深圳市亚泰国际建设股份有限公司
                      审计委员会议事规则


                                 第一章 总则


    第一条 为强化深圳市亚泰国际建设股份有限公司（下称“公司”）董事会决
策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司
治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳市亚泰国际建设股份有限公司
章程》（下称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，
并制定本规则。

    第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，
主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。




                               第二章 人员组成

    第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中两名为独立董事，且至少有
一名独立董事为会计专业人士。

    第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

    第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负
责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。

    第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第
三至第五条规定补足委员人数。

    第七条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络和
会议组织等工作。


                                    1
                             第三章 职责权限

    第八条 审计委员会的主要职责权限：

    (一)    提议聘请或更换外部审计机构；

    (二)    监督公司的内部审计制度及其实施；

    (三)    负责内部审计与外部审计之间的沟通；

    (四)    审核公司的财务信息；

    (五)    审议内部审计部门提交的工作计划和报告；

    (六)    审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；

    (七)    在年审会计师事务所进场审计前，会同独立董事参加与年审注册会
计师的见面会；

    (八)    公司董事会授予的其他事宜。

    第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审
计委员会应配合监事会的监事审计活动。

    第十条 审计委员会应至少每季度对下列事项进行一次检查，出具检查报告
并向董事会报告内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等。检查发现上市公
司存在违法违规、运作不规范等情形的，应当及时向深圳证券交易所报告：

 （一）    公司募集资金使用、对外担保、关联交易、证券投资、风险投资、
对外提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事项的实施情况；

 （二）    公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控股股东、
实际控制人及其关联人资金往来情况。




                             第四章 决策程序

    第十一条 审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司
有关方面的书面材料：

                                     2
    (一)      公司相关财务报告；

    (二)      内外部审计机构的工作报告；

    (三)      外部审计合同及相关工作报告；

    (四)      公司重大关联交易审计报告；

    (五)      其他相关事宜。

    第十二条 审计委员会会议依审计工作组所提供的资料及自身的调研结果，
对下列事项进行评议后形成书面决议：

    (一)      外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

    (二)      公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真
实；

    (三)      公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；

    (四)      公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

    (五)      其他相关事宜。




                                第五章 议事规则

       第十三条 审计委员会根据需要召开会议，但每季度应至少召开一次。会议
通知须于会议召开前5天送达全体委员，临时会议须于会议召开前3天通知全体委
员，但特别紧急情况下可不受上述通知时限限制。审计委员会会议由主任委员召
集和主持，主任委员不能出席时可委托其他一名独立董事委员主持。

    第十四条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名
委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

    第十五条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以
采取通讯表决的方式召开。

    第十六条 审计工作组成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董

                                     3
事、监事及其他高级管理人员列席会议。

    第十七条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，
费用由公司支付。

    第十八条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵
循有关法律、法规、《公司章程》及本规则的规定。

    第十九条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上
签名；会议记录由公司董事会秘书保存。

    第二十条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董
事会。

    第二十一条     出席会议的人员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披
露有关信息。




                                第六章 附则

    第二十二条     本规则由董事会审议通过，自董事会审议通过之日起生效。
本规则的修改事项应经董事会审议通过。

    第二十三条     本规则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的
规定执行；本规则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司
章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并立即修
订本规则，报董事会审议通过。

    第二十四条     本规则由公司董事会负责解释和修订。




                                        深圳市亚泰国际建设股份有限公司

                                                  二〇一七年一月


                                   4