原计划投入该项目的募集资金余额及其利息，全部投入实施“年
产 120 万套智能卫浴产品生产基地建设项目” 。
公司 2020 年 3 月 19 日先后召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议审议
通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，2020 年 4 月 7 日召开 2020 年度第二次临时股东大
会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。《关于变更部分募集资金用途的公告》于 2020
年 3 月 20 日发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）， 并
同时刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券
日报》。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项
尚处于建设中。
目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2022]15 号）及公司制定的《募集资金管理制度》的相关规定，及时、真实、
准确、完整披露募集资金的使用情况。募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证意见
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对瑞尔特《关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了合理保证的鉴证
业务，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（XYZH/2022SZAA50098），发表意见：公司 2021 年度募集资金存放与使
用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了公司 2021 年度募集资金的实际存放与使用情况。
募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
七、保荐人核查意见
保荐机构查阅了瑞尔特《关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报
告》、会计师《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》以及各项业务和管理规
章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等
方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
经核查，广发证券认为：瑞尔特 2021 年度募集资金年度存放与使用情况符
合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、
《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司募集资金管理办法》等法规和文件的规定，
对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股
东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（此页无正文，专用于《广发证券股份有限公司关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有
限公司 2021 年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人（签字）： ____________ _____________
林义炳 李晓芳
广发证券股份有限公司
2022 年 4 月 15 日