华西证券股份有限公司
关于帝欧家居股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自
筹资金及已支付发行费用的核查意见
华西证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为帝欧家居股份有限公
司（以下简称“帝欧家居”、“公司”）的公开发行可转换公司债券的保荐机构，
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，对帝欧家居使用募集资金
置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用事项进行了核查，具体情况
如下，具体情况如下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《关于核准帝欧家居股份
有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]513 号），核准公司
向社会公开发行面值总额 150,000 万元可转换公司债券，期限 6 年。本次公开发
行的可转换公司债券实际发行 1,500 万张，每张面值为人民币 100.00 元，募集资
金总额为人民币 150,000 万元，扣除不含税发行费用 1,777.41 万元后，募集资金
净额为 148,222.59 万元。上述募集资金已于 2021 年 10 月 29 日到账，并经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）四川分所审验，于 2021 年 10 月 30 日出具了《验
资报告》（信会师报字[2021]ZD10272 号）。
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司设立了相关募集资
金专项账户。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金
专项账户内，公司已与华西证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司广州
分行签订募集资金专户存储三方监管协议。
二、募集资金投资项目情况
本 次 发 行 的 可 转 债 募 集 资 金 总 额 为 150,000 万 元 ， 募 集 资 金 净 额 为
148,222.59 万元，少于募集资金投资项目拟投入金额，公司董事会根据项目的实
1
际需求，在不改变本次募集资金投资项目的前提下，对募集资金投入顺序和金额
进行了适当调整，调整后募集资金投入情况具体如下：
单位：万元
本次募集资金拟 根据募集资金净额
序号 项目名称 项目总投资额
投入金额 调整后拟投入金额
欧神诺八组年产 5000
万平方高端墙地砖智
163,939.50 72,000.00 71,146.90
能化生产线（节能减
1 排、节水）项目
其中：项目一期 83,851.82 - -
项目二期 80,087.67 72,000.00 71,146.90
两组年产 1300 万 m2 高
2 端陶瓷地砖智能化生 36,609.23 36,000.00 35,573.50
产线项目
3 补充流动资金 42,000.00 42,000.00 41,502.19
合计 242,548.72 150,000.00 148,222.59
三、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的情况
（一）以自筹资金预先投入募投项目情况
根据《帝欧家居股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》，在本
次发行募集资金到位之前，公司可以根据募集资金投资项目进度的实际情况以自
有或自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法律法规规定的程序予以
置换。
截至 2021 年 12 月 13 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的累
计金额为人民币 38,087.66 万元，本次拟置换金额为人民币 38,087.66 万元，具体
情况如下：
单位：万元
截至
2021 年
根据募集资金 12 月 13 本次拟
序 项目总投资 募集资金承
项目名称 净额调整后投 日自筹 置换金
号 额 诺投资金额
入金额 资金已 额
投入金
额
欧神诺八组
1 163,939.50 72,000.00 71,146.90 34,405.44 34,405.44
年产 5000 万
2
平方高端墙
地砖智能化
生产线（节能
减排、节水）
项目
其中：项目一
83,851.82 - - - -
期
项 目
80,087.67 72,000.00 71,146.90 34,405.44 34,405.44
二期
两 组 年 产
1300 万 m2 高
2 端陶瓷地砖 36,609.23 36,000.00 35,573.50 3,682.22 3,682.22
智能化生产
线项目
补充流动资
3 42,000.00 42,000.00 41,502.19 - -
金
合计 242,548.72 150,000.00 148,222.59 38,087.66 38,087.66
（二）以自筹资金预先支付发行费用情况
截至 2021 年 12 月 13 日，公司以自有资金已预先支付的不含税发行费用为
177.41 万元，本次拟置换金额为 177.41 万元。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先投入自筹
资金的实际投资情况及已支付的发行费用情况进行了审核，出具了《关于帝欧家
居股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字[2021]
第 ZD10276 号），公司本次置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，
共计 382,650,635.33 元。募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超 6 个月。
本次募集资金置换行为符合法律、法规的规定以及发行申请文件的相关安排，不
影响募集资金投资计划的正常进行，也不存在变相改变募集资金用途的情形。
四、募集资金置换履行的审议程序
（一）董事会审议情况
2021 年 12 月 13 日，公司第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于
使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》。同意
公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 380,876,584.38 元及已支付
发行费用 1,774,050.95 元。
3
（二）监事会审议情况
2021 年 12 月 13 日，公司第四届监事会第二十八次会议审议通过了《关于
使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》。经核
查，监事会认为：公司对预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金进行置
换符合中国证监会、深圳证券交易所的相关法律法规，不影响募投项目的正常实
施，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益尤其是中小股东利益的情况。
因此，同意公司以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金。
（三）独立董事意见
公司独立董事对上述事项发表了独立意见，独立董事认为：公司本次使用募
集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用，审批程序合法合
规，不影响募投项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向和损害公司及
股东利益尤其是中小股东利益的情形。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公
司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项审核，并出具了鉴证报告。募
集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过六个月，符合《上市公司监管指引
第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司
规范运作指引》等相关规定。因此，我们一致同意公司使用募集资金置换预先投
入募投项目的自筹资金及已支付发行费用。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目的自
筹资金及支付发行费用的事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事已发
表了明确的同意意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了专项鉴证报告，
履行了必要的法律程序，且置换时间距离募集资金到账时间未超过 6 个月，符合
《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证
券交易所上市公司规范运作指引》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》等相关规定。公司本次使用募集资金置换预先投
入的自筹资金事项，没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资
金投资项目的正常进行，亦不存在改变或变相改变募集资金投向和损害公司股东
利益的情形。保荐机构对公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及支
4
付发行费用的事项无异议。
（以下无正文）
5
（此页无正文，为《华西证券股份有限公司关于帝欧家居股份有限公司使用
募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的核查意见》之盖章
页）
保荐代表人：
方 维 袁 宗
华西证券股份有限公司
2021 年 12 月 日
6
