帝欧家居集团股份有限公司

                 未来三年（2023-2025 年）股东回报规划


    帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）为进一步完善和健全公司
科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，增强利润分配政策的透明度和可操作
性，积极回报投资者，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司
现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)和《上市公司监管指引第 3 号—
上市公司现金分红》(证监会公告[2022]43 号)的规定和要求，公司董事会制定了
《未来三年股东回报规划（2023-2025 年》具体如下：

    一、规划制定的考虑因素

    公司制定本规划着眼于长远和可持续的发展，在综合分析公司实际经营发展
情况、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司的战略发展
规划及发展所处阶段、公司目前及未来盈利能力和规模、现金流量状况、经营资
金和项目投资资金需求、银行信贷及债权融资环境等因素，建立对投资者持续、
稳定、科学的回报规划与机制，保证利润分配政策的连续性和稳定性。

    二、规划的制定原则

    （一）公司重视对投资者的合理投资回报，充分维护公司股东依法享有的资
产收益等权利。

    （二）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、
全体股东的整体利益及公司的可持续发展，合理平衡公司经营利润用于自身发展
和回报股东的关系。

    （三）公司将积极采取现金方式分配利润，公司董事会和股东大会在利润分
配政策的决策和论证过程中应充分考虑独立董事、监事及中小股东的意见。

    三、公司未来三年（2023 年-2025 年）的具体股东回报规划

    （一）基本原则

    公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合
理投资回报并兼顾公司的可持续发展。公司在选择利润分配方式时，相对于股票


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股利等分配方式优先采用现金分红的利润分配方式；具备现金分红条件的，应当
采用现金分红进行利润分配。

       （二）差异化的现金分红政策

       公司董事会应综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平
以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本规划规定的程序，
提出差异化的现金分红政策：

       1、公司发展阶段属成熟且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

       2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

       3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；

       公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

       现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利
之和。公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，视同上市
公司现金分红，纳入现金分红的相关比例计算。

       （三）利润分配的形式

       公司采取现金、股票以及现金与股票相结合的方式分配股利；公司将根据当
年经营的具体情况及未来正常经营发展的需要，确定当年以现金方式分配的利润
占当年实现的可供分配利润的具体比例及是否采取股票股利分配方式。

       （四）公司现金分红的具体条件、比例和期间间隔

   1、 实施现金分红的条件

       1）公司该年度或半年度实现的可分配利润为正值，即公司弥补亏损、提取
公积金后所余的税后利润为正值；

       2）公司累计可供分配利润为正值，当年每股累计可供分配利润不低于 0.5
元；

       3）公司当年现金净流量占该年实现的可分配利润的比例不低于 50%。


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   2、现金分红最低金额或比例

    公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%，或最
近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的
30%。

    3、利润分配的期间间隔

    在满足利润分配条件前提下，原则上公司每年进行一次利润分配，但公司可
以根据公司盈利情况及资金需求状况进行中期现金分红。

    （五）公司发放股票股利的具体条件

    公司发放股票股利应注重股本扩张与业绩增长保持同步。在以下两种情况
时，公司将考虑发放股票股利：

    （1）公司在面临现金流不足时可考虑采用发放股票股利的利润分配方式；

    （2）公司累计未分配利润达到注册资本 100%时，可考虑采用股票股利的分
配方式。

    四、利润分配的决策程序和机制

    1、公司每年利润分配预案由董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金
供给和需求情况、股东回报规划提出、拟订。董事会审议现金分红具体方案时,
应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及决策
程序要求等事宜，独立董事应对利润分配方案进行审核并发表独立明确的意见，
董事会通过后提交股东大会审议。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红
提案，并直接提交董事会审议。

    2、董事会在审议利润分配方案时，须经全体董事过半数表决同意，且经公
司二分之一（1/2）以上独立董事表决同意并发表明确独立意见；监事会在审议
利润分配方案时，须经全体监事过半数表决同意。经董事会、监事会审议通过后，
方可提交公司股东大会审议。

    3、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者外部经营环
境发生变化，确需调整利润分配政策尤其是现金分红政策的，应以股东权益尤其
是中小股东利益保护为出发点，注重对投资者利益的保护，并在提交股东大会的
议案中详细说明调整的原因，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规

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范性文件和本章程的有关规定。有关调整利润分配政策的议案，由独立董事、监
事会发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会
的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二（2/3）以上通过。

    4、股东大会审议现金分红具体方案时，公司应当提供多种渠道（电话、传
真、电子邮件、互动平台等）与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取
中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

    5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后
二（2）个月内完成股利（或股份）的派发事项。

    6、公司当年盈利，且母公司可供股东分配利润为正，但公司董事会未做出
现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金
留存公司的用途，公司独立董事应当对此发表独立意见。

    五、附则

    （一）本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规
定执行。

    （二）本规划由公司董事会负责解释，自公司股东大会审议通过之日起实施。



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                                                       2023 年 4 月 24 日




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