证券代码：002802             证券简称：洪汇新材        公告编号：2023-013




               无锡洪汇新材料科技股份有限公司
                   关于开展外汇衍生品业务的公告

    本公司及全体董事保证本公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏。



    无锡洪汇新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月7日召
开第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十五次会议审议通过了《关于
开展外汇衍生品业务的议案》，同意为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅
波动对公司造成不利影响，同时提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公
司拟开展总金额不超过等额500万美元的外汇衍生品交易业务，该额度可循环滚
动使用，有效期限自公司2022年度股东大会审议通过之日起至公司下一年度股东
大会召开之前一日止。公司不允许直接或间接使用募集资金从事该项业务。同时
拟提请股东大会授权公司董事长根据实际需要，按照公司的相关制度，在上述额
度范围内签署外汇衍生品交易业务的相关协议。具体情况如下：

    一、外汇衍生品业务概况

    1、公司持有一定数量的外汇资产，拟开展总金额不超过等额500万美元的外
汇衍生品交易业务，上述额度在有效期内可循环滚动使用。

    2、本次事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》
规定的重大资产重组。

    3、本议案的审议属于股东大会审批权限，需在董事会审议后提交股东大会
审议批准。

    二、外汇衍生品交易业务的基本情况

    1、公司拟开展外汇衍生品交易业务品种
    公司拟开展的外汇衍生品主要包括远期、互换、期权等产品或上述产品的组
合。衍生品的基础资产包括汇率、利率、货币或上述产品的组合；既可采取实物
交割，也可采取现金差价结算，反向平仓或展期；既可采用保证金或担保进行杠
杆交易，也可采用无担保的信用交易。

    外汇衍生品交易业务类型包括但不限于远期结售汇、人民币和其他外汇的掉
期业务、外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权、商
品远期、黄金远期等。

    公司开展的外汇衍生品交易，以锁定成本、规避和防范汇率、利率等风险为
目的。公司开展的外汇衍生品交易品种均为与基础业务密切相关的简单外汇衍生
产品或组合，且该等外汇衍生产品与基础业务在品种、规模、方向、期限等方面
相互匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。

    2、外汇衍生品交易的额度

    公司拟开展金额不超过等额500万美元的外汇衍生品交易业务，该额度可循
环滚动使用，使用期限自公司2022年度股东大会审议通过之日起至公司下一年度
股东大会召开之前一日止。公司不允许直接或间接使用募集资金从事该业务。

    3、公司对拟开展外汇衍生品交易所作的主要限制

    1）交易对手：信用良好且与公司已建立长期业务往来的符合资格的银行。

    2）期限：以公司正常的外币资产、负债为背景，外汇衍生品交易的金额和
期限与公司经营、投资业务预期收支期限相匹配，一般不超过三年。

    3）公司拟开展外汇衍生品交易主要使用公司的银行综合授信额度，到期采
用本金交割或差额交割的方式。公司禁止从事任何外汇衍生品风险投机交易。

    4、外汇衍生品交易业务会计政策及核算原则

    公司根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则
第24号-套期保值》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》相关规定及其指南，
对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表
相关项目。
    三、投资目的、风险分析及对公司的影响

    （一）投资目的

    公司产品销售需要出口海外市场，受国际政治、经济等不确定因素影响，外
汇市场波动较为频繁，公司经营不确定因素增加。为锁定成本、防范外汇市场风
险，公司有必要根据具体情况，适度开展外汇衍生品交易。

    公司拟开展的外汇衍生品交易与公司业务紧密相关，基于公司外汇资产、负
债状况及外汇收支业务情况，能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好
地规避和防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。

    （二）外汇衍生品交易业务的风险分析

    公司开展外汇衍生品交易，但外汇衍生品交易操作仍存在包括但不限于以下
风险：

    1、市场风险：外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的
差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，
至到期日重估损益的累计值等于交易损益。

    2、流动性风险：外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收
支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，以减少到期日现金流需求。

    3、履约风险：公司开展外汇衍生品交易的对手均为信用良好且与公司已建
立长期业务往来的银行和金融机构，履约风险低。

    4、操作风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交
易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险。

    5、合同条款等引起的法律风险：如交易合同条款不明确，将可能面临法律
风险。

    （三）公司采取的风险控制措施

    1、公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为
目的，禁止任何风险投机行为。
    2、公司已制定严格的《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交
易的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程
序、信息披露等作了明确规定，以控制交易风险。

    3、公司将审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防
范法律风险。

    4、公司财务部将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时
评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常
情况及时上报，提示风险并执行应急措施。

    5、公司内部审计部对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性
进行监督检查。

    （四）对公司的影响

    公司通过适当的衍生品交易业务的开展，能使持有的一定数量的外汇资产一
定程度上有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，同
时能适当提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用。

    公司承诺在此项投资后的十二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资
金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流
动资金或归还银行贷款。

    四、审批程序

    公司第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十五次会议均审议同
意，独立董事发表了同意意见。

    五、备查文件

    1、第四届董事会第二十一次会议决议；

    2、第四届监事会第十五次会议决议；

    3、独立董事关于第四届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见。

    特此公告。
无锡洪汇新材料科技股份有限公司
         董   事   会
     二〇二三年四月八日