华西证券股份有限公司
                  关于帝欧家居集团股份有限公司
    使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

     华西证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为帝欧家居集团股份
有限公司（以下简称“帝欧家居”、“公司”）的公开发行可转换公司债券的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规
范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上
市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法
律法规的要求，对帝欧家居使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金进行了专
项核查。具体情况如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《关于核准帝欧家居股份
有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]513 号）的核准，公
司向社会公开发行面值总额 150,000 万元可转换公司债券，期限 6 年。本次公开
发行的可转换公司债券实际发行 1,500 万张，每张面值为人民币 100.00 元，募集
资金总额为人民币 150,000 万元，扣除不含税发行费用 1,777.41 万元后，募集资
金净额为 148,222.59 万元，上述募集资金已于 2021 年 10 月 29 日到账。立信会
计师事务所（特殊普通合伙）四川分所对上述募集资金到账情况进行了审验，并
于 2021 年 10 月 30 日出具了《验资报告》（信会师报字[2021]ZD10272 号）。

    二、募集资金使用及存储情况

    （一）募集资金使用情况

    本 次 发 行 的 可 转 债 募 集 资 金 总 额 为 150,000 万 元 ， 募 集 资 金 净 额 为
148,222.59 万元，少于募集资金投资项目拟投入金额，公司董事会根据项目的实
际需求，在不改变本次募集资金投资项目的前提下，对募集资金投入顺序和金额



                                         1
进行了适当调整，调整后募集资金承诺投入情况及截至 2023 年 3 月 23 日已投资
金额情况如下：
                                                                                    单位：万元

                                                             根据募集资金
                            项目总投资     本次募集资金
 序号         项目名称                                       净额调整后拟         已投资金额
                                额           拟投入金额
                                                               投入金额
         欧神诺八组年
         产 5000 万平方
         高端墙地砖智
                             163,939.50          72,000.00       71,146.90           47,034.33
         能化生产线（节
  1      能减排、节水）
         项目
         其中：项目一期       83,851.82                  -                  -                -
                  项目 二
                              80,087.67          72,000.00       71,146.90           47,034.33
         期
         两组年产 1300
         万 m2 高端陶瓷
  2                           36,609.23          36,000.00       35,573.50            6,610.54
         地砖智能化生
         产线项目
  3      补充流动资金         42,000.00          42,000.00       41,502.19           41,502.19
           合计              242,548.72         150,000.00      148,222.59           95,147.06
      注：以上已投资金额中包含前期募集资金已置换的以自有资金投入募投项目金额。

      （二）募集资金专户存储情况

        公司对募集资金采取了专户存储制度。募集资金到账后，已全部存放于经
公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司及佛山欧神诺陶瓷股份有限
公司、广西欧神诺陶瓷有限公司、景德镇欧神诺陶瓷有限公司已与华西证券股
份有限公司、中国民生银行股份有限公司广州分行、中国民生银行股份有限公
司佛山分行分别签订募集资金专户存储三方监管协议。

        截至2023年3月23日，公司未使用的募集资金余额为53,882.37万元，其中
募集资金为53,075.53万元，利息收入及手续费为806.84万元。募集资金具体存
放情况如下：

         账户名                 开户银行                  银行账号              余额（元）
                         中国民生银行股份有限公
        帝欧家居                                         633014956              293,719,836.33
                             司佛山大沥支行


                                            2
     账户名              开户银行           银行账号      余额（元）
佛山欧神诺陶瓷有   中国民生银行股份有限公
                                            633784591               6.75
    限公司             司佛山大沥支行
广西欧神诺陶瓷有   中国民生银行股份有限公
                                            633811598     245,100,637.50
    限公司             司佛山大沥支行
景德镇欧神诺陶瓷   中国民生银行股份有限公
                                            633811872           3,241.23
    有限公司           司佛山大沥支行

   三、前次使用闲置募集资金暂时补充流动资金及归还情况

    2022年4月1日，公司第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第三十
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
独立董事已发表了独立意见，保荐机构已发表核查意见。同意公司使用不超过
人民币40,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议
通过之日起不超过12个月。

    2023年3月21日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金合计人
民币40,000万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。截至目前
公司不存在暂时性补充流动资金尚未归还的情形。

   四、本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

    为提高公司募集资金使用效率，降低公司财务费用，在保证募投项目建设
投资所需资金的前提下，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金使用管理制度》
等相关规定，公司拟使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，金额不超过人
民币40,000万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，期满后归
还至募集资金专用账户。

   五、本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的说明

    1、公司本次使用部分闲置募集资金补充流动资金，可以满足公司日常业
务经营的资金需求，同时降低公司财务费用，提高资金使用效率。

    2、公司承诺使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅限于与主营业务
相关的生产经营使用，不得通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或用
                                    3
于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。

    3、公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，不存在变相改变
募集资金用途和损害股东利益的情况，也不会影响募集资金投资项目的正常
进行。

    4、若项目建设加速导致募集资金使用提前，公司将随时利用自有资金及
时归还至募集资金专项账户，以确保项目进展，不影响募集资金投资项目的
正常运行。

    5、在本次部分闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限届满之前，公
司将及时把资金归还至募集资金专用账户，并在资金全部归还后2个交易日内
报告深圳证券交易所及公告。

    六、公司履行的相关审议程序

   该事项已经公司第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议审议通
过，独立董事已发表明确同意意见。本次公司使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金无须经过股东大会审议。

    七、保荐机构的核查意见

    经核查，保荐机构认为：

    本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项已经公司董事会及监
事会审议通过，独立董事发表了同意意见，履行了必要的审批程序。本次补充
流动资金用于公司主营业务相关的生产经营使用，不用于高风险投资或对外提
供财务资助，符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件
的规定。

    综上，保荐机构对公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事
项无异议。

    （以下无正文）

                                  4
   （本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于帝欧家居集团股份有限公司
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签章页）




   保荐代表人：____________     ____________

                    方 维             袁 宗




                                                 华西证券股份有限公司

                                                   2023 年 3 月    日




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