深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
深圳市路畅科技股份有限公司
2018 年半年度财务报告
2018 年 08 月
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深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
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财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市路畅科技股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 146,342,104.45 245,999,334.64
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 24,365,916.90 77,761,552.47
应收账款 356,163,000.97 310,394,337.93
预付款项 25,841,348.06 18,437,829.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 14,239,042.20 15,999,553.33
买入返售金融资产
存货 471,515,941.85 409,498,946.07
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持有待售的资产 638,683.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 39,244,114.71 21,011,903.92
流动资产合计 1,077,711,469.14 1,099,742,141.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,873,265.71 7,026,219.67
投资性房地产 194,390,764.03 197,037,514.24
固定资产 205,538,631.50 206,586,967.20
在建工程 4,258,943.79 4,172,528.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,793,404.30 28,503,725.90
开发支出 27,255,699.65 9,671,846.62
商誉
长期待摊费用 32,436,734.58 18,163,230.23
递延所得税资产 36,931,235.89 38,286,245.07
其他非流动资产 8,027,039.45 11,346,385.06
非流动资产合计 542,505,718.90 520,794,662.69
资产总计 1,620,217,188.04 1,620,536,803.92
流动负债：
短期借款 418,013,986.00 450,301,162.87
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 154,394,386.69 42,080,724.19
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应付账款 320,002,713.94 351,249,992.68
预收款项 23,256,649.96 17,766,366.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,163,471.93 11,787,777.59
应交税费 -760,209.93 12,586,263.96
应付利息
应付股利 7,080,000.00
其他应付款 20,132,978.78 32,043,671.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 5,340,000.00 15,540,000.00
其他流动负债
流动负债合计 958,623,977.37 933,355,959.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 7,017,444.02 10,485,720.82
递延收益 11,932,657.55 15,158,992.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 18,950,101.57 25,644,712.92
负债合计 977,574,078.94 959,000,672.00
所有者权益：
股本 120,000,000.00 120,000,000.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 204,499,029.55 204,499,029.55
减：库存股
其他综合收益 -2,792.16 -205,082.09
专项储备
盈余公积 38,107,411.22 38,107,411.22
一般风险准备
未分配利润 277,823,297.57 295,449,906.07
归属于母公司所有者权益合计 640,426,946.18 657,851,264.75
少数股东权益 2,216,162.92 3,684,867.17
所有者权益合计 642,643,109.10 661,536,131.92
负债和所有者权益总计 1,620,217,188.04 1,620,536,803.92
法定代表人：郭秀梅 主管会计工作负责人：蒋福财 会计机构负责人：张鹏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 134,214,740.78 225,454,611.22
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 22,920,660.00 77,543,588.47
应收账款 363,891,723.85 308,959,994.03
预付款项 88,002,414.69 27,518,167.52
应收利息
应收股利
其他应收款 13,292,667.84 16,856,374.91
存货 422,333,271.80 382,569,468.34
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 638,683.42
其他流动资产 33,200,974.79 20,904,499.22
流动资产合计 1,077,856,453.75 1,060,445,387.13
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 30,004,646.85 29,157,600.81
投资性房地产 194,390,764.03 197,037,514.24
固定资产 196,630,303.58 200,929,801.51
在建工程 4,258,943.79 4,172,528.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,793,404.30 28,503,725.90
开发支出 27,255,699.65 9,671,846.62
商誉
长期待摊费用 32,149,097.81 18,042,790.75
递延所得税资产 35,447,112.69 36,339,037.92
其他非流动资产 7,891,188.35 10,841,015.06
非流动资产合计 555,821,161.05 534,695,861.51
资产总计 1,633,677,614.80 1,595,141,248.64
流动负债：
短期借款 408,013,986.00 440,301,162.87
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 158,860,441.56 42,080,724.19
应付账款 312,072,612.15 345,824,986.37
预收款项 17,134,965.98 12,212,631.32
应付职工薪酬 10,042,358.03 10,451,833.49
应交税费 -3,072,259.81 8,031,626.42
应付利息
应付股利 7,080,000.00
其他应付款 65,280,380.90 43,194,625.18
持有待售的负债
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一年内到期的非流动负债 5,340,000.00 15,540,000.00
其他流动负债
流动负债合计 980,752,484.81 917,637,589.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 6,301,411.02 9,769,687.82
递延收益 11,932,657.55 15,158,992.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 18,234,068.57 24,928,679.92
负债合计 998,986,553.38 942,566,269.76
所有者权益：
股本 120,000,000.00 120,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 205,267,480.25 205,267,480.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,710,749.86 37,710,749.86
未分配利润 271,712,831.31 289,596,748.77
所有者权益合计 634,691,061.42 652,574,978.88
负债和所有者权益总计 1,633,677,614.80 1,595,141,248.64
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 385,837,444.20 415,845,873.30
其中：营业收入 385,837,444.20 415,845,873.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 402,953,033.63 402,039,263.55
其中：营业成本 309,975,834.45 300,554,408.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,330,788.80 4,014,765.35
销售费用 30,885,082.02 43,232,259.98
管理费用 35,058,579.84 42,072,576.43
财务费用 19,447,080.12 1,801,292.83
资产减值损失 4,255,668.40 10,363,960.11
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-936,906.93 -4,107.66
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,152,953.96 -372,090.36
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-39,059.31 209,991.93
列）
其他收益 6,138,934.55 6,542,902.89
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,952,621.12 20,555,396.91
加：营业外收入 945,649.59
减：营业外支出 199,217.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -11,206,188.72 20,555,396.91
减：所得税费用 809,124.03 3,447,569.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,015,312.75 17,107,827.78
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（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 -10,546,608.50 17,189,672.26
少数股东损益 -1,468,704.25 -81,844.48
六、其他综合收益的税后净额 202,289.93 -28,213.35
归属母公司所有者的其他综合收益
202,289.93 -28,213.35
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
202,289.93 -28,213.35
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 202,289.93 -28,213.35
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -11,813,022.82 17,079,614.43
归属于母公司所有者的综合收益
-10,344,318.57 17,161,458.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,468,704.25 -81,844.48
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.09 0.14
（二）稀释每股收益 -0.09 0.14
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：郭秀梅 主管会计工作负责人：蒋福财 会计机构负责人：张鹏
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 370,000,531.20 386,366,136.76
减：营业成本 305,010,069.28 285,718,851.74
税金及附加 3,107,339.17 3,792,029.62
销售费用 26,906,829.85 39,126,200.05
管理费用 27,925,322.14 37,466,659.52
财务费用 19,447,109.52 1,806,292.59
资产减值损失 4,382,839.81 10,167,726.18
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-936,906.93 -20,617.09
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,152,953.96 -372,090.36
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
-39,059.31 209,991.93
填列）
其他收益 6,138,934.55 6,542,902.89
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,616,010.26 15,020,654.79
加：营业外收入 945,649.59
减：营业外支出 199,217.19
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-10,869,577.86 15,020,654.79
列）
减：所得税费用 -65,660.40 2,285,146.45
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,803,917.46 12,735,508.34
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
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深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -10,803,917.46 12,735,508.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 362,432,662.41 295,696,592.88
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,104,991.75 14,016,836.14
收到其他与经营活动有关的现金 29,755,625.45 43,185,526.84
经营活动现金流入小计 401,293,279.61 352,898,955.86
购买商品、接受劳务支付的现金 328,980,418.34 248,920,499.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
78,582,301.90 63,888,840.37
金
支付的各项税费 23,268,400.86 17,738,798.08
支付其他与经营活动有关的现金 98,867,517.44 84,482,587.31
经营活动现金流出小计 529,698,638.54 415,030,725.61
经营活动产生的现金流量净额 -128,405,358.93 -62,131,769.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 171,011,068.50 135,000,000.00
取得投资收益收到的现金 217,941.37 390,061.65
处置固定资产、无形资产和其他
1,306,368.71 1,213,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 172,535,378.58 136,603,261.65
购建固定资产、无形资产和其他
12,127,382.76 15,841,926.29
长期资产支付的现金
投资支付的现金 171,000,000.00 191,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
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支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 183,127,382.76 206,841,926.29
投资活动产生的现金流量净额 -10,592,004.18 -70,238,664.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 223,465,442.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 223,465,442.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 237,670,000.00 50,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11,067,521.29 32,568,847.72
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 248,737,521.29 82,768,847.72
筹资活动产生的现金流量净额 -25,272,079.29 17,231,152.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-258,288.32 -393,224.15
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -164,527,730.72 -115,532,506.26
加：期初现金及现金等价物余额 236,979,853.05 183,131,918.41
六、期末现金及现金等价物余额 72,452,122.33 67,599,412.15
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 340,564,393.77 264,055,014.06
收到的税费返还 9,104,991.75 14,016,836.14
收到其他与经营活动有关的现金 71,798,526.18 69,798,777.26
经营活动现金流入小计 421,467,911.70 347,870,627.46
购买商品、接受劳务支付的现金 360,990,400.25 233,826,677.32
支付给职工以及为职工支付的现 68,401,541.50 56,140,647.39
14
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金
支付的各项税费 18,990,161.08 15,126,221.08
支付其他与经营活动有关的现金 92,305,362.20 102,565,666.67
经营活动现金流出小计 540,687,465.03 407,659,212.46
经营活动产生的现金流量净额 -119,219,553.33 -59,788,585.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 171,011,068.50 130,000,000.00
取得投资收益收到的现金 217,941.37 372,561.65
处置固定资产、无形资产和其他
1,006,368.71 1,213,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 172,235,378.58 131,585,761.65
购建固定资产、无形资产和其他
10,566,318.43 14,906,566.29
长期资产支付的现金
投资支付的现金 173,000,000.00 186,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 183,566,318.43 200,906,566.29
投资活动产生的现金流量净额 -11,330,939.85 -69,320,804.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 223,465,442.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 223,465,442.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 237,670,000.00 50,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11,067,521.29 32,568,847.72
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 248,737,521.29 82,768,847.72
筹资活动产生的现金流量净额 -25,272,079.29 17,231,152.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-287,798.50 -180,789.17
影响
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深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
五、现金及现金等价物净增加额 -156,110,370.97 -112,059,026.53
加：期初现金及现金等价物余额 216,435,129.63 161,287,928.50
六、期末现金及现金等价物余额 60,324,758.66 49,228,901.97
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
120,00
204,499 -205,08 38,107, 295,449 3,684,8 661,536
一、上年期末余额 0,000.
,029.55 2.09 411.22 ,906.07 67.17 ,131.92
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
120,00
204,499 -205,08 38,107, 295,449 3,684,8 661,536
二、本年期初余额 0,000.
,029.55 2.09 411.22 ,906.07 67.17 ,131.92
00
三、本期增减变动
202,289 -17,626, -1,468,7 -18,893,
金额（减少以“－”
.93 608.50 04.25 022.82
号填列）
（一）综合收益总 202,289 -10,546, -1,468,7 -11,813,
额 .93 608.50 04.25 022.82
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
16
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
额
4．其他
-7,080,0 -7,080,0
（三）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -7,080,0 -7,080,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
120,00
204,499 -2,792.1 38,107, 277,823 2,216,1 642,643
四、本期期末余额 0,000.
,029.55 6 411.22 ,297.57 62.92 ,109.10
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
120,00
204,499 43,469. 36,869, 302,156 -76,261 663,491
一、上年期末余额 0,000.
,029.55 99 343.54 ,174.51 .54 ,756.05
00
加：会计政策
17
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
120,00
204,499 43,469. 36,869, 302,156 -76,261 663,491
二、本年期初余额 0,000.
,029.55 99 343.54 ,174.51 .54 ,756.05
00
三、本期增减变动
-248,55 1,238,0 -6,706,2 3,761,1 -1,955,6
金额（减少以“－”
2.08 67.68 68.44 28.71 24.13
号填列）
（一）综合收益总 -248,55 24,531, -188,87 24,094,
额 2.08 799.24 1.29 375.87
（二）所有者投入 3,950,0 3,950,0
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
3,950,0 3,950,0
4．其他
00.00 00.00
1,238,0 -31,238, -30,000,
（三）利润分配
67.68 067.68 000.00
1,238,0 -1,238,0
1．提取盈余公积
67.68 67.68
2．提取一般风险 -30,000, -30,000,
准备 000.00 000.00
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
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资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
120,00
204,499 -205,08 38,107, 295,449 3,684,8 661,536
四、本期期末余额 0,000.
,029.55 2.09 411.22 ,906.07 67.17 ,131.92
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
120,000, 205,267,4 37,710,74 289,596 652,574,9
一、上年期末余额
000.00 80.25 9.86 ,748.77 78.88
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
120,000, 205,267,4 37,710,74 289,596 652,574,9
二、本年期初余额
000.00 80.25 9.86 ,748.77 78.88
三、本期增减变动
-17,883, -17,883,9
金额（减少以“－”
917.46 17.46
号填列）
（一）综合收益总 -10,803, -10,803,9
额 917.46 17.46
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
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深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-7,080,0 -7,080,00
（三）利润分配
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -7,080,0 -7,080,00
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
120,000, 205,267,4 37,710,74 271,712 634,691,0
四、本期期末余额
000.00 80.25 9.86 ,831.31 61.42
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
120,000, 205,267,4 36,472,68 308,454 670,194,3
一、上年期末余额
000.00 80.25 2.18 ,139.66 02.09
加：会计政策
变更
前期差
错更正
20
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
其他
120,000, 205,267,4 36,472,68 308,454 670,194,3
二、本年期初余额
000.00 80.25 2.18 ,139.66 02.09
三、本期增减变动
1,238,067 -18,857, -17,619,3
金额（减少以“－”
.68 390.89 23.21
号填列）
（一）综合收益总 12,380, 12,380,67
额 676.79 6.79
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
1,238,067 -31,238, -30,000,0
（三）利润分配
.68 067.68 00.00
1,238,067 -1,238,0
1．提取盈余公积
.68 67.68
2．对所有者（或 -30,000, -30,000,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
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深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
120,000, 205,267,4 37,710,74 289,596 652,574,9
四、本期期末余额
000.00 80.25 9.86 ,748.77 78.88
三、公司基本情况
1、公司概况
深圳市路畅科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系在原深圳市路畅科技有限公司（以下简称“路畅有限”）
的基础上整体变更设立的股份有限公司。路畅有限成立于2006年8月17日，由自然人郭秀梅、彭永立、张宗涛共同出资人民
币100万元设立，其中郭秀梅出资98万元，占出资比例98%；彭永立出资1万元，占出资比例1%；张宗涛出资1万元，占出资
比例1%。深圳市工商行政管理局于2006年8月17日核发注册号为4403011238941的《企业法人营业执照》，注册资本人民币
100万元，法定代表人为郭秀梅。营业期限：自2006年8月17日至2026年8月17日。
2009年7月10日，公司股东会作出决议，决定将公司注册资本增加至1,000万元；增加的注册资本由股东按原持股比例
分两期缴足。2009年9月4日，经深圳市市场监督管理局核准，公司实收资本变更为518万元，其中郭秀梅出资498万元，彭永
立出资10万元，张宗涛出资10万元。
2009年11月3日，经深圳市市场监督管理局核准，公司实收资本变更为1,000万元，其中，郭秀梅出资980万元，彭永
立出资10万元，张宗涛出资10万元。2011年8月15日，股东彭永立将其持有的公司1%的股份以人民币10万元转让给公司控股
股东郭秀梅，本次股权转让经深圳市南山公证处公证，并于2011年8月18日经深圳市市场监督管理局核准办理了变更手续。
2011年10月17日经公司第三次股东会决议同意，控股股东郭秀梅将其所持有的公司8.3669%股份按每元注册资本19.98元作价
转让给公司的部分管理人员，本次股权转让经深圳市南山公证处公证，并于2011年10月24日经深圳市市场监督管理局核准办
理了变更登记。
根据深圳市路畅科技有限公司2012年2月8日股东会决议及深圳市路畅科技股份有限公司公司章程（草案），公司以2011
年10月31日为基准日，将深圳市路畅科技有限公司整体变更设立为股份有限公司，注册资本为人民币9,000万元。按照发起
人协议及章程（草案）的规定，各股东以其所拥有的截至2011年10月31日止深圳市路畅科技有限公司的净资产158,952,230.13
元，按1：0.5662的比例折合为9,000万股。2012年2月26日深圳市路畅科技股份有限公司召开创立大会，并于2012年3月8日在
深圳市市场监督管理局办理了工商变更手续，变更后公司注册资本及股本为9,000万元。
根据本公司2013年1月4日召开的第一届董事会第十次会议、2013年1月20日召开的2013年第一次临时股东大会、2014
年4月3日召开的第一届董事会第二十次会议、2014年4月24日召开的2013年年度股东大会、2016年1月27日召开的第二届董事
会第九次会议、2016年2月15日召开的2016年第一次临时股东大会及中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1880号《关于
核准深圳市路畅科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司公开发行人民币普通股（A股）股票3,000万股，
每股面值1.00元，增加注册资本3,000万元。经深圳证券交易所《关于深圳市路畅科技股份有限公司人民币普通股股票上市的
通知》（深证上[2016] 690号）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“路畅科技”，股票
代码“002813”。2016年12月2日，经深圳市市场监督管理局核准，本公司注册资本及股本变更工商登记事宜办理完毕，变更
后的注册资本为人民币12,000.00万元。
2、公司所属行业性质
公司所属行业为信息产业内的汽车电子产品制造行业。
3、公司的经营范围
公司的经营范围是：汽车配件、汽车数码系列设备、电子产品、导航定位仪、通讯产品、计算机软硬件、办公软件、机
电产品、汽车电子产品、仪器仪表的技术开发与销售，车载导航娱乐一体机的生产（由分支机构经营），国内贸易，兴办实
业（具体项目另行申报），货物及技术进出口业务。（以上项目均不含法律、行政法规、国务院规定禁止及决定需前置审批
的项目）。
公司的法定代表人为郭秀梅
22
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
公司住所：深圳市南山区海天一路11号5栋C座8楼、9楼。
公司企业法人营业执照号：91440300792564532T。
4、公司的主要产品
公司主要产品为智能驾驶舱、智能座舱、智能驾驶（含高级驾驶辅助驾驶及自动驾驶）及车联网相关产品。
本期新增合并单位1家，原因为本期通过投资新设立了1家子公司深圳市路畅投资有限公司（注册资本4200万元，路畅
科技认缴2200万，郭秀梅认缴2000万）。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力，本公司的财务报表系在持续经营为假设
的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度
23
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
3、营业周期
本公司营业周期为12个月
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
24
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
（2）处置子公司或业务
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
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金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实
际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
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4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。 只有在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单笔金额占应收款项余额 10％以上，或单项应收账款余额 300
单项金额重大的判断依据或金额标准
万以上、单项其他应收款余额 100 万以上。
对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减
值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的，包括
在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测
试。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、委托加工物资、在产品、库存商品和发出商品。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目
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的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值
并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的
会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并
财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
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冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的
义务确认预计负债，计入当期投资损失。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00% 4.75-2.38%
机器设备 年限平均法 5-10 5.00% 19.00-9.50%
运输设备 年限平均法 4 5.00% 23.75%
电子设备 年限平均法 3-5 5.00% 31.67-19.00%
办公设备及其他 年限平均法 4 5.00% 23.75%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
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借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止
借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利
率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利
益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 实际可使用年限与经营期限孰短 相关法律文本及协议
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软件 3-5年 技术使用寿命
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
2）开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在
减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用按受益期平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地
规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金
计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期
损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定
受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表
日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设
定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值
影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
报告期内，本公司的预计负债为产品质量保证金，估计方法如下：
根据公司销售合同约定，公司内销产品在质保期内提供免费维修服务，由于在资产负债表日存在质保尚未到期的产品，
公司存在需履行的相关现时义务。公司结合产品维修率及维修成本等因素对预计负债进行计量，报告期内本公司国内销售计
提的产品质量保证金最佳估计数计算如下：
A=E/B E=G-H+I G=F*C*D
其中：
A：平均每台产品保证金计提数 B：当期产品销售数量
C：预计返修率 D：预计平均每台维修成本
E： 当期计提的产品质保金 F：期末尚在质保期的产品数量
G：期末预计负债余额 H：期初预计负债余额
I：当期实际支出维修费
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1）销售商品收入的确认一般原则
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
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②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入本公司；
⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2）具体原则
公司销售分为国内销售和出口销售，销售收入确认具体方法为：
①国内销售
买断式销售模式下的国内销售于每月月末，由公司销售管理部门根据客户确认的送货单所记录的出货型号、数量及相应
订单的单价制作对账单并传真至客户，由其盖章确认后回传至公司，经双方确认无误后交由财务部门开具销售发票确认销售
收入；
非买断式销售模式下的国内销售于每月月末，由各4S店或前装车厂根据当月的销售情况或使用情况，制作销售清单或
结算单盖章后传真至公司销售管理部门，经公司确认无误后交由财务部门开具销售发票确认销售收入。
②出口销售
本公司出口销售采用FOB出口方式，出口销售在报关出口并取得运输公司货代的装船提单后开票确认收入。
具体流程为：公司委托报关公司办理出口报关业务，报关完结后取回相应报关单；货物存放的仓库与海外运输公司办理
相关的货物移交手续，海外运输公司将货物运送至客户指定的交货地点，客户凭提货单进行提货；
每月月末，财务部门对已办妥报关、委托运输手续的出口核对无误后开具出口专用发票确认销售收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无
形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：从政府无偿取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期
间计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
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限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入
确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司无需要披露的其他重要的会计政策和会计估计。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
增值税 17%、16%、13%、3%、5%、6%、11%
交增值税/按税法规定的销售额和征收率
计算应交增值税/按税法规定的销售额和
征收率计算销项税额（营改增）
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 7%
计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、16.5%、25%
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
教育费附加 3%
计征
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
地方教育费附加 2%
计征
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳市路畅科技股份有限公司 15%
深圳市畅安达精密工业有限公司 25%
武汉畅讯网络科技有限公司 25%
路暢科技（香港）有限公司 16.5%
深圳市畅信通汽车用品有限公司 25%
深圳市技服佳汽车服务有限公司 25%
郑州市路畅电子科技有限公司 25%
深圳市路友网络科技有限公司 25%
深圳市好车智能科技有限公司 25%
2、税收优惠
1）根据深圳市科技创新委员会2015年6月18日发布的“深科技创新[2015]139号”《关于公示2015年深圳市第一批拟认定国家
高新技术企业名单的通知》，公司通过国家高新技术企业认定，并于2015年6月19日取得高新技术企业证书，编号为
GR201544200764，有效期为三年。 该证书于2018年6月18日到期，2018年6月提交国家高新技术企业认定材料到深圳市科技
创新委员会，预计11月取得国家高新技术企业认定证书。2018年1月至6月按15%计算企业所得税。
2）本公司及子公司武汉畅讯已取得《软件产品登记证书》和《软件企业认定证书》，根据国务院下发的《关于鼓励软件产
业和集成电路产业若干政策的通知》(国发[2000]18号)第5条的规定及由财政部、国家税务总局和海关总署联合下发的《关于
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鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2000]25号)第1条的规定，销售自行开发生产的软件产品，
按17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行存款 73,142,724.73 237,670,455.45
其他货币资金 73,199,379.72 8,328,879.19
合计 146,342,104.45 245,999,334.64
其他说明
其中期末受限制的货币资金明细如下：
（1）截止2018年6月30日，其他货币资金中受限制的货币资金金额为人民币73,199,379.72元，其中70,462,651.49元为本公
司向银行申请开具银行承兑汇票存入的保证金，2,736,728.23元为本公司向银行申请开具信用证所存入的保证金存款。
（2）公司于2018年1月11日收到深圳前海合作区人民法院寄来的查封（冻结、扣押）财产通知书“2017粤0391财保124号”
及民事裁定书“2017粤0391财保124号”，主要内容系威雅利电子（香港）有限公司申请诉前财产保全，申请冻结公司
755916646510801账户内人民币690,602.40元。冻结期限为2017年12月29日至2018年12月28日。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
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深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 24,365,916.90 77,761,552.47
合计 24,365,916.90 77,761,552.47
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 31,083,644.81 90,589,293.43
合计 31,083,644.81 90,589,293.43
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
3,137,50 3,137,50 3,137,5 3,137,500
独计提坏账准备的 0.80% 100.00% 0.91% 100.00%
0.06 0.06 00.06 .06
应收账款
按信用风险特征组
380,484, 24,321,3 356,163,0 331,468 21,073,79 310,394,33
合计提坏账准备的 96.64% 6.39% 96.17% 6.36%
308.42 07.45 00.97 ,130.22 2.29 7.93
应收账款
单项金额不重大但
10,075,6 10,075,6 10,075, 10,075,67
单独计提坏账准备 2.56% 100.00% 2.96% 100.00%
71.50 71.50 671.50 1.50
的应收账款
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深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
393,697, 37,534,4 356,163,0 344,681 34,286,96 310,394,33
合计 100.00% 9.53% 100.00% 9.95%
479.98 79.01 00.97 ,301.78 3.85 7.93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
泉州丰盈汽车用品销售
3,137,500.06 3,137,500.06 100.00% 泉州丰盈汽车用品销售
有限公司
合计 3,137,500.06 3,137,500.06 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 306,163,192.74 15,306,537.58 5.00%
1至2年 69,250,243.88 6,925,024.40 10.00%
2至3年 3,485,709.96 1,045,712.99 30.00%
3 年以上 1,585,161.84 1,044,032.48 65.86%
3至4年 1,082,258.72 541,129.36 50.00%
4至5年 118,213.14 118,213.14 100.00%
5 年以上 384,689.98 384,689.98 100.00%
合计 380,484,308.42 24,321,307.45 6.39%
确定该组合依据的说明：
以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
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深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,247,515.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
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1 年以内 22,119,679.81 85.60% 12,876,859.04 69.84%
1至2年 3,153,145.50 12.20% 5,003,769.72 27.14%
2至3年 411,618.61 1.59% 381,686.05 2.07%
3 年以上 156,904.14 0.61% 175,514.64 0.95%
合计 25,841,348.06 -- 18,437,829.45 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
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是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
17,986,0 3,747,00 14,239,04 19,547, 3,547,893 15,999,553.
合计提坏账准备的 100.00% 20.83% 100.00% 18.15%
47.67 5.47 2.20 446.63 .30 33
其他应收款
17,986,0 3,747,00 14,239,04 19,547, 3,547,893 15,999,553.
合计 100.00% 20.83% 100.00% 18.15%
47.67 5.47 2.20 446.63 .30 33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 11,206,995.74 560,349.80 5.00%
1至2年 2,663,396.75 266,339.67 10.00%
2至3年 822,800.95 246,840.28 30.00%
3 年以上 3,292,854.23 2,673,475.72 81.19%
3至4年 1,238,757.03 619,378.52 50.00%
4至5年 932,402.50 932,402.50 100.00%
5 年以上 1,121,694.70 1,121,694.70 100.00%
合计 17,986,047.67 3,747,005.47 20.83%
确定该组合依据的说明：
以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 199,112.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 1,400,727.42 4,095,017.49
押金及保证金 7,628,216.22 9,011,101.02
员工借支 2,096,776.38 1,156,583.15
关联方往来 2,500,000.00 2,500,000.00
客户往来 3,245,260.83 1,562,048.14
其他往来 1,115,066.82 1,222,696.83
合计 17,986,047.67 19,547,446.63
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 1,770,000.00 1 年以内 9.84% 88,500.00
第二名 应收出口退税 1,400,727.42 1 年以内 7.79% 70,036.37
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1 年以内 50000,1-2
第三名 押金及保证金 1,060,000.00 5.89% 103,500.00
年 1010000
第四名 押金及保证金 500,000.00 3-4 年 2.78% 250,000.00
3-4 年 400000,4-5 年
第五名 押金及保证金 500,000.00 2.78% 300,000.00
100000
合计 -- 5,230,727.42 -- 29.08% 812,036.37
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 202,046,310.88 5,415,950.54 196,630,360.34 181,002,181.86 7,210,277.40 173,791,904.46
在产品 20,582,795.32 20,582,795.32 14,964,883.17 14,964,883.17
库存商品 149,004,529.36 6,787,292.89 142,217,236.47 98,301,027.59 8,381,844.34 89,919,183.25
委托加工物资 3,047,493.66 3,047,493.66 2,458,281.23 2,458,281.23
发出商品 109,760,169.26 722,113.20 109,038,056.06 129,086,807.16 722,113.20 128,364,693.96
合计 484,441,298.48 12,925,356.63 471,515,941.85 425,813,181.01 16,314,234.94 409,498,946.07
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
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深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
原材料 7,210,277.40 460,444.63 2,254,771.49 5,415,950.54
库存商品 8,381,844.34 339,567.37 1,934,118.82 6,787,292.89
发出商品 722,113.20 722,113.20
合计 16,314,234.94 800,012.00 4,188,890.31 12,925,356.63
本期存货跌价准备转销4188890.31元，系处理已计提跌价准备的原材料及库存商品。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 96,131.01 218,179.90
增值税留抵税额 36,907,952.30 19,125,699.75
待摊费用-模具费 1,224,227.72 1,164,828.08
待摊费用-前装车厂研发项目 1,015,803.68 503,196.19
合计 39,244,114.71 21,011,903.92
其他说明：
46
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
47
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市山
4,659,501 -239,116. 4,420,384
龙智控有
.35 80 .55
限公司
深圳市晟
459,726.7 -459,726.
丰达科技 0.00
5 75
有限公司
深圳市路
1,906,991 -454,110. 1,452,881
畅智能科
.57 41 .16
技有限公
48
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
司
7,026,219 -1,152,95 5,873,265
小计
.67 3.96 .71
7,026,219 -1,152,95 5,873,265
合计
.67 3.96 .71
其他说明
（1）根据2016年9月21日签订的深圳市山龙智控有限公司（以下简称“山龙智控”）投资协议，本公司出资人民币500万元，
对山龙智控进行增资，增资后持股比例5%。公司已于2016年11月18日、2016年12月5日分别出资人民币240万元、260万元。
根据本公司2017年2月28日董事提名函，提名胡锦敏先生为山龙智控董事会董事候选人。山龙智控已于2017年3月16日完成工
商变更，确认胡锦敏先生为其董事会董事，对山龙智控有重大影响，因此认定为联营企业，并采用权益法进行核算。
（2）公司于2016年12月7日与中认通（北京）科技有限公司、徐春明共同投资设立深圳市晟丰达科技有限公司（以下简称“晟
丰达”），注册资本1000万元。公司认缴300万元，持股比例30%，公司已于2017年3月21日出资100万元。晟丰达公司章程规
定股东参与被投资单位的政策制定过程（包括股利分配政策等的制定），且公司持股比例超过20%，对晟丰达有重大影响，
因此认定为联营企业，并采用权益法进行核算。
（3）深圳市路畅智能科技有限公司：公司于2017年7月17日与罗杰、陈向成、张宗涛、胡锦敏、彭胜文等11位自然人股东共
同投资设立深圳市路畅智能科技有限公司（以下简称“深圳路畅智能”），注册资本1000万元。公司认缴200万元，持股比例
20%，公司已于2017年8月25日出资200万元。深圳路畅智能公司章程规定股东参与被投资单位的政策制定过程（包括股利分
配政策等的制定），公司持股比例20%，对深圳路畅智能具有重大影响，因此认定为联营企业，并采用权益法进行核算。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 212,376,776.75 212,376,776.75
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
49
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4.期末余额 212,376,776.75 212,376,776.75
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 15,339,262.51 15,339,262.51
2.本期增加金额 2,646,750.21 2,646,750.21
（1）计提或摊销 2,646,750.21 2,646,750.21
（2）固定资产
转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 17,986,012.72 17,986,012.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 194,390,764.03 194,390,764.03
2.期初账面价值 197,037,514.24 197,037,514.24
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋建筑物 35,910,740.74 产权证书办理中
其他说明
50
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑 电子设备 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 169,106,533.37 18,657,567.12 82,421,603.58 8,179,958.32 4,662,220.69 283,027,883.08
2.本期增加金
422,056.31 9,030,418.35 465,526.56 955,430.12 10,873,431.34
额
（1）购置 422,056.31 9,030,418.35 465,526.56 955,430.12 10,873,431.34
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
77,009.54 3,520,548.79 1,139,045.49 430,793.35 5,167,397.17
额
（1）处置或
77,009.54 3,520,548.79 1,139,045.49 430,793.35 5,167,397.17
报废
4.期末余额 169,106,533.37 19,002,613.89 87,931,473.14 7,506,439.39 5,186,857.46 288,733,917.25
二、累计折旧
1.期初余额 11,615,527.71 13,821,608.64 44,051,905.20 4,163,675.31 2,788,199.02 76,440,915.88
2.本期增加金
1,945,013.92 644,087.94 4,645,877.82 654,108.19 228,856.69 8,117,944.56
额
（1）计提 1,945,013.92 644,087.94 4,645,877.82 654,108.19 228,856.69 8,117,944.56
3.本期减少金
8,896.49 591,327.20 417,868.24 345,482.76 1,363,574.69
额
（1）处置或
8,896.49 591,327.20 417,868.24 345,482.76 1,363,574.69
报废
4.期末余额 13,560,541.63 14,456,800.09 48,106,455.82 4,399,915.26 2,671,572.95 83,195,285.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
51
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
155,545,991.74 4,545,813.80 39,825,017.32 3,106,524.13 2,515,284.51 205,538,631.50
值
2.期初账面价
157,491,005.66 4,835,958.48 38,369,698.38 4,016,283.01 1,874,021.67 206,586,967.20
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
52
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
河南郑州经济技
术开发区 GPS 卫
4,258,943.79 4,258,943.79 4,172,528.70 4,172,528.70
星导航仪项目工
程
合计 4,258,943.79 4,258,943.79 4,172,528.70 4,172,528.70
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
河南郑
州经济
技术开
发区 350,000, 4,172,52 86,415.0 4,258,94 二期工
43.60% 其他
GPS 卫 000.00 8.70 9 3.79 程
星导航
仪项目
工程
350,000, 4,172,52 86,415.0 4,258,94
合计 -- -- --
000.00 8.70 9 3.79
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
53
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 29,175,323.91 9,819,187.80 38,994,511.71
2.本期增加金
455,554.56 455,554.56
额
（1）购置 455,554.56 455,554.56
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
54
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
4.期末余额 29,175,323.91 10,274,742.36 39,450,066.27
二、累计摊销
1.期初余额 3,148,040.70 7,342,745.11 10,490,785.81
2.本期增加金
294,334.80 871,541.36 1,165,876.16
额
（1）计提 294,334.80 871,541.36 1,165,876.16
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 3,442,375.50 8,214,286.47 11,656,661.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
25,732,948.41 2,060,455.89 27,793,404.30
值
2.期初账面价
26,027,283.21 2,476,442.69 28,503,725.90
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
55
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
26、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 确认为长期 期末余额
其他
出 资产 益 待摊费用
某车厂项目
11Q7023PT1 662,494.22 201,347.63 863,841.85
7A
某车厂项目
13QCD06PT 711,766.98 219,452.95 931,219.93
17A
某车厂项目
17Q7029MA 426,190.24 623,247.28 1,049,437.52
17A
某车厂项目
24Q8036ZT1 506,254.68 657,373.23 1,163,627.91
7A
某车厂项目
26Q1011YT1 1,864,160.17 211,089.18 2,075,249.35
7A
某车厂项目
27Q7028YT1 243,100.28 902,377.95 1,145,478.23
7B
某车厂项目
29Q3008GL1 708,349.09 145,625.48 853,974.57
7B
某车厂项目
32Q1014HL1 1,318,263.18 1,293,813.45 2,612,076.63
7A
某车厂项目
37Q3P01YQ 388,554.90 866,013.37 1,254,568.27
17A
某车厂项目
38Q8037ZT1 404,013.74 944,870.12 1,348,883.86
7A
某车厂项目
39QZTRAD0 445,237.68 1,061,939.29 1,507,176.97
1
某车厂项目 479,721.41 759,740.26 1,239,461.67
56
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
41Q7030HN
17A
某车厂项目
43Q1205LC1 501,358.89 1,335,380.42 1,836,739.31
7A
某车厂项目
50Q1018BQ 622,452.39 311,880.17 934,332.56
17A
某车厂项目
389,928.77 534,363.92 924,292.69
53QZ-S0016
某车厂项目
1,282,028.58 1,282,028.58
RFQ1711001
某车厂项目
1,485,349.48 1,485,349.48
RFQ1710002
某车厂项目
1,346,873.26 1,346,873.26
RFQ1711002
某车厂项目
1,164,622.40 1,164,622.40
RFQ1711003
某车厂项目
616,782.41 616,782.41
RFQ1711006
某车厂项目
501,210.85 501,210.85
RFQ1711007
某车厂项目
1,174,983.44 1,174,983.44
RFQ1801001
某车厂项目
227,507.12 227,507.12
RFQ1801005
某车厂项目
587,953.39 587,953.39
RFQ1802002
某车厂项目
756,861.81 756,861.81
RFQ1802003
某车厂项目
1,327,932.62 1,327,932.62
RFQ1711005
某车厂项目
706,501.44 706,501.44
RFQ1711004
某车厂项目
683,277.14 683,277.14
RFQ1803001
某车厂项目
1,015,490.40 1,015,490.40
RFQ1803005
某车厂项目 679,628.67 679,628.67
57
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
RFQ1802001
某车厂项目
107,933.35 107,933.35
RFQ1805001
某车厂项目
418,432.76 418,432.76
RFQ1806001
某车厂项目
136,182.69 136,182.69
RFQ1804004
某车厂项目
148,062.59 148,062.59
RFQ1804006
某车厂项目
222,638.38 222,638.38
RFQ1803002
某车厂项目
230,056.19 230,056.19
RFQ1803003
某车厂项目
145,496.11 145,496.11
RFQ1803004
某车厂项目
102,991.47 102,991.47
RFQ1805002
某车厂项目
118,178.91 118,178.91
RFQ1805003
某车厂项目
461,922.19 461,922.19
RFQ1804001
25,717,412.3 27,255,699.6
合计 9,671,846.62 8,133,559.32
5 5
其他说明
公司以取得前装项目定点通知书或签订开发协议，并经内部评审通过立项作为资本化开始时点。
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
或形成商誉的事
58
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 7,751,718.99 9,502,592.31 1,705,084.72 15,549,226.58
前装车厂研发项目 9,249,277.21 8,133,559.32 3,548,022.93 787,078.15 13,047,735.45
其他 1,162,234.03 3,319,608.41 642,069.89 3,839,772.55
合计 18,163,230.23 20,955,760.04 5,895,177.54 787,078.15 32,436,734.58
其他说明
长期待摊费用-前装车厂研发项目在下一年度内摊销完毕的金额为787078.15元。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 51,778,925.35 8,307,274.39 53,923,574.30 8,276,803.45
内部交易未实现利润 1,019,381.83 305,064.29 3,811,433.96 590,518.52
可抵扣亏损 5,633,892.19 1,428,426.15 9,403,588.11 1,643,875.15
预提产品质量保证金 6,301,411.02 945,211.65 10,485,720.82 1,644,461.42
已计提未支付费用 161,035,738.47 24,155,360.78 159,044,918.02 23,856,737.71
递延收益 11,932,657.55 1,789,898.63 15,158,992.10 2,273,848.82
合计 237,702,006.41 36,931,235.89 251,828,227.31 38,286,245.07
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
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递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 36,931,235.89 38,286,245.07
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 250,744.10 225,517.79
可抵扣亏损 13,513,338.05 7,129,433.86
合计 13,764,082.15 7,354,951.65
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 1,662,149.44 1,662,149.44
2019 年 2,183,420.22 2,183,420.22
2020 年 993,495.19 993,495.19
2021 年 842,892.98 842,892.98
2022 年 1,447,476.03 1,447,476.03
2023 年 6,383,904.19
合计 13,513,338.05 7,129,433.86 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 5,055,507.04 8,678,000.00
预付设备购置款 2,075,167.80 2,446,499.12
预付装修费及其他 896,364.61 221,885.94
合计 8,027,039.45 11,346,385.06
其他说明：
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 408,013,986.00 410,000,000.00
国内信用证福费延 10,000,000.00 10,000,000.00
含追索权的银行承兑汇票贴现 30,301,162.87
合计 418,013,986.00 450,301,162.87
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 579,040.00
银行承兑汇票 153,815,346.69 42,080,724.19
合计 154,394,386.69 42,080,724.19
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 159,889,282.01 190,758,250.69
1-2 年（含 2 年） 24,116,439.32 24,518,925.29
2-3 年（含 3 年） 48,637,937.95 41,340,345.30
3 年以上 87,359,054.66 94,632,471.40
合计 320,002,713.94 351,249,992.68
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付特许权使用费 160,642,462.64 尚未结算
合计 160,642,462.64 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 18,418,844.28 11,676,180.62
1-2 年（含 2 年） 2,109,248.19 2,160,610.03
2-3 年（含 3 年） 869,875.30 1,308,486.53
3 年以上 1,858,682.19 2,621,089.41
合计 23,256,649.96 17,766,366.59
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
62
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 11,787,777.59 71,801,380.79 72,425,686.45 11,163,471.93
二、离职后福利-设定提
7,090,495.60 7,090,495.60
存计划
合计 11,787,777.59 78,891,876.39 79,516,182.05 11,163,471.93
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
11,787,777.59 66,091,389.29 66,715,694.95 11,163,471.93
补贴
2、职工福利费 1,312,276.99 1,312,276.99
3、社会保险费 1,864,924.17 1,864,924.17
其中：医疗保险费 1,392,662.34 1,392,662.34
工伤保险费 210,821.76 210,821.76
生育保险费 261,440.07 261,440.07
4、住房公积金 2,390,512.50 2,390,512.50
5、工会经费和职工教育
142,277.84 142,277.84
经费
合计 11,787,777.59 71,801,380.79 72,425,686.45 11,163,471.93
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 6,948,117.99 6,948,117.99
2、失业保险费 142,377.61 142,377.61
63
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合计 7,090,495.60 7,090,495.60
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 9,301,493.17
企业所得税 -2,145,055.91 176,607.20
个人所得税 510,185.14 548,438.89
城市维护建设税 651,104.52
教育费附加 279,044.81
地方教育费附加 185,986.58
堤围费
印花税 62,345.27 212,312.98
房产税 642,992.81 1,059,729.91
土地使用税 169,322.76 171,545.90
合计 -760,209.93 12,586,263.96
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 7,080,000.00
合计 7,080,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
64
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 11,617,000.33 13,847,673.62
往来款项 5,359,284.68 3,093,760.08
未结算费用 3,156,693.77 15,102,237.50
合计 20,132,978.78 32,043,671.20
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 5,340,000.00 15,540,000.00
合计 5,340,000.00 15,540,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
65
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
66
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 6,914,454.76 10,485,720.82 质保承诺
其他 102,989.26
合计 7,017,444.02 10,485,720.82 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
67
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 15,158,992.10 3,226,334.55 11,932,657.55 见下述说明
合计 15,158,992.10 3,226,334.55 11,932,657.55 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
车联网服务
平台关键技
与资产相关
术研发专项
资金（1）
深圳市车联
网智能信息
系统工程技
385,722.30 385,722.30 0.00 与资产相关
术研究开发
中心专项资
金（2）
基于北斗及
GPS 双模车
载导航信息
终端及乘用
1,346,122.91 402,439.61 943,683.30 与资产相关
车位置服务
平台建设产
业化专项资
金（3）
车载移动互
联网应用服
564,061.17 223,307.57 340,753.60 与资产相关
务终端产业
化（4）
智能语音技
术及产品研
1,285,714.00 1,285,714.00 与收益相关
发与产业化
（5）
商用车北斗
定位监控与
导航信息系 1,300,000.00 1,300,000.00 与收益相关
统终端行业
应用示范（6）
交通实时路
1,027,055.57 234,097.59 792,957.98 与资产相关
况视频分享
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车联网技术
智通交通应
用示范（7）
北斗智能车
载信息终端
和系统平台 250,316.15 117,565.49 132,750.66 与资产相关
关键技术研
究（8）
深圳市财政
委员会车载
多媒体信息
5,000,000.00 1,863,201.99 3,136,798.01 与收益相关
娱乐技术工
程实验室（文
化创意）（9）
重 20170307
基于机器视
觉与深度学
习的汽车智
能辅助驾驶
4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
技术研究与
道路优化建
设关键技术
研发项目
（10）
15,158,992.1 11,932,657.5
合计 3,226,334.55 --
0 5
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 120,000,000.00 120,000,000.00
其他说明：
69
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 204,499,029.55 204,499,029.55
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
-205,082.09 202,289.93 202,289.93 -2,792.16
合收益
外币财务报表折算差额 -205,082.09 202,289.93 202,289.93 -2,792.16
其他综合收益合计 -205,082.09 202,289.93 202,289.93 -2,792.16
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 38,107,411.22 38,107,411.22
合计 38,107,411.22 38,107,411.22
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 295,449,906.07 302,156,174.51
调整后期初未分配利润 295,449,906.07 302,156,174.51
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -10,546,608.50 24,531,799.24
减：提取法定盈余公积 1,238,067.68
应付普通股股利 7,080,000.00 30,000,000.00
期末未分配利润 277,823,297.57 295,449,906.07
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 376,962,175.67 308,358,543.40 410,655,823.24 298,508,490.82
其他业务 8,875,268.53 1,617,291.05 5,190,050.06 2,045,918.03
合计 385,837,444.20 309,975,834.45 415,845,873.30 300,554,408.85
71
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62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 849,165.60 1,231,462.22
教育费附加 363,928.10 527,607.93
房产税 1,044,884.20 1,281,840.10
土地使用税 334,199.25 345,314.93
印花税 496,291.59 276,801.56
地方教育费附加 242,320.06 351,738.61
合计 3,330,788.80 4,014,765.35
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
市场宣传推广费 2,930,644.73 4,430,611.45
职工薪酬 11,880,147.26 12,517,359.57
产品维护费 6,128,106.90 14,561,175.34
运输费 3,425,566.07 3,902,886.51
差旅费 2,555,560.39 2,418,203.94
办公费 282,433.33 397,469.07
业务招待费 2,525,915.22 1,839,881.52
低值易耗品摊销 97,408.95 1,306,592.54
其他 1,059,299.17 1,858,080.04
合计 30,885,082.02 43,232,259.98
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 15,064,670.42 27,048,826.79
职工薪酬 8,713,635.23 5,506,609.44
办公费 7,004,657.11 6,541,061.22
低值易耗品及无形资产摊销 629,184.40 890,972.12
72
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
中介服务费 740,823.29 544,492.32
业务招待费 1,058,116.41 609,093.93
差旅费 512,024.09 570,490.03
税金 0.00
其他 1,335,468.89 361,030.58
合计 35,058,579.84 42,072,576.43
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 15,376,050.41 5,762,964.33
减：利息收入 346,661.06 410,530.71
汇兑损益 3,872,569.22 -3,689,141.47
其他 545,121.55 138,000.68
合计 19,447,080.12 1,801,292.83
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,455,656.40 8,851,948.11
二、存货跌价损失 800,012.00 1,512,012.00
合计 4,255,668.40 10,363,960.11
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
73
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
权益法核算的长期股权投资收益 -1,152,953.96 -372,090.36
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
216,047.03 367,982.70
益的金融资产取得的投资收益
合计 -936,906.93 -4,107.66
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
持有待售的固定资产 47,570.19
固定资产处置 -86,629.50 209,991.93
-39,059.31 209,991.93
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助项目 6,138,934.55 6,542,902.89
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 945,649.59 945,649.59
合计 945,649.59 945,649.59
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 199,217.19 199,217.19
74
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
合计 199,217.19 199,217.19
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -545,885.15 3,610,699.08
递延所得税费用 1,355,009.18 -163,129.95
合计 809,124.03 3,447,569.13
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -11,206,188.72
按法定/适用税率计算的所得税费用 -3,497,820.11
子公司适用不同税率的影响 -312,170.27
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,367,746.45
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,251,367.96
损的影响
所得税费用 809,124.03
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回往来款、代垫款 26,029,625.33 22,497,705.64
专项补贴、补助款 3,379,339.06 4,297,331.00
利息收入 346,661.06 390,490.20
75
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
代扣个人所得税款 16,000,000.00
合计 29,755,625.45 43,185,526.84
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
费用支出 60,937,183.68 31,347,862.98
往来支出 37,816,740.14 37,134,724.33
支付的代扣个人所得税 113,593.62 16,000,000.00
合计 98,867,517.44 84,482,587.31
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -12,015,312.75 17,107,827.78
加：资产减值准备 4,255,668.40 10,363,960.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
8,117,944.56 10,107,873.76
物资产折旧
无形资产摊销 1,165,876.16 1,240,698.50
长期待摊费用摊销 5,895,177.54 1,454,769.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-39,059.31 -209,991.93
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 19,447,080.12 1,801,292.83
投资损失（收益以“－”号填列） 445,936.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,355,009.18 -163,129.95
存货的减少（增加以“－”号填列） -62,016,995.78 42,005,832.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-37,809,765.47 -120,027,922.53
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-57,206,918.36 -25,812,980.16
列）
经营活动产生的现金流量净额 -128,405,358.93 -62,131,769.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 72,452,122.33 67,599,412.15
减：现金的期初余额 236,979,853.05 183,131,918.41
现金及现金等价物净增加额 -164,527,730.72 -115,532,506.26
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
77
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 72,452,122.33 236,979,853.05
可随时用于支付的银行存款 72,452,122.33 236,979,853.05
三、期末现金及现金等价物余额 72,452,122.33 236,979,853.05
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
信用证保证金存款、银行承兑汇票保证
货币资金 73,889,982.12
金存款及诉讼保证金
固定资产 148,404,461.73 长期借款抵押
合计 222,294,443.85 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
78
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 1,276,020.84 6.6166 8,442,919.49
欧元
港币 9,309.49 0.8167 7,603.06
应收账款 -- --
其中：美元 5,405,179.01 6.6166 35,763,907.44
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
2012年8月7日，本公司在香港登记注册全资子公司路暢科技（香港）有限公司，认缴注册股本USD30,000.00。截至2017年12
月31日，本公司实际出资USD10,000.00。
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
79
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
80
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
深圳市畅安达精 深圳市 深圳市 塑胶模具、塑胶 100.00% 同一控制下企业
81
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
密工业有限公司 五金制品等的生 合并
产与销售
计算机软件产
品、计算机关联
武汉畅讯网络科 硬件产品、电子 同一控制下企业
武汉市 武汉市 86.50%
技有限公司 产品的开发、设 合并
计、生产、销售
及服务。
路暢科技（香港）
香港 香港 贸易 100.00% 设立
有限公司[注 1]
深圳市畅信通汽 汽车用品的研发
深圳市 深圳市 100.00% 设立
车用品有限公司 与销售。
汽车配件及汽车
用品销售；汽车
深圳市技服佳汽
深圳市 深圳市 专业领域内技术 100.00% 设立
车服务有限公司
开发、技术咨询。
汽车综合维修
郑州市路畅电子 汽车导航用品的
郑州市 郑州市 100.00% 设立
科技有限公司 研发与销售。
深圳市路友网络
深圳市 深圳市 技术服务 100.00% 设立
科技有限公司
深圳市好车智能
汽车导航用品的
科技有限公司 深圳市 深圳市 100.00% 设立
研发与销售。
[注 2]
深圳市路畅电装 汽车智能系统、
科技有限公司 深圳市 深圳市 设备的设计、制 70.00% 设立
[注 3] 造与销售
汽车智能视觉及
深圳市路畅优视 安全辅助驾驶系
深圳市 深圳市 51.00% 设立
科技有限公司 统的研发、制造
与销售
汽车用品的研发
东莞市路畅智能
与销售；车联网
科技有限公司 东莞市 东莞市 100.00% 设立
技术服务、信息
[注 4]
咨询
投资兴办实业、
深圳市路畅投资
深圳市 深圳市 创业投资业务、 52.38% 设立
有限公司
项目投资
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
82
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（1）2012年8月7日，本公司在香港登记注册全资子公司路暢科技（香港）有限公司，认缴注册股本USD30,000.00。
截至2018年6月30日，本公司实际出资USD10,000.00。
（2）2016年5月26日，本公司在深圳市登记注册全资子公司深圳市好车智能科技有限公司，认缴注册资本人民
币100万元。本公司未实际出资，2018年5月25日收到深圳市市场监督管理局出具的《企业注销通知书》，好车
智能已被准予注销登记。
（3）2017年8月4日，本公司与廖晓强等15位自然人共同设立子公司深圳市路畅电装科技有限公司，注册资本500
万元，本公司持股比例70%。截止2018年6月30日，本公司尚未实际出资。
（4）2017年1月19日，本公司在东莞市登记注册全资子公司东莞市路畅智能科技有限公司，认缴注册资本人民
币90万元。截止2018年6月30日，本公司尚未实际出资。
（5）2018年1月31日，本公司与郭秀梅共同投资设立子公司深圳市路畅投资有限公司，认缴注册资本人民币4200
万元，其中路畅科技认缴2200万元，占52.38%。截止2018年6月30日，本公司实缴200万元。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
武汉畅讯网络科技有限
13.50% 39,687.74 -170,307.69
公司
深圳市路畅电装科技有
30.00% -1,459,435.60 51,105.07
限公司
深圳市路畅优视科技有
49.00% 1,146.62 2,385,468.55
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
武汉畅
讯网络 802,759. 804,810. 2,066,34 2,066,34 957,629. 960,740. 2,516,26 2,516,26
2,051.59 3,110.19
科技有 28 87 9.33 9.33 84 03 1.76 1.76
限公司
深圳市 43,058,5 3,765,94 46,824,5 50,154,1 50,154,1 3,915,09 13,178.1 3,928,27 2,393,13 2,393,13
83
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
路畅电 86.93 0.28 27.21 76.97 76.97 5.29 6 3.45 7.87 7.87
装科技
有限公
司
深圳市
路畅优
4,868,40 4,868,40 4,867,46 4,867,46
视科技 97.03 97.03 1,500.00 1,500.00
0.19 0.19 3.11 3.11
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
武汉畅讯网
络科技有限 422,569.62 293,983.27 293,983.27 -238,486.76 358,867.32 -606,255.41 -606,255.41 375,248.79
公司
深圳市路畅
16,477,435.6
电装科技有 -4,864,785.34 -4,864,785.34 887,034.97 0.00 0.00 0.00 0.00
7
限公司
深圳市路畅
优视科技有 2,340.05 2,340.05 -1,997,622.92 0.00 0.00 0.00
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
84
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
车联网技术服
务；车联网信息
咨询（不含限制
项目）；汽车电子
产品、导航定位
仪、数字仪表、
汽车空调系统及
深圳市晟丰达科
深圳市 深圳市 部件、汽车辅助 30.00% 权益法
技有限公司
驾驶系统、胎压
监测系统、行驶
记录仪、车用摄
像头、车载智能
通讯系统、车载
信息服务系统的
研发与销售。
工业机器人和运
动控制系列产品
研发、销售。(法
律、行政法规、
深圳市山龙智控 国务院决定规定
深圳市 深圳市 5.00% 权益法
有限公司 在登记前须经批
准的项目除外);
工业机器人和运
动控制系列产品
生产。
一般经营项目：
新能源车控制终
端的技术研发；
汽车安全系统、
汽车空调系统及
深圳市路畅智能
深圳市 深圳市 部件、汽车自动 20.00% 权益法
科技有限公司
刹车系统、汽车
自动驾驶系统、
汽车辅助驾驶系
统的研发与销
售，并提供相关
85
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咨询和服务；国
内、国际贸易，
货物及技术进出
口业务等业务。
车载导航、电动
尾门、数字仪表、
汽车辅助驾驶系
统、胎压监测系
深圳市路畅众盈
深圳市 深圳市 统、行驶记录仪、 40.00% 权益法
科技有限公司
车用摄像头等汽
车电子产品的销
售和并提供相关
咨询和技术服务
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
晟丰达 晟丰达
流动资产 1,416,625.85 2,725,137.52
非流动资产 12,091.18 3,389.51
资产合计 1,428,717.03 2,728,527.03
流动负债 1,113,542.74 529,437.86
负债合计 1,113,542.74 529,437.86
归属于母公司股东权益 315,174.29 2,199,089.17
按持股比例计算的净资产份额 94,552.29 659,726.75
对联营企业权益投资的账面价值 0.00 459,726.75
营业收入 247,863.25 0.00
净利润 -1,883,914.88 -816,392.32
综合收益总额 -1,883,914.88 -816,392.32
86
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其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 5,873,265.71 6,566,492.92
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -587,779.49 0.00
--其他综合收益 -587,779.49 0.00
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
87
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会授权总经理办公会设计、财务中心协办和实施能确保风险管理目标
和政策得以有效执行的程序。董事会、总经理办公会通过财务总监递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理
目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会执行审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在
额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司主要通过签订固定利率
计息的借款以规避市场利率变动的风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期间，
本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金
额列示如下：
(三)流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
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深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
89
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是郭秀梅。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
朱书成 控股股东之配偶
河南龙成集团有限公司及其联营企业 控股股东配偶控制的企业
90
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
深圳市合众路畅科技有限公司 本公司持有其 10%股份的企业
深圳市畅视科技有限合伙企业 本公司关键管理人员共同控制的合伙企业
彭永立 公司前监事
张宗涛 董事∕总经理
彭楠 董事
王太平 第二届董事会独立董事
宋霞 第二届董事会独立董事
田韶鹏 第三届董事会独立董事
陈琪 第三届董事会独立董事
陈守峰 监事
杨成松 监事
魏真丽 监事
朱玉光 副总经理
廖晓强 副总经理
蒋福财 副总经理兼董事会秘书
胡锦敏 副总经理
何名奕 副总经理
徐静宜 财务总监（于 2018 年 8 月 3 日离职）
其他说明
第二届董事会独立董事王太平、宋霞于2018年5月21日离任，2018年5月21日换届选举田韶鹏、陈琪为第三届董事会独立董事。
2015年5月21日聘任何名奕为副总经理，财务总监徐静宜因个人身体原因于2018年8月3日离职。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
深圳市山龙智控有
商品采购 -1,100.86 否 2,388,018.81
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳市晟丰达科技有限公司 材料销售 454,887.26 0.00
深圳市山龙智控有限公司 商品销售 141,563.26 57,377.78
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
91
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
郭秀梅（1） 50,000,000.00 2017 年 09 月 04 日 2018 年 09 月 04 日 否
郭秀梅（2） 65,000,000.00 2017 年 09 月 12 日 2018 年 09 月 12 日 否
郭秀梅（3） 150,000,000.00 2017 年 09 月 18 日 2018 年 09 月 17 日 否
郭秀梅（4） 50,000,000.00 2017 年 09 月 28 日 2019 年 09 月 28 日 否
郭秀梅（5） 50,000,000.00 2017 年 10 月 18 日 2018 年 10 月 17 日 否
郭秀梅（6） 100,000,000.00 2017 年 10 月 26 日 2018 年 09 月 27 日 否
郭秀梅（7） 50,000,000.00 2017 年 10 月 30 日 2018 年 10 月 30 日 否
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深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
郭秀梅、深圳市畅安达
50,000,000.00 2017 年 11 月 08 日 2018 年 09 月 18 日 否
精密工业有限公司（8）
郭秀梅（9） 80,000,000.00 2017 年 12 月 18 日 2018 年 12 月 17 日 否
郭秀梅（10） 30,000,000.00 2018 年 05 月 23 日 2019 年 05 月 23 日 否
郭秀梅（11） 100,000,000.00 2018 年 06 月 22 日 2019 年 06 月 22 日 否
郭秀梅（12） 100,000,000.00 2018 年 05 月 17 日 2019 年 01 月 30 日 否
关联担保情况说明
1. 2017年9月4日，郭秀梅与广发银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为（2017）深银综授额字第000211
号-担保01的《最高额保证合同》，为2017年9月4日至2018年9月4日的期间内，广发银行股份有限公司深圳
分行向本公司提供总额人民币5,000万元的授信额度提供保证担保。
2. 2017年9月12日，汇丰银行（中国）有限公司深圳分行向本公司提供总额人民币6,500万元的授信额度提供保
证担保，此笔授信事项由郭秀梅提供个人担保。
3. 2017年9月18日，郭秀梅与中国光大银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为GB39021709099的《最高额
保证合同》，为2017年9月18日至2018年9月17日的期间内，中国光大银行股份有限公司深圳分行向本公司
提供总额人民币15,000万元的授信额度提供保证担保。
4. 2017年9月28日，郭秀梅与宁波银行股份有限公司深圳分行签订个人保证合同, 为2017年9月28日至2019年9
月28日的期间内，宁波银行股份有限公司深圳分行向本公司提供总额人民币5,000万元的授信额度提供保证
担保。
5. 2017年10月18日，郭秀梅、深圳市路友网络科技有限公司分别与北京银行股份有限公司深圳分行签订合同
编号为0440848-002、0440848-001的《最高额保证合同》，为2017年10月18日至2018年10月17日的期间内，
北京银行股份有限公司深圳分行向本公司提供总额人民币5,000万元的授信额度提供保证担保。
6. 2017年10月26日，郭秀梅与中信银行股份有限公司深圳分行签订（2017）深银高新额保字第0009号《最高
额保证合同》，为2017年10月26日至2018年9月27日的期间内，中信银行股份有限公司深圳分行向本公司提
供总额人民币10,000万元的授信额度提供保证担保。
7. 2017年10月30日，郭秀梅与渤海银行股份有限公司深圳分行签订渤深分最高保（2017）第114号《最高额保
证协议》,为2017年10月30日至2018年10月30日的期间内，渤海银行股份有限公司深圳分行向本公司提供总
额人民币5,000万元的授信额度提供保证担保。
8. 2017年11月8日，郭秀梅、深圳市畅安达精密工业有限公司分别与交通银行股份有限公司深圳香洲支行签订
合同编号为2017年香洲保L2号, 2017年香洲保L1号的《保证合同》，为2017年11月08日至2018年9月18日的
期间内，交通银行股份有限公司深圳香洲支行向本公司提供总额人民币5,000万元的授信额度提供保证担保。
9. 2017年12月18日，郭秀梅与招商银行深圳金中环支行签订755XY2017021361《最高额不可撤销担保书》, 为
2017年12月18日至2018年12月17日的期间内，招商银行深圳金中环支行向本公司提供总额人民币8,000万元
的授信额度提供保证担保。
10. 2018年05月23日，郭秀梅与中国民生银行股份有限公司深圳分行签订编号为：公授信字第机构三18003号的
《最高额担保合同》, 为2018年05月23日至2019年05月23日的期间内，中国民生银行股份有限公司深圳分行
向本公司提供总额人民币3,000万元的授信额度提供保证担保。
11. 2018年04月24日，郭秀梅与兴业银行股份有限公司深圳分行签订兴银深蛇口授信(保证)字（2018）第02F号
《最高额保证合同》, 为2018年06月22日至2019年06月22日的期间内，兴业银行股份有限公司深圳分行向本
公司提供总额人民币10000万元的授信额度提供保证担保。
12. 2018年05月17日，郭秀梅与浙商银行股份有限公司深圳分行签订（584600）浙商银高保字(2018)第00003号
《最高额保证合同》, 为2018年05月17日至2019年01月30日的期间内，浙商银行股份有限公司深圳分行向本
公司提供总额人民币10000万元的授信额度提供保证担保。
93
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,990,525.26 1,398,308.58
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市山龙智控有
应收账款 2,582.00 129.10
限公司
深圳市晟丰达科技
应收账款 1,069,850.00 53,492.50 54,500.00 2,725.00
有限公司
深圳市山龙智控有
预付款项 0.00 0.00 0.00
限公司
深圳市畅视科技有
其他应收款 1,770,000.00 88,500.00 17,700,000.00 88,500.00
限合伙企业
其他应收款 张宗涛 680,000.00 34,000.00 680,000.00 34,000.00
其他应收款 陈守峰 50,000.00 2,500.00 50,000.00 2,500.00
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（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 深圳市山龙智控有限公司 203,917.14 209,578.00
预收账款 深圳市山龙智控有限公司 27,223.24 91,119.18
7、关联方承诺
见本报告附注九、（五）、“4、关联方担保情况”之本公司作为被担保方由关联方提供的担保事项说明。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
95
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
3,137,50 3,137,50 3,137,5 3,137,500
独计提坏账准备的 0.79% 100.00% 0.92% 100.00%
0.06 0.06 00.06 .06
应收账款
按信用风险特征组
385,901, 22,009,9 363,891,7 327,486 18,526,61 308,959,99
合计提坏账准备的 96.69% 5.70% 96.16% 5.66%
720.25 96.40 23.85 ,611.53 7.50 4.03
应收账款
单项金额不重大但
10,075,6 10,075,6 10,075, 10,075,67
单独计提坏账准备 2.52% 100.00% 2.96% 100.00%
71.50 71.50 671.50 1.50
的应收账款
399,114, 35,223,1 363,891,7 340,699 31,739,78 308,959,99
合计 100.00% 8.83% 100.00% 9.32%
891.81 67.96 23.85 ,783.09 9.06 4.03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
泉州丰盈汽车用品销售
有限公司因经营状况变
化，偿债能力下降，预
计其应付本公司货款
泉州丰盈汽车用品销售
3,137,500.06 3,137,500.06 100.00% 3137500.06 元售后的可
有限公司
能性很小，按照本公司
会计政策分类为单项金
额重大的单项计提坏账
准备的应收账款。
合计 3,137,500.06 3,137,500.06 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 276,979,866.24 13,848,993.31 5.00%
1至2年 62,355,416.26 6,235,541.63 10.00%
2至3年 3,198,428.71 959,528.61 30.00%
98
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
3 年以上 1,460,642.09 965,932.85 66.13%
3至4年 989,418.47 494,709.23 50.00%
4至5年 99,033.64 99,033.64 100.00%
5 年以上 372,189.98 372,189.98 100.00%
合计 343,994,353.30 22,009,996.40 6.40%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
99
深圳市路畅科技股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
16,554,5 3,261,86 13,292,66 20,018, 3,162,411 16,856,374.
合计提坏账准备的 100.00% 19.70% 100.00% 15.80%
28.65 0.81 7.84 786.81 .90 91
其他应收款
16,554,5 3,261,86 13,292,66 20,018, 3,162,411 16,856,374.
合计
28.65 0.81 7.84 786.81 .90 91
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 6,807,576.40 340,378.82 5.00%
1至2年 2,307,235.25 230,723.53 10.00%
100
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2至3年 801,547.75 240,464.33 30.00%
3 年以上 3,010,506.44 2,450,294.13 81.39%
3至4年 1,120,424.62 560,212.31 50.00%
4至5年 932,252.50 932,252.50 100.00%
5 年以上 957,829.32 957,829.32 100.00%
合计 12,926,865.84 3,261,860.81 25.23%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 1,400,727.42 4,095,017.49
押金及保证金 7,069,014.44 7,993,627.32
员工借支 1,925,103.97 972,560.74
客户往来 5,228,701.35 5,920,939.37
其他往来 930,981.47 1,036,641.89
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合计 16,554,528.65 20,018,786.81
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 2,484,819.00 1 年以内 15.01%
第二名 应收出口退税 1,400,727.42 1 年以内 8.46% 70,036.37
1-2 年 100000；2-3
第三名 往来款 1,109,117.82 年 50000；3 年以上 6.70%
959117.82
1 年以内 50000；1-2
第四名 押金及保证金 1,060,000.00 6.40% 103,500.00
年 1010000
第五名 押金及保证金 500,000.00 3-4 年 3.02% 250,000.00
合计 -- 6,554,664.24 -- 39.59% 423,536.37
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 24,131,381.14 24,131,381.14 22,131,381.14 22,131,381.14
对联营、合营企
5,873,265.71 5,873,265.71 7,026,219.67 7,026,219.67
业投资
合计 30,004,646.85 30,004,646.85 29,157,600.81 29,157,600.81
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
深圳市路友网络
5,000,000.00 5,000,000.00
科技有限公司
深圳市畅安达精
1,287,256.50 1,287,256.50
密工业有限公司
深圳市技服佳汽
1,000,000.00 1,000,000.00
车服务有限公司
深圳市畅信通汽
5,000,000.00 5,000,000.00
车用品有限公司
郑州市路畅电子
5,000,000.00 5,000,000.00
科技有限公司
路畅科技（香港）
61,089.00 61,089.00
有限公司
武汉畅讯网络科
2,233,035.64 2,233,035.64
技有限公司
深圳市路畅优视
2,550,000.00 2,550,000.00
科技有限公司
深圳市路畅投资
2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
东莞市路畅智能
科技有限公司（注
1）
深圳市路畅电装
科技有限公司（注
2）
深圳市好车智能
科技有限公司（注
3）
合计 22,131,381.14 2,000,000.00 24,131,381.14
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值准备
投资单位 期初余额 权益法下 宣告发放 期末余额
追加投资 减少投资 其他综合 其他权益 计提减值 其他 期末余额
确认的投 现金股利
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资损益 收益调整 变动 或利润 准备
一、合营企业
二、联营企业
深圳市山
4,659,501 -239,116. 4,420,384
龙智控有
.35 80 .55
限公司
深圳市晟
459,726.7 -459,726.
丰达科技
5 75
有限公司
深圳市路
畅智能科 1,906,991 -454,110. 1,452,881
技有限公 .57 41 .16
司
7,026,219 5,873,265
小计
.67 .71
7,026,219 -1,152,95 5,873,265
合计
.67 3.96 .71
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 361,004,166.91 303,392,778.23 381,197,264.96 283,672,933.71
其他业务 8,996,364.29 1,617,291.05 5,168,871.80 2,045,918.03
合计 370,000,531.20 305,010,069.28 386,366,136.76 285,718,851.74
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,152,953.96 -372,090.36
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
216,047.03 351,473.27
益的金融资产取得的投资收益
持有短期理财产品期间的投资收益
合计 -936,906.93 -20,617.09
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -39,059.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,138,934.55
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 746,432.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目 216,047.03
减：所得税影响额 1,026,946.14
合计 6,035,408.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -1.62% -0.09 -0.09
扣除非经常性损益后归属于公司
-2.54% -0.14 -0.14
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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