国泰君安证券股份有限公司

                   关于深圳市亚泰国际建设股份有限公司

                         2017 年度定期现场检查报告

保荐机构名称：国泰君安证券股份有限公司                 被保荐公司简称：亚泰国际
保荐代表人姓名：成曦                                   联系电话：021-38676666
保荐代表人姓名：伍前辉                                 联系电话：021-38676666
现场检查人员姓名：成曦、伍前辉、刘洋
现场检查对应期间：2017 年 1 月-11 月
现场检查时间：2017 年 12 月 11 日-29 日
一、现场检查事项                                       现场检查意见
（一）公司治理                                         是        否     不适用
现场检查手段：查阅公司章程、三会议事规则及其他公司治理制度并核查执行情况；访谈公
司董事会秘书、证券事务代表等相关人员；查阅并复制公司相关三会文件，包括会议通知、
议案、会议记录、决议等；查阅公司公开披露的信息；查看公司的主要经营、管理场所。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                      √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                        √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                            √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认              √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                            √
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                                           √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                           √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立            √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争              √
（二）内部控制
现场检查手段：查阅、复制公司内部审计部门出具的内部审计工作计划、报告等文件；查阅
公司制定的各项内控制度；对上市公司内部审计部门负责人进行访谈。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                            √
（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                         √
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）   √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
                                                         √
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                         √
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题       √
等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                         √
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
                                                         √
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
                                                         √
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                         √
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                         √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：审阅公司信息披露文件；查阅相关网站信息披露情况；查阅公司信息披露制
度、投资者关系管理制度及投资者关系管理档案等；访谈公司董事会秘书、证券事务代表等
相关人员。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                     √
2.公司已披露的内容是否完整                               √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展       √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                   √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                         √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载       √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司制度文件、相关人员出具的承诺、会计记录；查阅公司在深交所指
定信息披露网站上公告的内容；对公司部分高级管理人员进行访谈。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或     √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
                                                         √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                                           √
务
4.关联交易价格是否公允                                                     √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                       √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                       √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                                           √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                                           √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金三方监管协议；查阅募集资金账户银行对账单、募集资金使用
计划明细、收集募集资金支出对应的合同、凭证、付款单等；对公司相关人员进行访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议           √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                       √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
                                                         √
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                         √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金       √
或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                         √
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险               √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司的财务报告并与同行业上市公司对比；了解公司运营情况；查阅、
复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容；访谈相关人员。


1.业绩是否存在大幅波动的情况                                     √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                             √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常       √
（七）公司及股东承诺履行情况
 现场检查手段：查阅公司上市前公司及各股东所作出的相关承诺及履行情况；查阅公司公
 开信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺                                √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                            √
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、三会文件；抽查银行流水 500 万以上大额资金往来及凭证；
走访公司主要生产、经营场所；访谈相关人员。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                    √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                     √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因              √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                            √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                                               √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
    应收账款余额较大是公司所处行业特点，应收账款回收是影响上市公司盈利水平的重要
因素。保荐机构在现场检查中关注了公司应收账款的情况。公司 2017 年前三季度共实现营
业收入 132,570.79 万元，较上年同期增加 2.88%；实现归属于上市公司股东的净利润 6,042.45
万元，比上年同期减少 2.79%。其中 2017 年三季度公司实现营业收入 49,933.72 万元，较上
年同期增加 27.03%；实现归属于上市公司股东的净利润 2,275.37 万元，比上年同期增加
19.16%。截止 2017 年三季度末，公司账龄超过 3 年的应收账款有所增长，部分客户的应收
账款账龄较长。截至 2017 年 12 月 31 日，账龄较长的应收账款中公司已收回重庆申基实业
（集团）有限公司、重庆市梁平县戴斯置业有限公司、重庆祐基建筑工程有限公司、丽江百
年房地产开发有限公司、武汉泛海城市广场开发投资有限公司、小高德（广州）置业有限公
司、陕西人民大厦有限公司、北海富丽华大酒店有限公司应收账款合计 2.3 亿元，保荐机构
已获取回款相关文件、支付通知、银行回单等。保荐机构将持续关注公司的经营财务状况及
应收账款的回收情况。
（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于深圳市亚泰国际建设股份有
限公司 2017 年度定期现场检查报告》之签章页）




保荐代表人：
                    成曦




                   伍前辉




保荐机构：


             国泰君安证券股份有限公司




                                                       年    月    日