北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京东方中科集成科技股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人王戈、主管会计工作负责人郑鹏及会计机构负责人(会计主管人
员)杨琳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对
投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。公司请投资者认真阅读本
半年度报告全文，并特别注意相关风险，具体请见“第四节、经营情况讨论与分
析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
2018 年半年度报告 ............................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
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释义
释义项 指 释义内容
东方中科、公司、本公司 指 北京东方中科集成科技股份有限公司
控股股东、东方科仪控股 指 东方科仪控股集团有限公司
实际控制人、国科控股 指 中国科学院控股有限公司
欧力士科技/ORC 指 欧力士科技租赁株式会社
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上海颐合 指 上海颐合贸易有限公司
苏州博德 指 苏州博德仪器有限公司
东方天长 指 北京东方天长科技服务有限公司
中科云谱 指 北京中科云谱物联技术有限公司
东科保理、保理公司 指 东科（上海）商业保理有限公司
报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 6 月 30 日
北京东方中科集成科技有限公司，本公司之前身，2009 年 6 月 29 日
东方集成有限 指
东方集成有限整体变更设立为股份有限公司
保荐人、主承销商、长城证券 指 长城证券股份有限公司
福禄克电子仪器仪表公司，全球提供电子测试工具生产、分销和服
福禄克/Fluke 指
务的主要企业之一
SENTECH Instruments GmbH 于 1990 年成立于德国，主要致力于发
展薄膜测量技术（光谱椭偏仪、激光椭偏仪、反射膜厚仪）、光伏测
SENTECH 指 量技术（晶体硅电池应用、薄膜电池应用、少子寿命测试仪）和等
离子加工技术（等离子刻蚀、沉积系统，定制解决方案），并专业研
发、制造、销售相关仪器和设备
泰克科技有限公司，全球主要的测试、测量和监测解决方案提供商
泰克/Tektronix 指
之一
是德科技/Keysight 指 是德科技（中国）有限公司
霍尔果斯嘉科股权投资管理合伙企业（有限合伙），原北京嘉和众诚
嘉科投资、嘉和众诚 指
科技有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 东方中科 股票代码 002819
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京东方中科集成科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 东方中科
公司的外文名称（如有） Beijing Oriental Jicheng Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）OIMEC
公司的法定代表人 王戈
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 常虹 邓狄
北京市海淀区阜成路 67 号银都大厦 15 北京市海淀区阜成路 67 号银都大厦 15
联系地址
层 层
电话 010-68727993 010-68727993
传真 010-68727993 010-68727993
电子信箱 dfjc@oimec.com.cn dfjc@oimec.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 385,110,697.76 343,031,581.64 12.27%
归属于上市公司股东的净利润（元） 10,922,233.32 6,906,975.87 58.13%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
9,995,642.34 6,710,105.93 48.96%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -132,777,940.14 -56,788,208.64 133.81%
基本每股收益（元/股） 0.0964 0.0609 58.29%
稀释每股收益（元/股） 0.0964 0.0609 58.29%
加权平均净资产收益率 2.57% 1.62% 0.95%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 650,801,458.17 528,161,028.33 23.22%
归属于上市公司股东的净资产（元） 441,023,444.05 434,634,810.73 1.47%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 419,207.57 全部为租赁资产处置损益
收到上海市浦东新区世博地区
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
124,000.00 开发管理委员会开发扶持资金
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
补助。
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
698,811.06 理财产品投资收益。
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,814.46
减：所得税影响额 219,019.12
少数股东权益影响额（税后） 98,222.99
合计 926,590.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 报告期内公司从事的主要业务
公司作为电子测试测量领域领先的综合服务商，专注于为客户提供包括仪器销售、租赁和系统集成在内
的一站式综合服务。
“业务+产品+服务”一站式综合服务模式是公司的核心竞争力所在。公司在不断拓展电子测量仪器产品
线的基础上，结合高效的信息管理系统、经验丰富的技术团队和全国营销服务网络，为客户提供仪器销售、
系统集成、租赁等多种电子测试应用可选方案；同时配套方案设计、产品选型、计量校准、维修维护、升
级更新和专业咨询等专业增值服务，可以有效解决由于仪器的精密性、复杂性和多样性给客户采购、应用
和管理等方面带来的难题，从而帮助客户降低商务成本和测试成本、提高工作效率和测试效果，一站式满
足客户需求。
公司采取多品牌、多品种的经营模式，配备专业的团队提供本地化的服务支持，辅之以控制资金风险
为核心的财务管理制度和以IT系统为支撑的运营管理模式，使销售业务能够有效的运转和扩张，收入和利
润持续增长。
1、仪器销售业务
（1）主要经营模式
①多品牌、多品种经营
公司采取多品牌、多品种的经营模式，注重分销渠道的品牌建设和服务质量，坚持以市场为导向，选择拥
有品牌优势、质量优势和技术优势的仪器制造商作为公司经营产品的供应商，建立战略合作伙伴关系。公
司正式代理的仪器品牌近20个，业务涉及的仪器品牌超过200个，能够提供超过3,000种型号的仪器产品。
公司客户涉及电子制造、通讯及信息技术、教育科研、航空航天、工业过程控制、交通运输、新能源等众
多行业和领域，产品种类越丰富，满足客户需求的程度就越高，这是服务商相对仪器制造商所特有的优势。
②配备专业的团队提供本地化的服务支持
仪器的精密性、复杂性和多样性使得仪器综合服务商必须贴近客户、快速响应，这就要求跨地域经营的仪
器综合服务商必须通过建立分支机构，并配备专业的团队为客户提供本地化服务。公司作为全国性综合服
务商，除北京总部外，在上海、南京、苏州、深圳、西安、武汉、成都等地设立了分公司或办事处，服务
范围覆盖了全国三十多个大中城市，初步形成了全国性的营销网络，能及时迅速的响应客户需求。同时，
公司采用“销售员+产品经理+技术工程师”的团队合作方式，为客户提供专业的服务。其中，销售员主要负
责价格谈判、合同签订等商务沟通内容；产品经理主要负责推荐仪器品牌和具体产品型号；技术工程师负
责解决测试方案、实际操作应用等技术问题。团队分工合作的方式，有效保证了一站式服务的高效执行。
③以IT系统为支撑的运营管理模式产品和服务的不断丰富、业务规模的扩张对公司运营管理能力提出
了更高的要求。公司利用先进的IT系统，如ERP系统、CRM系统、E-HR系统、OA系统等，统一管理公司
的物流、资金流、业务流和信息流，最大限度的提高公司的管理和决策效率。
（2）业务流程
公司的销售业务主要采用订单销售模式，即通过收集客户信息、市场推广等活动，由销售人员获取客
户订单，在综合考虑交货期、客户信用、销售利润率并经审核通过后，通过IT系统将订单汇总到公司。公
司仓库无备货或不足部分由公司集中向供应商采购，供应商根据指令将货物发运给公司仓库。此后，公司
仓库根据销售订单，将货物发运客户所在地的分公司，以客户自提、上门送货、专业运输公司配送等形式
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移交货物。销售完成后，视客户需求，公司向其提供仪器使用培训、计量校准、维护维修、技术咨询等服
务。
公司仪器销售模式以直销为主、中间商业务为辅，其中中间商包括仪器分销商、贸易商及服务商等。
公司从事中间商业务，一方面由于公司作为仪器厂商的授权代理商，为部分产品的供货平台，需向其他分
销商提供现货；同时代理商之间由于库存差异，需要相互调货。另一方面仪器的最终用户分布广泛，通过
中间商可形成更广泛的客户覆盖。
公司收入主要集中在电子制造、教育科研、通讯及信息技术、航空航天等领域，这与我国电子测量产
业整体发展状况一致。
2、仪器租赁业务
公司通过综合分析客户的测试目标、应用方式、现有仪器状况以及预算情况，为客户提供电子测量仪
器的经营性租赁服务，以满足客户的弹性需求、降低客户综合投入以及规避技术风险。比如，由于市场订
单的不确定性，制造商在生产过程中需要根据订单的变化调整产能，在生产高峰时期，通过租赁相关仪器，
可以解决高峰期生产的实际需求。此外，对于一些中短期项目，特别是一些有较高不确定因素的研发生产
项目，通过租赁仪器的方式，可以快速获得研发、生产必备设备，有效避免财务风险。
（1）主要经营模式
公司仪器租赁业务属于经营性租赁。公司用于出租的仪器主要来源于自营租赁仪器和从第三方租入的
仪器。
由于国内租赁市场尚处于发展阶段，同时受限于自身资金实力，公司自营租赁仪器种类和数量尚不丰
富，在自营租赁仪器无法满足客户租赁需求的情况下，公司一般通过向第三方租入仪器的方式满足客户需
求，以控制整体经营风险。公司对自营租赁仪器的选购标准十分严格，一方面分析租赁客户对仪器类型的
偏好，挑选市场需求量稳定的仪器；另一方面高度关注仪器的生命周期与技术走向，选择生命周期较长、
更新换代较慢、稳定性较高的产品。
（2）业务流程
客户提出租赁需求后，由公司租赁事业部技术人员沟通技术和应用的适用性，业务人员提供仪器机型
和报价，双方协商确定后，客户下达订单。仪器租赁要求的交货时间较为紧迫，通常要求一个星期内交货。
在公司仓库无备货或在租仪器无法满足交货期限的情况下，公司以转租赁的方式为客户提供租赁服务，以
最大限度的满足客户需求。在仪器出租到期且客户不续租的情况下，经计量校准后，公司将仪器重新入库。
作为国内仪器租赁的先行者，公司于2006年开始面向国内电子制造、半导体和通信企业开展仪器租赁
服务，建立了专业化的技术支持团队和覆盖全国的营销服务网络体系。
3、系统集成业务
公司的系统集成业务指面向客户在电子测试应用方面的需求，提供包括技术咨询、测试方案设计、软
硬件选型与集成，必要时为客户进行软件开发在内的全面测试应用解决方案。
相比仪器销售业务，公司在测试方案咨询阶段、方案实施保证阶段以及资产长期管理阶段提供了更为
复杂、综合的增值服务，主要体现在：①在测试方案咨询阶段，系统集成业务需要根据客户需求进行测试
流程设计、硬件系统设计、软件系统设计，以达到客户的综合测试目标；②方案实施保证阶段，系统集成
业务需要根据客户的测试目标，按照测试方案将硬件、软件进行集成，搭建测试系统环境；③在仪器长期
管理阶段，系统集成业务需要根据客户需求的变化，对测试系统进行硬件、软件的更新和升级。
公司根据市场需求和对行业发展的判断，自主研发了多项测试应用系统，获得了54项计算机软件著作
权，在电磁兼容测试系统、数据采集系统、太阳能光伏测试系统等方面积累了丰富的经验和较多成功案例。
（1）主要经营模式
公司系统集成事业部承担测试应用系统的硬件设计和软件开发工作。针对每个具体的系统集成项目，
成立项目组来完成系统开发工作，项目组成员包括：
①项目经理，负责项目的整体控制，承担项目需求分析、系统框架搭建、测试流程设计等工作，并负责分
配其他项目组成员的工作；
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②产品经理，负责项目硬件环境设计、仪器选型和硬件连接等工作；
③软件工程师，负责系统软件的开发、调试工作。
项目组根据客户特定应用的技术要求（或标准、或规范），通过充分了解应用的技术要求和工作对象，
确定可以量化的技术参数，来设计系统（或项目）的工作原理图、连接线路图，提供应用解决方案（或项
目建议书、技术方案）。系统集成项目实施时，项目组将向客户提供包括仪器选型、硬件集成（安装、连
接、调试）、软件开发等多项服务，以完成该项应用的测试要求。项目完成后，系统集成项目组将已开发
完成的成熟系统进行标准化，形成标准文档，通过销售团队进行市场推广，从而在类似行业客户中形成复
用。
（2）业务流程
项目组首先与客户的测试应用部门进行深入、细致的沟通，了解其具体的测试目标、应用环境以及未
来可能存在的变化，经过综合评估后确定测试内容和指标，制定测试方案，并明确所需仪器的类别、软件
接口需求和功能，必要时确定仪器的型号。经客户审核通过后，按照既定测试方案搭建测试系统，交付客
户验收。在方案实施保证阶段、仪器长期管理阶段，公司同样会向客户提供仪器使用培训、计量校准、保
养维护、技术咨询、升级更新等服务。
公司系统集成业务平稳发展。由于系统集成业务主要应用于存在复杂测试需求的领域，目前该业务的
客户群体主要集中于高校、科研院所及企业的研发机构。
4、公司主要产品
电子测量是测量领域的主要组成部分，泛指以电子技术为基本手段的一种测量技术。利用电子技术实
现测量的仪器，统称为电子测量仪器。电子测量仪器种类众多，按照其基础测试功能，可划分为以下几大
类：
序号 种类 具体内容 公司提供的主要
产品
1 信号发生器 用来提供各种测量所需的信号，根据用途不同，又有不 信号发生器
同波形、不同频率范围和各种功率的信号发生器，如低
频信号发生器、高频信号发生器、函数信号发生器、脉
冲信号发生器、任意波形信号发生器和射频合成信号发
生器。
2 电压测量仪 用来测量电信号的电压、电流、电平等参量，如电流表、万用表
器 电压表（包括模拟电压表和数字电压表）、电平表、多
用表等。
3 频率、时间 用来测量电信号的频率、时间间隔和相位等参量，如各 频率计
测量仪器 种频率计、相位计、波长表等。
4 信号分析仪 用来观测、分析和记录各种电信号的变化，如各种示波 示波器、综合测试
器 器（包括模拟示波器和数字示波器）、波形分析仪、失 仪、视频分析仪、
真度分析仪、谐波分析仪、频谱分析仪和逻辑分析仪等。音视频测试仪、逻
辑分析仪、频谱分
析仪、温度测试仪
5 电子元器件 用来测量各种电子元器件的电参数，检测其是否符合要 元器件测试仪器
测试仪器 求。根据测试对象的不同，可分为晶体管测试仪（如晶
体管特性图示仪）、集成电路（模拟、数字）测试仪和
电路元件测试仪（如万用电桥和高频Q表）等。
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6 电波特性测 用来测量电波传播、干扰强度等参量，如测试接收机、 场强仪、功率计
试仪器 场强计、干扰测试仪等。
7 网络特性测 用来测量电气网络的频率特性、阻抗特性、功率特性等，网络分析仪、电气
试仪器 如阻抗测试仪、频率特性测试仪（又称扫描仪）、网络 测试仪
分析仪和噪声系数分析仪等。
8 辅助仪器 与上述各种仪器配合使用的仪器，如各类放大器、衰减 电源、数据采集/
器、滤波器、记录器，以及各种交直流稳压电源。 开关、电子负载
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
货币资金 期末余额为 101,353,152.36 元，较期初减少 32.61%，主要系发放商业保理款。
预付款项 期末余额为 34,480,310.34 元，较期初增加 49.52%，主要系销售订单采购增加。
应收保理款 期末余额为 204,581,420.28 元，较期初增加 141.67%，主要系发放商业保理款增加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、公司通过多年技术、知识和管理经验的长期积累，培养了良好的品牌和较高的行业知名度
2、业务+产品+服务”一站式综合服务模式。公司在不断拓展电子测量仪器产品线的基础上，结合高效的信
息管理系统、经验丰富的技术团队和全国营销服务网络，为客户提供仪器销售、系统集成、租赁等多种电
子测试应用可选方案；同时配套方案设计、产品选型、计量校准、维修维护、升级更新和专业咨询等专业
增值服务，可以有效解决由于仪器的精密性、复杂性和多样性给客户采购、应用和管理等方面带来的难题，
从而帮助客户降低商务成本和测试成本、提高工作效率和测试效果，一站式满足客户需求。
3、技术水平高且经验丰富的管理和技术团队。为了巩固此项优势，公司将持续加大人力资源的开发、配
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置和储备力度，完善人才培养引进机制，扩大适应公司发展需要的员工队伍，并创造各种机会培养、锻炼
人才，例如对部分高级管理人员、核心技术人员的学历进修计划，对普通员工定期进行岗位培训等，提高
全体员工的整体素质和技术水平，从而为公司的总体发展战略提供强大的人力资源保障。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年政府工作报告明确的GDP预期增长目标是6.5%。今年上半年，GDP同比增长6.8%，好于市场预
期，各方面经济指标显示，宏观经济运行保持稳定态势，基本面市场预期良好。全国固定资产投资继续回
落，但是高技术制造业投资保持较快增速。受贸易战影响，出口增速放缓。政府主动扩大进口，上半年进
口增速明显加快，贸易顺差同期收窄。
在此宏观经济环境下，公司制定了“深入行业、创新布局、加强管控、重塑文化”的十六字工作方针，
进一步加强对运营管理体系的完善和优化，提高运营效率，在有效控制管理成本的前提下，确保了主营业
务的稳定增长。同时，公司还积极推进并购重组和业务创新，为下一阶段的企业发展奠定基础。2018年上
半年，公司较好的实现了既定经营目标。
1、公司经营情况
报告期内，公司实现营业收入385,110,697.76元，同比增长12.27%；实现利润总额13,591,529.95元，同
比增长55.17%；实现归属于上市公司股东的净利润10,922,233.32元，同比增长58.13%；毛利率14.05%，同
比增加1.39个百分点。
报告期内，公司营业收入、毛利及毛利率较去年同期均取得增长，主营业务保持稳定发展，利润总额
和净利润也较去年同期有较大增长。
2、公司运营管理情况
报告期内，公司运营管理工作主要围绕以下几个方面展开：
（1）研究行业发展动态和趋势，结合公司上市后面临的新形势，在总结过去三年战略落实情况的基
础上，确定了2019-2021三年战略规划和发展路线图，并在全公司广泛宣贯，树立目标、凝聚共识。
（2）通过行业化的业务模式推进，促进核心业务的转型，加快行业化对于业务的引导，深入理解客
户需求，提供面向客户需求和应用场景的专业解决方案；历练团队、沉淀技术，逐步加强基于技术和服务
的核心竞争力。
（3）围绕公司战略规划及新兴行业发展的研究，加强创新业务开拓布局的速度、广度和深度，推进
战略项目的有效落实。
（4）加强了公司整体的市场产品推广和整合传播能力，特别是E-Markting的传播能力；通过细分目标
市场解码客户需求，确保精准营销落地，起到了对于业务的拉动作用。
（5）进一步健全销售管理体系，夯实核心业务管控基础，优化销售管理流程，全面提高销售团队的
专业技能；同时，完善了公司内控管理体系，制定了公司对外投资管理办法，为创新业务项目的落地实施
提供有力保障。
（6）围绕公司战略，制定了同期IT战略规划，以提高信息系统整体架构的稳定性、灵活性和可扩展
性。同时持续业务流程优化，配合上市公司合规管理要求，完善业务流程管控体系，利用BPM等IT系统，
将相关内容落实到了日常业务操作当中。
（7）通过建立灵活多样的、针对不同层级的培养计划，完善公司各序列的人才梯队建设；通过差异
化的激励和考核政策实施，稳定骨干员工团队，提高公司员工的凝聚力和执行力。
（8）组织行之有效的活动，在公司内部推动企业文化落地工作，在公司各层级树立“不忘初心，开拓
前进”的管理和工作意识；继续发扬“以人为本”的企业精神，为员工创造良好的工作氛围和环境。
3、重大事项
报告期内，公司启动了针对大股东下属控股公司的并购重组工作，推出了员工限制性股票激励计划：
（1）并购重组
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公司因计划购买控股股东东方科仪控股下属控股子公司东方国际招标有限责任公司（以下简称“东方
招标”）65%股权，于2018年5月22日开市时起开始停牌。（相关情况请参考公司指定披露网站巨潮资讯网
披露的相关公告）
东方招标专注于科研院所的仪器设备招标代理业务，经过多年积累，在该领域具有较强的竞争优势，
拥有稳定的客户群且在客户中占有较大份额，与公司在服务内容和客户群体方面具有互补性，本次交易如
果顺利完成，能够优化公司现有业务结构，加强行业协同，进一步提升公司在行业内的知名度和综合服务
能力。
在已经披露的预案中，东方科仪控股承诺东方招标在2018年、2019年和2020年分别实现扣非后净利润
1,950万元、2,150万元和2,300万元。承诺利润如能按期实现，公司的资产规模、营收规模和净利润都将得
到提升，盈利能力将进一步强化，公司的抗风险能力和可持续发展的能力会得到增强，从而推动公司长期
发展战略的实现。
（2）限制性股票激励计划
公司于2018年6月27日公告了《2018年限制性股票激励计划（草案）》，此次限制性股票激励计划的
推出，是为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司高级管理人员、
中层管理人员和主要骨干人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，
使各方共同关注公司的长远发展。
授予限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示：
解除限售期 业绩考核目标
首次授予的限制性股票 公司2019年净资产收益率不低于8%；以2017年业绩为基数，公司2019年营业收入
第一个解除限售期 增长率不低于30%，且上述两项指标均不低于对标企业75分位值水平，同时，公司
2019年主营业务收入占营业收入的比重不低于95%。
首次授予的限制性股票 公司2020年净资产收益率不低于8%；以2017年业绩为基数，公司2020年营业收入
第二个解除限售期 增长率不低于45%，且上述两项指标均不低于对标企业75分位值水平，同时，公司
2020年主营业务收入占营业收入的比重不低于95%。
首次授予的限制性股票 公司2021年净资产收益率不低于8%；以2017年业绩为基数，公司2021年营业收入
第三个解除限售期 增长率不低于60%，且上述两项指标均不低于对标企业75分位值水平，同时，公司
2021年主营业务收入占营业收入的比重不低于95%。
本次限制性股票激励计划如果能够顺利实施，将有利于激励公司核心团队，努力实现各年度业绩考核
目标，确保公司的长远发展。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 385,110,697.76 343,031,581.64 12.27%
营业成本 331,020,146.37 299,605,062.15 10.49%
销售费用 20,651,404.76 17,036,929.59 21.22%
14
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
管理费用 18,845,939.84 18,049,353.97 4.41%
主要系利息支出及汇兑
财务费用 1,544,032.05 -550,205.50 -386.86%
损失增加所致。
主要系营业利润增长所
所得税费用 2,496,797.02 1,549,076.67 61.18%
致。
研发投入 10,024,000.74 8,921,880.58 12.35%
经营活动产生的现金流 主要系发放商业保理款
-132,777,940.14 -56,788,208.64 133.81%
量净额 所致。
投资活动产生的现金流 主要系赎回银行理财产
-16,888,640.61 -60,714,946.99 -72.18%
量净额 品所致。
筹资活动产生的现金流 主要系外部借款增加所
99,253,226.94 -9,754,792.87 -1,130.93%
量净额 致。
现金及现金等价物净增
-50,352,728.83 -127,578,331.25 -61.56%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 385,110,697.76 100% 343,031,581.64 100% 12.27%
分行业
电子测量仪器综合
385,110,697.76 100.00% 343,031,581.64 100.00% 12.27%
服务
分产品
仪器销售 350,766,352.08 91.08% 318,419,439.70 92.83% -1.75%
系统集成 7,736,632.08 2.02% 8,214,530.68 2.39% -0.37%
仪器租赁 18,419,052.57 4.78% 15,969,536.65 4.66% 0.12%
保理业务 8,188,661.03 2.13% 428,074.61 0.12% 2.01%
分地区
华北 141,351,846.17 36.70% 135,497,132.52 39.50% 4.32%
华东 154,876,963.37 40.22% 134,200,772.58 39.12% 15.41%
华南 55,754,893.18 14.48% 45,949,117.96 13.40% 21.34%
华中 2,752,992.13 0.71% 4,917,491.17 1.43% -44.02%
西北 4,608,573.28 1.20% 3,793,119.90 1.11% 21.50%
15
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
西南 25,378,777.20 6.59% 18,342,085.60 5.35% 38.36%
境外收入 386,652.43 0.10% 331,861.91 0.10% 16.51%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
电子测量仪器综
385,110,697.76 331,020,146.37 14.05% 12.27% 10.49% 1.39%
合服务
分产品
仪器销售 350,766,352.08 309,307,380.79 11.82% 10.01% 10.02% 0.00%
分地区
华北 141,351,846.17 126,231,832.80 10.70% 4.32% 5.77% -1.22%
华东 154,876,963.37 127,820,291.43 17.47% 15.41% 8.50% 5.25%
华南 55,754,893.18 47,489,678.91 14.82% 21.34% 23.03% -1.17%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
保理业务于2017年4月正式开展，故2017年半年报并未单独披露相关数据；
华中地区营业收入同比下降44.02%，西南地区营业收入同比增长38.36%，主要系客户采购需求变化所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
101,353,152.3
货币资金 15.57% 132,789,128.36 25.84% -10.27%
6
132,560,868.3
应收账款 20.37% 117,611,302.45 22.89% -2.52%
6
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北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
存货 62,278,288.59 9.57% 64,137,082.32 12.48% -2.91%
固定资产 38,003,267.17 5.84% 47,699,172.79 9.28% -3.44%
短期借款 54,100,000.00 8.31% 100,000.00 0.02% 8.29%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 30,000,000.00 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
17
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 10,367.64
报告期投入募集资金总额 633.93
已累计投入募集资金总额 3,212.65
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
截至 2018 年 6 月 30 日，以募集资金直接投入募集投项目 6,339,258.86 元。本公司募集资金累计直接投入募投项目
32,126,517.61 元。截至 2018 年 6 月 30 日，存放于募集资金专户的余额为人民币 23,572,438.25 元，专户中理财产品余额
50,000,000.00 元，合计 73,572,438.25 元。综上，截至 2018 年 6 月 30 日，募集资金累计投入 32,126,517.61 元，尚未使用
的金额为 73,572,438.25 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2018 年
1、电子测量仪器租赁
否 5,320 4,570 501.83 2,661.36 58.00% 11 月 10 300.24 不适用 否
经营性资产扩充项目
日
2018 年
2、技术服务和测试应
否 2,940 1,867.64 0 0 0.00% 11 月 10 不适用 否
用中心项目
日
2018 年
3、营销服务网络和物
否 6,480 3,930 132.1 551.29 14.00% 11 月 10 不适用 否
流配送中心项目
日
承诺投资项目小计 -- 14,740 10,367.64 633.93 3,212.65 -- -- 300.24 -- --
超募资金投向
18
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
无 否 0 0 0 0 0.00% 0否 否
合计 -- 14,740 10,367.64 633.93 3,212.65 -- -- 300.24 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用。
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
截至 2016 年 11 月 10 日，本公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币
15,316,609.32 元，2017 年 4 月 5 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金
募集资金投资项目先
置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金人民币 15,316,609.32 元置换预先已
期投入及置换情况
投入募集资金投资项目的自筹资金，已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核并由
其出具了瑞华核字【2017】01350015 号《东方中科集成科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集
资金投资项目情况报告的鉴证报告》，独立董事及保荐机构发表明确同意意见。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存储于公司募资资金专户
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
19
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
1、电子测量仪器租赁经营性资产扩充项
目 2、技术服务和测试应用中心项目 3、2018 年 11 月 11 日 《公司招股说明书》
营销服务网络和物流配送中心项目
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上海颐合贸 10,000,000.0 49,157,618.5 34,121,744.6 52,912,991.4 -1,015,217.3
子公司 商业贸易 -891,217.36
易有限公司 0 1 6 4 6
苏州博德仪
子公司 资产租赁 8,000,000.00 4,904,350.07 1,069,237.55 1,280,786.96 -440,988.12 -440,708.12
器有限公司
北京东方天
20,500,000.0
长科技服务 子公司 科技服务 8,258,378.58 4,870,472.56 4,483,865.90 39,040.48 37,218.41
0
有限公司
北京中科云
10,000,000.0
谱物联技术 子公司 技术服务 3,070,523.55 2,868,988.50 0.00 -436,806.53 -436,806.53
0
有限公司
东科（上海）
50,000,000.0 220,368,553. 35,731,920.6
商业保理有 子公司 商业保理 8,188,661.03 1,891,565.53 1,330,167.51
0 99 4
限公司
20
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
中科云谱：2017年下半年开始，公司主动调整系统集成行业应用方向，加大了对新能源汽车相关测试领域的资源投入，
同时逐步降低在环境监测应用领域的系统集成业务规模。2018年上半年延续了这一趋势，中科云谱作为公司环境监测应用领
域系统集成业务的主要业务载体，业务收入大幅减少。
东科保理：东科保理于2017年4月成立，经过一年多的运营，业务发展顺利，2018年上半年收入和利润较去年同期增长
较大。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
42.00% 至 73.00%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
1,850 至 2,250
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
1,304.29
元）
业绩变动的原因说明 公司业务持续增长，收入和毛利增加，导致净利润增长。
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动引致市场需求下降的风险
公司面向的客户行业众多，主要包括电子制造、通讯及信息技术、教育科研、航空航天、工业
过程控制、交通运输、新能源等行业和领域，宏观经济的波动对公司客户的需求会造成一定影响。
若宏观经济处于不景气周期，导致公司重点行业和主要客户需求减少，将会对公司的盈利能力造
成不利影响。
公司将会进一步扩大营销服务网络，加强提供行业应用解决方案和配套增值服务的能力，提高
客户覆盖的广度与深入，并不断加强仪器销售、系统集成和仪器租赁业务三者的协同效力，同时
完善后台运营管理能力，从而全面提高公司的核心竞争力，确保业务的持续、稳定增长。
2、市场竞争加剧的风险
但是随着传统分销商的业务转型、系统集成商的技术升级以及国外大型仪器租赁公司进入中国
市场，公司面临的市场竞争将进一步加剧。
作为国内领先的电子测量仪器综合服务商，公司拥有较强的综合服务能力、较稳定的客户群体
和较高的市场知名度，具有一定竞争优势。在此基础上，公司会审慎地把握行业的市场动态和发
展趋势，及时根据技术发展和客户需求进行技术创新和业务模式创新。
3、自营租赁资产投资的风险
随着募投项目的实施，公司自营租赁资产规模将进一步增加。电子测试应用和测试对象的
21
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
技术发展和更新升级，将带来电子测量仪器的更新换代与技术淘汰，进而产生自营租赁资产减值
的风险；同时，目前公司租赁业务主要集中在通讯及信息技术、电子制造领域，短期内受通信及
电子制造领域需求波动的影响，仍存在仪器出租率下滑的风险。
公司将进一步加强自营租赁仪器的市场应用调研，充分考虑仪器的生命周期、客户群，紧贴仪
器的终端市场应用变化，同时积极开拓研发领域的仪器租赁市场，从而最大程度的提高资产的出
租率，缩短回收期。
22
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详情请参考公司于
2018 年 1 月 16 日披
2018 年第一次临时
临时股东大会 52.41% 2018 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 16 日 露的《2018 年第一
股东大会
次临时股东大会决
议公告》（2018-003）
详情请参考公司于
2018 年 5 月 8 日披
2017 年年度股东大
年度股东大会 59.46% 2018 年 05 月 07 日 2018 年 05 月 08 日 露的《2017 年年度
会
股东大会决议公告》
（2018-027）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
东方科仪控 自发行人股
股份锁定及 2016 年 11 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 股、欧力士科 票上市之日 36 个月 正在履行
限售承诺 11 日
技租赁 起三十六个
23
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
月内，不转让
或者委托他
人管理截至
上市之日已
直接或间接
持有的发行
人股份，也不
由发行人回
购该部分股
份.
在担任公司
董事、监事或
高级管理人
员期间，每年
转让发行人
股份不超过
其所持有股
份总数的
25%；在离职
本公司董事、
后半年内不
监事、高级管
转让其所持
理人员王戈、 2016 年 11 月
有的发行人 长期 正在履行
颜力、曹燕、 11 日
股份；申报离
肖家忠、邢亚
任六个月后
东、郑鹏
的十二个月
内通过证券
交易所挂牌
交易出售发
行人的股票
数量占其所
持有股份总
数的比例不
超过 50%。
所持发行人
股票在锁定
控股股东东 期满后两年
方科仪控股 内减持的，其
以及本公司 减持价格不
股份锁定及 2016 年 11 月
董事、高级管 低于发行价； 长期 正在履行
限售承诺 11 日
理人员王戈、 上市后 6 个月
颜力、曹燕、 内如公司股
邢亚东、郑鹏 票连续 20 个
交易日的收
盘价均低于
24
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
发行价，或者
上市后 6 个月
期末收盘价
低于发行价，
所持东方集
成的股票的
锁定期限自
动延长 6 个
月；且董事、
高级管理人
员不因职务
变更、离职放
弃履行承诺。
股份锁定期
满后两年内，
在不影响控
股地位的前
提下，根据经
营需要减持
东方科仪控 稳定股价的 不超过减持 2016 年 11 月
长期 正在履行
股 承诺 前所持股份 11 日
总数的 15%，
且减持价格
（指复权后
的价格，下
同）不低于发
行价。
股份锁定期
满后两年内，
减持不超过
稳定股价的 减持前所持 2016 年 11 月
欧力士科技 长期 正在履行
承诺 股份总数的 11 日
20%，且减持
价格不低于
发行价。
股份锁定期
满后两年内，
每年减持不
嘉和众诚、王 稳定股价的 超过减持前 2016 年 11 月
长期 正在履行
戈 承诺 所持股份总 11 日
数的 25%，且
减持价格不
低于发行价。
25
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
招股说明书
有虚假记载、
发行上市信 误导性陈述
公司及公司
息披露文件 或者重大遗
控股股东、实
有虚假记载、 漏，致使投资 2016 年 11 月
际控制人、董 长期 正在履行
误导性陈述 者在证券交 11 日
事、监事及高
或者重大遗 易中遭受损
级管理人员
漏的承诺 失的，将依法
赔偿投资者
损失。
公司在招股
说明书有虚
假记载、误导
性陈述或者
重大遗漏，对
判断发行人
是否符合法
律规定的发
发行上市信 行条件构成
息披露文件 重大、实质影
有虚假记载、 响的，发行人 2016 年 11 月
公司 长期 正在履行
误导性陈述 将在中国证 11 日
或者重大遗 监会认定有
漏的承诺 关违法事实
后 30 天内依
法回购首次
公开发行的
全部新股，回
购价按照发
行价加算同
期存款利息
计算。
若未采取稳
定股价的具
体措施，公司
可扣发应发
稳定股价措 予东方科仪
东方科仪控 2016 年 11 月
施承诺的约 控股的现金 长期 正在履行
股 11 日
束措施 股利，直接用
于实施股价
稳定措施；东
方科仪控股
将在发行人
26
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股东大会及
中国证券监
督管理委员
会指定报刊
上公开说明
未履行承诺
的具体原因
并向发行人
的股东和社
会公众投资
者道歉。
发行人可扣
发应发予其
本人的现金
股利、薪酬，
直接用于实
施股价稳定
措施；其本人
将在发行人
本公司全体
稳定股价措 股东大会及
董事（不含独 2016 年 11 月
施承诺的约 中国证券监 长期 正在履行
立董事）、高 11 日
束措施 督管理委员
级管理人员
会指定报刊
上公开说明
未履行承诺
的具体原因
并向发行人
的股东和社
会公众投资
者道歉。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年6月25日召开了第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于<北京东方中科集成科技股份有限公司
2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<北京东方中科集成科技股份有限公司2018年限制性股票
激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理2018年限制性股票激励计划相关事宜的议
案》，详情请参考公司指定披露媒体巨潮资讯网于2018年6月27日披露的相关文件。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
28
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
29
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
无。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
30
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司股票已经于2018年5月22日开市起停牌，详情请见公司于2018年5月22日在《证券时
报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
披露的《关于重大资产重组停牌公告》（公告编号：2018-029），于2018年5月26日披露的《关
于重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2018-030），于2018年6月1日披露的《关于重
大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2018-031），于2018年6月7日披露的《关于重大资
产重组停牌进展公告》（公告编号：2018-032），于2018年6月14日披露的《关于重大资产重
组停牌进展公告》（公告编号：2018-033）。
因公司本次重大资产重组涉及的资产范围较广、规模较大，涉及商讨事项较多，公司及
有关各方仍需就相关事项深入协商、论证后达成交易方案，相关工作还需要时间推进完成。
为保证本次重大资产重组披露的信息真实、准确、完整，维护广大投资者利益，避免造成公
司股价异常波动，经公司申请，公司股票自2018年6月21日（星期四）开市起继续停牌，并预
计继续停牌时间不超过1个月，具体内容详见于2018年6月21日披露的《关于重大资产重组停
牌期满申请继续停牌的公告》（公告编号：2018-035），于2018年6月28日披露的《关于重大
资产重组停牌进展公告》（公告编号：2018-042），于2018年7月5日披露的《关于重大资产
重组停牌进展公告》（公告编号：2018-043），于2018年7月12日披露的《关于重大资产重组
停牌进展公告》（公告编号：2018-045），于2018年7月18日披露的《关于重大资产重组停牌
进展公告》（公告编号：2018-054）。
公司于2018年7月19日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于筹划重大资产
重组申请延期复牌的议案》，同意公司向深圳证券交易所申请股票继续停牌，公司股票自2018
年7月20日开市起继续停牌，继续停牌的时间预计不超过1个月，累计停牌时间自首次停牌之
日起不超过3个月。详情请参考公司于2018年7月20日披露的《关于筹划重大资产重组申请延
期复牌的公告》（公告编号：2018-056），于2018年7月25日披露的《关于重大资产重组停牌
进展公告》（公告编号：2018-057），于2018年8月1日披露的《关于重大资产重组停牌进展
公告》（公告编号：2018-059），于2018年8月8日披露的《关于重大资产重组停牌进展公告》
（公告编号：2018-060），于2018年8月15日披露的《关于重大资产重组停牌进展公告》（公
告编号：2018-061）。
2018年8月20日，公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于<北京东方中科集成科
技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案>及其摘要的议案》等相关议案，公司拟以
发行股份及支付现金的方式购买东方科仪控股集团有限公司所持有东方国际招标有限责任公
司的65%股权。具体情况详见公司于2018年8月20日披露的《北京东方中科集成科技股份有限
公司发行股份购买资产暨关联交易预案》等相关公告。
31
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
32
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
69,024,86 69,024,86
一、有限售条件股份 60.90% 0 0 0 0 0 60.90%
7 7
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
30,080,67 30,080,67
2、国有法人持股 26.54% 0 0 0 0 0 26.54%
2 2
3、其他内资持股 7,717,699 6.81% 0 0 0 0 0 7,717,699 6.81%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 7,717,699 6.81% 0 0 0 0 0 7,717,699 6.81%
31,226,49 31,226,49
4、外资持股 27.55% 0 0 0 0 0 27.55%
6 6
28,900,00 28,900,00
其中：境外法人持股 25.50% 0 0 0 0 0 25.50%
0 0
境外自然人持股 2,326,496 2.05% 0 0 0 0 0 2,326,496 2.05%
44,315,13 44,315,13
二、无限售条件股份 39.10% 0 0 0 0 0 39.10%
3 3
44,315,13 44,315,13
1、人民币普通股 39.10% 0 0 0 0 0 39.10%
3 3
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
113,340,0 113,340,0
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
33
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
无。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 10,933 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
东方科仪控股 30,080,67 30,080,67
国有法人 26.54% 0
集团有限公司 2 2
欧力士科技租 28,900,00 28,900,00
境外法人 25.50% 0
赁株式会社 0 0
王戈 境内自然人 7.06% 8,002,879 0 6,002,159 质押 7,200,000
霍尔果斯嘉科
股权投资管理
境内非国有法人 4.75% 5,381,605 -1,793,800 0
合伙企业（有限
合伙）
中信信托有限
责任公司－中
信信托成泉汇
其他 3.12% 3,536,141 59,800 0
涌八期金融投
资集合资金信
托计划
颜力 境外自然人 2.05% 2,326,595 -775,400 2,326,496 质押 1,500,000
34
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
西藏万青投资
境内非国有法人 1.92% 2,171,700 2,171,700 0
管理有限公司
兴业期货－兴
业期货－稳进
其他 1.49% 1,685,912 1,154,893 0
1 号集合资产
管理计划
兴业期货－兴
业期货－稳进
其他 1.48% 1,677,266 1,070,966 0
2 号集合资产
管理计划
曹燕 境内自然人 1.33% 1,510,581 -483,486 1,405,040
上述股东关联关系或一致行动的
上述股东并未向公司报告一致行动人关系。
说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
霍尔果斯嘉科股权投资管理合伙
5,381,605 人民币普通股 5,381,605
企业（有限合伙）
中信信托有限责任公司－中信信
托成泉汇涌八期金融投资集合资 3,536,141 人民币普通股 3,536,141
金信托计划
西藏万青投资管理有限公司 2,171,700 人民币普通股 2,171,700
王戈 2,000,720 人民币普通股 2,000,720
兴业期货－兴业期货－稳进 1 号
1,685,912 人民币普通股 1,685,912
集合资产管理计划
兴业期货－兴业期货－稳进 2 号
1,677,266 人民币普通股 1,677,266
集合资产管理计划
西藏景源投资管理有限公司 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
北京成泉资本管理有限公司 997,500 人民币普通股 997,500
黄云 700,000 人民币普通股 700,000
长安国际信托股份有限公司－长
安信托－长安投资 831 号证券投 641,100 人民币普通股 641,100
资集合资金信托计划
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
上述股东并未向公司报告一致行动人关系。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
35
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
36
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
37
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事、总经
颜力 离任 3,101,995 0 775,400 2,326,595 0 0 0
理
合计 -- -- 3,101,995 0 775,400 2,326,595 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 03 月 08
颜力 总经理 离任 个人原因
日
2018 年 03 月 08
郑大伟 总经理 任免 递补
日
2018 年 03 月 08
吴旭 副总经理 聘任 递补
日
38
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京东方中科集成科技股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 101,353,152.36 150,394,015.13
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 13,894,588.96 11,277,690.50
应收账款 132,560,868.36 111,049,974.22
预付款项 34,480,310.34 23,059,930.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,046,225.96 6,974,278.33
买入返售金融资产
存货 62,278,288.59 48,014,779.46
40
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
应收保理款 204,581,420.28 84,654,900.38
其他流动资产 53,046,220.77 45,340,225.24
流动资产合计 607,241,075.62 480,765,794.25
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 38,003,267.17 42,271,442.65
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,364,064.69 1,362,787.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,670,748.00 3,269,435.83
递延所得税资产 522,302.69 491,567.74
其他非流动资产
非流动资产合计 43,560,382.55 47,395,234.08
资产总计 650,801,458.17 528,161,028.33
流动负债：
短期借款 54,100,000.00 100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
41
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付票据
应付账款 46,806,856.80 44,068,897.62
预收款项 33,907,972.58 29,281,748.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 731,299.86 140,686.20
应交税费 634,717.70 2,134,478.94
应付利息 419,207.89
应付股利 2,987,670.04
其他应付款 63,237,728.86 10,940,101.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 112,075.93 192,320.48
流动负债合计 202,937,529.66 86,858,232.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,224.38 1,224.38
其他非流动负债 250,000.00 250,000.00
非流动负债合计 251,224.38 251,224.38
负债合计 203,188,754.04 87,109,457.13
所有者权益：
股本 113,340,000.00 113,340,000.00
42
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 124,709,865.67 124,709,865.67
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,569,418.86 22,569,418.86
一般风险准备
未分配利润 180,404,159.52 174,015,526.20
归属于母公司所有者权益合计 441,023,444.05 434,634,810.73
少数股东权益 6,589,260.08 6,416,760.47
所有者权益合计 447,612,704.13 441,051,571.20
负债和所有者权益总计 650,801,458.17 528,161,028.33
法定代表人：王戈 主管会计工作负责人：郑鹏 会计机构负责人：杨琳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 60,760,287.69 118,126,908.45
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 13,894,588.96 11,277,690.50
应收账款 109,328,386.46 89,271,338.20
预付款项 31,320,528.26 18,731,317.61
应收利息 95,333.33
应收股利
其他应收款 126,889,848.59 64,082,020.69
存货 59,086,971.01 46,285,079.02
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 51,956,950.57 43,890,269.73
43
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流动资产合计 453,237,561.54 391,759,957.53
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 60,210,000.00 60,210,000.00
投资性房地产
固定资产 33,011,052.15 33,470,260.07
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 593,174.47 516,081.10
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,422,856.94 3,020,181.87
递延所得税资产 406,497.87 417,502.73
其他非流动资产
非流动资产合计 97,643,581.43 97,634,025.77
资产总计 550,881,142.97 489,393,983.30
流动负债：
短期借款 54,000,000.00 100,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 36,081,778.22 40,437,087.53
预收款项 26,593,978.35 22,680,008.69
应付职工薪酬 471,639.33 60,410.25
应交税费 79,353.15 1,901,546.97
应付利息 65,658.16
应付股利 2,987,670.04
其他应付款 1,193,218.09 1,672,555.22
44
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 112,075.93 192,320.48
流动负债合计 121,585,371.27 67,043,929.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 121,585,371.27 67,043,929.14
所有者权益：
股本 113,340,000.00 113,340,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 124,709,865.67 124,709,865.67
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,569,418.86 22,569,418.86
未分配利润 168,676,487.17 161,730,769.63
所有者权益合计 429,295,771.70 422,350,054.16
负债和所有者权益总计 550,881,142.97 489,393,983.30
3、合并利润表
单位：元
45
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 385,110,697.76 343,031,581.64
其中：营业收入 385,110,697.76 343,031,581.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 372,763,000.90 334,804,057.30
其中：营业成本 331,020,146.37 299,605,062.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 430,987.69 342,149.80
销售费用 20,651,404.76 17,036,929.59
管理费用 18,845,939.84 18,049,353.97
财务费用 1,544,032.05 -550,205.50
资产减值损失 270,490.19 320,767.29
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
698,811.06 303,287.67
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
419,207.57 227,641.79
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,465,715.49 8,758,453.80
加：营业外收入 125,829.02 820.00
减：营业外支出 14.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,591,529.95 8,759,273.80
减：所得税费用 2,496,797.02 1,549,076.67
46
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,094,732.93 7,210,197.13
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 10,922,233.32 6,906,975.87
少数股东损益 172,499.61 303,221.26
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 11,094,732.93 7,210,197.13
归属于母公司所有者的综合收益
10,922,233.32 6,906,975.87
总额
归属于少数股东的综合收益总额 172,499.61 303,221.26
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0964 0.0609
47
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.0964 0.0609
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王戈 主管会计工作负责人：郑鹏 会计机构负责人：杨琳
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 319,715,432.20 286,837,384.52
减：营业成本 278,716,805.81 251,449,977.34
税金及附加 363,863.33 304,902.50
销售费用 14,047,890.64 10,847,400.50
管理费用 15,338,325.39 12,735,333.15
财务费用 -1,480,202.75 -772,625.59
资产减值损失 207,801.05 471,162.76
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
698,811.06 303,287.67
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
228,278.71 262,360.88
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,448,038.50 12,366,882.40
加：营业外收入 1,548.88
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
13,449,587.38 12,366,882.40
列）
减：所得税费用 1,970,269.84 1,558,072.45
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,479,317.54 10,808,809.95
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
48
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 11,479,317.54 10,808,809.95
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 423,583,996.96 383,743,566.08
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
49
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到保理款收回的现金 299,339,872.05
收到其他与经营活动有关的现金 16,398,329.43 7,383,543.51
经营活动现金流入小计 739,322,198.44 391,127,109.59
购买商品、接受劳务支付的现金 398,198,333.47 372,109,957.39
客户贷款及垫款净增加额 36,172,668.94
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
26,720,140.27 23,525,259.06
金
支付的各项税费 6,646,871.29 4,093,874.79
支付保理业务的现金 423,823,740.17
支付其他与经营活动有关的现金 16,711,053.38 12,013,558.05
经营活动现金流出小计 872,100,138.58 447,915,318.23
经营活动产生的现金流量净额 -132,777,940.14 -56,788,208.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
491,089.09 395,328.06
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 60,740,739.72 30,303,287.67
投资活动现金流入小计 61,231,828.81 30,698,615.73
购建固定资产、无形资产和其他
8,120,469.42 11,413,562.72
长期资产支付的现金
投资支付的现金
50
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00 80,000,000.00
投资活动现金流出小计 78,120,469.42 91,413,562.72
投资活动产生的现金流量净额 -16,888,640.61 -60,714,946.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,300,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 103,000,000.00 100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 103,000,000.00 1,400,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
2,434,907.00 11,146,297.85
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,311,866.06 8,495.02
筹资活动现金流出小计 3,746,773.06 11,154,792.87
筹资活动产生的现金流量净额 99,253,226.94 -9,754,792.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的
60,624.98 -320,382.75
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -50,352,728.83 -127,578,331.25
加：期初现金及现金等价物余额 145,209,395.79 260,367,459.61
六、期末现金及现金等价物余额 94,856,666.96 132,789,128.36
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 360,044,452.85 309,115,543.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,233,471.78 5,199,697.97
51
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 366,277,924.63 314,315,241.75
购买商品、接受劳务支付的现金 356,030,035.38 320,879,314.22
支付给职工以及为职工支付的现
19,414,724.08 14,508,765.24
金
支付的各项税费 5,553,056.11 3,947,786.22
支付其他与经营活动有关的现金 14,384,544.72 12,138,892.30
经营活动现金流出小计 395,382,360.29 351,474,757.98
经营活动产生的现金流量净额 -29,104,435.66 -37,159,516.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
460,920.01 394,800.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 63,874,823.08 30,303,287.67
投资活动现金流入小计 64,335,743.09 30,698,087.67
购建固定资产、无形资产和其他
7,552,723.12 9,135,207.55
长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 136,500,000.00 80,000,000.00
投资活动现金流出小计 144,052,723.12 119,135,207.55
投资活动产生的现金流量净额 -79,716,980.03 -88,437,119.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 53,900,000.00 100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 53,900,000.00 100,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
2,432,878.21 11,146,297.85
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 8,495.02
筹资活动现金流出小计 2,432,878.21 11,154,792.87
52
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 51,467,121.79 -11,054,792.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-12,326.86 -39,534.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -57,366,620.76 -136,690,963.67
加：期初现金及现金等价物余额 118,126,908.45 228,570,585.14
六、期末现金及现金等价物余额 60,760,287.69 91,879,621.47
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
113,34
124,709 22,569, 174,015 6,416,7 441,051
一、上年期末余额 0,000.
,865.67 418.86 ,526.20 60.47 ,571.20
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
113,34
124,709 22,569, 174,015 6,416,7 441,051
二、本年期初余额 0,000.
,865.67 418.86 ,526.20 60.47 ,571.20
00
三、本期增减变动
6,388,6 172,499 6,561,1
金额（减少以“－”
33.32 .61 32.93
号填列）
（一）综合收益总 10,922, 172,499 11,094,
额 233.32 .61 732.93
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
53
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-4,533,6 -4,533,6
（三）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -4,533,6 -4,533,6
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
113,34
124,709 22,569, 180,404 6,589,2 447,612
四、本期期末余额 0,000.
,865.67 418.86 ,159.52 60.08 ,704.13
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
54
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
113,34
124,709 18,959, 166,146 2,070,7 425,225
一、上年期末余额 0,000.
,865.67 206.33 ,112.34 20.48 ,904.82
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
113,34
124,709 18,959, 166,146 2,070,7 425,225
二、本年期初余额 0,000.
,865.67 206.33 ,112.34 20.48 ,904.82
00
三、本期增减变动
-4,427,0 1,603,2 -2,823,8
金额（减少以“－”
24.13 21.27 02.86
号填列）
（一）综合收益总 6,906,9 303,221 7,210,1
额 75.87 .27 97.14
（二）所有者投入 1,300,0 1,300,0
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普 1,300,0 1,300,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-11,334, -11,334,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -11,334, -11,334,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
55
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1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
113,34
124,709 18,959, 161,719 3,673,9 422,402
四、本期期末余额 0,000.
,865.67 206.33 ,088.21 41.75 ,101.96
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
113,340, 124,709,8 22,569,41 161,730 422,350,0
一、上年期末余额
000.00 65.67 8.86 ,769.63 54.16
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
113,340, 124,709,8 22,569,41 161,730 422,350,0
二、本年期初余额
000.00 65.67 8.86 ,769.63 54.16
三、本期增减变动
6,945,7 6,945,717
金额（减少以“－”
17.54 .54
号填列）
（一）综合收益总 11,479, 11,479,31
额 317.54 7.54
（二）所有者投入
和减少资本
56
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-4,533,6 -4,533,60
（三）利润分配
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -4,533,6 -4,533,60
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
113,340, 124,709,8 22,569,41 168,676 429,295,7
四、本期期末余额
000.00 65.67 8.86 ,487.17 71.70
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
113,340, 124,709,8 18,959,20 140,572 397,581,9
一、上年期末余额
000.00 65.67 6.33 ,856.89 28.89
加：会计政策
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变更
前期差
错更正
其他
113,340, 124,709,8 18,959,20 140,572 397,581,9
二、本年期初余额
000.00 65.67 6.33 ,856.89 28.89
三、本期增减变动
-525,19 -525,190.
金额（减少以“－”
0.04 04
号填列）
（一）综合收益总 10,808, 10,808,80
额 809.96 9.96
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-11,334, -11,334,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -11,334, -11,334,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
58
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2．本期使用
（六）其他
113,340, 124,709,8 18,959,20 140,047 397,056,7
四、本期期末余额
000.00 65.67 6.33 ,666.85 38.85
三、公司基本情况
1、公司概况
北京东方中科集成科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）设立于2000年8月10
日，企业法人营业执照注册号：110000410282343；法定代表人：王戈；注册资本：人民币11,334
万元；注册地址：北京市海淀区阜成路67号银都大厦12层。
经营范围：许可经营项目：开发、生产、制造、销售电子计算机及备件、网络设备、仪
器仪表、工业自动化设备、工具、翻新设备、试验设备以及通讯设备；一般经营项目：开发、
生产、制造、销售电子计算机及备件、网络设备、仪器仪表、工业自动化设备、工具、翻新
设备、试验设备以及通讯设备；上述商品的进出口、批发、租赁、佣金代理（拍卖除外）；
医疗器械（以《中华人民共和国医疗器械经营企业许可证》证号：京084811核定的范围为准）
的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外）、租赁；上述商品的售后服务，维修及维护服务，
技术服务及技术培训；租赁财产的残值处理；仓储服务。
本公司主要从事电子测试测量综合服务。电子测试测量综合服务是指面向电子制造、通
讯及信息技术、教育科研、航空航天、工业过程控制、交通运输、新能源等众多领域的用户，
针对研发、生产、品保和监查控制环节中电子测试应用的各种需求，提供从价值链前端的测
试需求分析到最后端固定资产残值处理的相关电子测量仪器的全生命周期管理解决方案和服
务。
本公司是由北京东方中科集成科技有限公司整体变更设立而成。北京东方中科集成科技
有限公司(以下简称“东方集成有限”)系东方科仪控股集团有限公司(以下简称“东方科仪”)与中
国仪器仪表学会(以下简称“中仪学会” ) 于2000 年8 月10 日共同在北京投资成立的有限责任
公司。成立时注册资本为人民币700万元，其中东方科仪实缴出资额人民币500万元，占注册
资本的71.43%；中仪学会实缴出资额人民币200万元，占注册资本的28.57%。
东方集成有限于2001 年12 月底将注册资本由人民币700万元增至人民币1,300万元，其中
东方科仪实缴出资额为500万元，占注册资本的38.46%，中仪学会实缴出资额为人民币200万
元，占注册资本的15.38%，北京东方嘉和创业投资有限公司(以下简称“东方嘉和”)，实缴人民
币330万元，占注册资本的25.38%，自然人股东实缴人民币270万元，占注册资本的20.78%。
2003 年4 月30日，王戈向颜力转让100万元出资额。
2005 年9 月20 日根据第七次股东会决议，中仪学会将其持有的股份全部转让给东方嘉
和，自然人股东王津、邬勉、汪秋兰将其持有的股份全部转让给东方科仪。
2005年10月25日，东方集成有限各方股东签署了增资和股权变更协议，增资后注册资本增加
至1,735万元。本次增资后，东方科仪出资614万元，占注册资本35.39%；东方嘉和出资530万
元，占注册资本30.55%；自然人出资156万元，占注册资本8.99%。新增股东欧力士科技租赁
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株式会社(日资企业，以下简称“欧力士”)，以101,058,711.00日元的货币资金出资认购25.07%
的注册资本，按支付当日中国人民银行公布的汇率中间价计算折合人民币6,858,955.77元，其
中435万元人民币作为注册资本金，2,508,955.77元作为资本公积金。上述出资完成后，2006
年1月27日，东方集成有限取得商务部商资批[2006]429号文件批复，变更为中外合资企业。
北京市工商行政管理局于2006 年5 月17 日签发了工商变更后的企业法人营业执照，同时经
营期限变更为自2006 年2 月16 日至2021 年2 月15 日止的15 年。
2007年6月14日，东方集成有限各方股东签署了增资和股权变更协议，增资2,865万元，
增资后的注册资本为4,600万元。本次增资后，东方科仪出资1,627.90万元，占注册资本35.39%；
东方嘉和出资1,405.19万元，占注册资本30.55%；欧力士出资1,153.31万元，占注册资本
25.07%；自然人出资413.60万元，占注册资本8.99%。
2008年4月21日，根据东方集成有限第七次董事会决议及修改后的章程规定，经北京市商
务局“京商资字[2008]1405号”批复，增加注册资本人民币1,600万元，变更后的注册资本为人
民币6,200万元；同时东方嘉和将其持有的股份中的924.59万元分别转让给原股东颜力、王戈、
曹燕和新自然人股东顾建雄、汪秋兰、吴广、肖家忠、陈大雷、沈卫国、宋咏良、常国良、
袁桂林、郭志成、李江洪、李旭等15人。东方集成有限已于2008年9月18日取得北京市人民政
府换发的“商外资京字[2006]20392号”中华人民共和国外商投资企业批准证书。
2008年12月3日，根据东方集成有限第八次董事会决议及修改后的章程规定，汪秋兰将其
持有的1.13%股份全部转让给东方嘉和，本次股权转让变更后，东方嘉和出资550.60万元，持
股比例8.88%。东方集成有限已于2008年12月30日取得北京市人民政府换发的“商外资京字
[2006]20392号”中华人民共和国外商投资企业批准证书。北京市工商行政管理局于2008 年12
月31日签发了工商变更后的企业法人营业执照。
2009年6月25日，依据股份公司创立大会暨第一次股东大会决议及修改后的章程规定，经
北京市商务委员会“京商务资字[2009]332号”批复同意东方集成有限变更为外商投资股份有限
公司，东方集成有限以2008年12月31日经审计的净资产87,173,465.67元按照1:0.791525的比例
折 为 股 本 69,000,000.00 元 ， 整 体 变 更 设 立 本 公 司 ， 实 际 出 资 金 额 超 过 认 缴 注 册 资 本 的
18,173,465.67元记入资本公积（股本溢价），中瑞岳华会计师事务所有限公司于2009年6月25
日出具中瑞岳华验字[2009]第095号验资报告予以验证。
本公司已于2009年6月29日取得北京市人民政府换发的“商外资京字[2006]20475号”中华
人民共和国外商投资企业批准证书。北京市工商行政管理局于2009 年6月28日签发了工商变
更后的企业法人营业执照。
2011年7月15日，根据本公司第三次临时股东大会决议，公司自然人股东沈卫国和李江洪
将其持有的股份全部转让给公司自然人股东王戈，本次股权转让后，王戈持有6.10%的股份
（4,202,879股），公司总股本不变。公司已于2011年12月在北京市工商行政管理局备案。
2012年2月23日，根据本公司第一届董事会第十二次会议决议和章程修正案的规定，经北
京市商务委员会“京商务资字【2012】235号”文件批复，公司申请增加注册资本人民币1,600
万元。新增注册资本由原股东东方科仪控股集团有限公司、欧力士科技租赁株式会社、北京
嘉和众诚科技有限公司、王戈、吴广五方认缴，其余股东方不参与。变更注册资本后，股东
数量不变。本公司已于2012年4月9日取得北京市人民政府换发的“商外资京字[2006]20475号”
中华人民共和国外商投资企业批准证书。本次增资完成后，公司新增出资额为人民币4,720万
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元,其中：新增注册资本为人民币1,600万元，其余3,120万元人民币计入公司资本公积。全部
以货币出资。全部新增注册资本由原股东于2012年6月15日之前缴足。变更后的注册资本为人
民币8,500万元。中通会计师事务所有限责任公司于2012年6月18日出具中通验字 [2012]44号
验资报告予以验证。
根据本公司 2012 年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可
[2016]2354号文《关于核准北京东方中科集成科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》，
本公司分别于2016年10月28日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）
283.4万股，2016年10月28日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）2,550.6万股，
共计公开发行人民币普通股（A股）2,834万股，每股发行价格为人民币4.96元，出资方式全
部为货币资金。本次发行后公司的注册资本为人民币113,340,000.00元。瑞华会计师事务所（特
殊普通合伙）于2016年11月4日出具瑞华验字【2016】01350004号验资报告予以验证。
截至2018年06月30日，本公司累计股本总数11,334万股，构成情况如下：
序号 股东名称 持股数(股) 持股比例(%)
1 东方科仪控股集团有限公司 30,080,672 26.540
2 欧力士科技租赁株式会社 28,900,000 25.499
3 霍尔果斯嘉科股权投资管理合伙企业（有限合伙） 7,175,405 6.331
4 王戈 8,002,879 7.061
5 颜力 3,101,995 2.737
6 曹燕 2,810,081 2.479
7 肖家忠 414,000 0.365
8 社会公众股 32,854,968 28.988
合 计 113,340,00 100.000
0
本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于2018年8月29日批准。
本公司2018年1-6月纳入合并范围的子公司共5户，详见本附注“六、合并范围的变动”、本附
注“七、在其他主体中的权益”披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业
61
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会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体
会计政策参见附注三、14、附注三、17和附注三、22。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年06月30日的合并及
公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民
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币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策
不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资
本公积-股本溢价，资本公积-股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有
投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积-股本溢价，资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的
账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，
调整资本公积-股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制
权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制
之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别
冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、
负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按
成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处
置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益
的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
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在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前
已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，
由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权
力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力
影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、
结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在
编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大
交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、
现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股
东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利
润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子
公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置
对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积-股本溢
价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，
形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投
资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价
的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；
对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为期末余额 10%（含 10%）以上的应收款项确
单项金额重大的判断依据或金额标准
认为单项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减
值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
无风险组合 其他方法
应收保理款组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
3 个月以内 0.00% 0.00%
4～6 个月 1.00% 1.00%
7～12 个月 3.00% 3.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
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2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
无风险组合
应收保理款组合：
正常类 0.00% 0.00%
关注类 10.00% 10.00%
次级类 50.00% 50.00%
损失类 100.00% 100.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
单项计提坏账准备的理由
计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉
讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法
履行还款义务的应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
损失，计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1）存货的分类
存货主要包括测试测量类产品及元器件等库存商品。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
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存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持
有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货
跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
13、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资
产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去
出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保
险合同产生的权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉
等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类
资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，
即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售
对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性
投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公
司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待
售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允
价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减
值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值
所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，
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以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转
回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处
置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全
部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有
待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响
时，停止使用权益法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，
本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有
待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能
够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有
待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售
的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经
营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日
起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作
为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期
财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列
报。
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14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位
施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一
控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价
款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值
作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业
的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入
当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当
期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计
期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换
日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价
值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行
会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采
用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧
失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增
加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额
计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公
司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有
参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些
集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某
项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个
以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，
不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考
虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜
在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资
单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权
股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与
被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件
的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、19。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定
资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产
按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
运输工具 年限平均法 3-5 年 5 19-31.67
电子设备 年限平均法 5年 5 19
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而
在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大
部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如
果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注三、19。
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18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，
在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月
的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率
根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括系统及软件、专利权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊
销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿
命不确定的无形资产，不作摊销。
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本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注三、19。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生
经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶
段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，
进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态
之日转为无形资产。
22、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、
递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚
未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以
资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
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就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关
的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且
不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额
低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后
十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指
除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位
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法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，
是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定
受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当
期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终
止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供
服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损
益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进
行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分
计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益
很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实
现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确
认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计
不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收
入。
（2）收入确认的具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益
很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实
现。
本公司销售的商品主要为电子测试测量仪器、仪表，根据货物发运地的不同分为“国内发货”、
“境外直发”两种方式。
A.国内发货
在与客户签订销售合同，本公司按照合同约定内容在国内向客户移交商品，同时取得经客户
确认的交货验收单时，售出商品所有权上的主要风险和报酬即由本公司转移至客户，本公司
据此确认销售收入。
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B.境外直发
在与客户根据国际贸易术语解释通则规定以及本公司签订的外币销售合同内容约定，公司向
客户交付商品、取得承运单位的国际运单后，商品所有权上的主要风险和报酬即由本公司转
移至客户，本公司据此确认收入。
②系统集成收入
本公司的系统集成业务是指根据客户的电子测试需求，就测试方案设计、软硬件选型与开发、
系统搭建等方面提出整体解决方案。此类业务通常需要经过咨询、方案设计、采购、软件开
发或调试、到货点验、系统搭建、安装调试、试运行、系统验收等过程。本公司在按合同约
定将标的物交付给客户，并完成系统安装调试并经客户验收合格后，取得其签收确认后，据
此确认收入实现。
③仪器租赁收入
本公司的租赁业务为经营租赁，按合同约定将租赁仪器交付给承租方，并取得经承租方签字
确认的仪器验收清单后，本公司按合同租金总额在租赁期内的各个期间按直线法确认收入。
对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相
同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租
金于实际发生时计入当期损益。
④保理业务收入
保理业务利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政
府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期
计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损
益或；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损
失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相
同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损
益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不
是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产
生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影
响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
79
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之
和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实
际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用
实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租
赁资产折旧。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假
设列示如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
80
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移
给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出
分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差
异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可
变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债
表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减
值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行
减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得
的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产
组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本
公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公
司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变
化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
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北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和
金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同
最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影
响。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、16%、6%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应纳流转税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京东方中科集成科技股份有限公司 15%
上海颐合贸易公司 25%
苏州博德仪器有限公司 25%
北京东方天长科技服务有限公司 25%
北京中科云谱物联技术有限公司 25%
东科（上海）商业保理有限公司 25%
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2、税收优惠
根据《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，本公司被认定为高新技术企业，并获得由
北京市科学技术委员会、北京财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合签发的《高
新技术企业证书》，编号为GR201511000060，发证时间为2015年7月21日，有效期三年，从
2015年起至2018年按照15%税率征收企业所得税。2018年本公司适用的所得税税率为15%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行存款 94,817,540.68 145,161,299.79
其他货币资金 6,535,611.68 5,232,715.34
合计 101,353,152.36 150,394,015.13
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 5,890,771.88 4,887,309.50
商业承兑票据 8,003,817.08 6,390,381.00
合计 13,894,588.96 11,277,690.50
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（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
133,842, 1,281,86 132,560,8 112,241 1,191,144 111,049,97
合计提坏账准备的 99.37% 0.96% 99.25% 1.06%
729.42 1.06 68.36 ,118.97 .75 4.22
应收账款
单项金额不重大但
846,008. 846,008. 846,008 846,008.4
单独计提坏账准备 0.63% 100.00% 0.00 0.75% 100.00% 0.00
47 47 .47 7
的应收账款
134,688, 2,127,86 132,560,8 113,087 2,037,153 111,049,97
合计 100.00% 1.58% 100.00% 2.01%
737.89 9.53 68.36 ,127.44 .22 4.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
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1 年以内分项
3 个月以内 100,587,217.67 0.00%
4 个月至 6 个月 17,870,564.36 178,705.64 1.00%
7 个月至 12 个月 9,218,193.75 276,545.82 3.00%
1 年以内小计 127,675,975.78 455,251.46
1至2年 4,699,162.78 469,916.28 10.00%
2至3年 1,118,378.35 223,675.67 20.00%
3 年以上 1,195,220.98 979,026.12
3至4年 246,393.01 73,917.90 30.00%
4至5年 87,439.50 43,719.75 50.00%
5 年以上 861,388.47 861,388.47 100.00%
合计 134,688,737.89 2,127,869.53
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 90,716.31 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
注：按欠款方集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额19,129,843.22，占应收账款期末余额合计数的
比例14.44%，相应计提的坏账准备期末余额37,498.48。
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 28,212,948.32 81.82% 21,763,347.47 94.38%
1至2年 5,654,518.45 16.40% 947,433.42 4.11%
2至3年 312,897.59 0.91% 53,353.85 0.23%
3 年以上 299,945.98 0.87% 295,796.25 1.28%
合计 34,480,310.34 -- 23,059,930.99 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
1.北京神州技测科技有限公司, 2,257,880.80元，系统未调试完成，合同未执行完毕。
2.Keysight Technologies Singapor，1,433,370.64元，供应商货期延迟，合同未执行完毕。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为元11,511,786.19元，占
预付账款期末余额合计数的比例为33.39%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
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其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
5,205,86 159,639. 5,046,225 7,098,7 124,496.3 6,974,278.3
合计提坏账准备的 100.00% 100.00%
5.19 23 .96 74.68 5 3
其他应收款
5,205,86 159,639. 5,046,225 7,098,7 124,496.3 6,974,278.3
合计 100.00% 100.00%
5.19 23 .96 74.68 5 3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 个月以内（含 3 个月） 3,059,554.54 0.00
4-6 个月 311,964.01 3,119.64 1.00%
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7-12 个月 1,097,352.89 32,920.59 3.00%
1 年以内小计 4,468,871.44 36,040.23
1至2年 518,392.22 51,839.22 10.00%
2至3年 121,930.00 24,386.00 20.00%
3至4年 65,532.50 19,659.75 30.00%
4至5年 6,850.00 3,425.00 50.00%
5 年以上 24,289.03 24,289.03 100.00%
合计 5,205,865.19 159,639.23
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 35,142.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
供应商销售返利 1,444,549.75 3,575,039.07
备用金借款、押金及保证金 3,761,315.44 3,523,735.61
合计 5,205,865.19 7,098,774.68
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
TEKTRONIX
HONG KONG 供应商返利 1,098,996.61 6 个月内 21.33% 0.00
LIMITED
中国科学院遥感与
保证金 560,941.60 7-12 个月 10.89% 16,828.25
数字地球研究所
华电电力科学研究
保证金 144,500.00 7-12 个月 2.80% 4,335.00
院
长春一汽国际招标
保证金 140,000.00 3 个月内 2.72% 0.00
有限公司
南京天丰投资管理
房租押金 106,066.80 3 个月内 2.06% 0.00
有限责任公司
合计 -- 2,050,505.01 -- 39.80% 21,163.25
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 62,278,288.59 0.00 62,278,288.59 48,231,701.84 216,922.38 48,014,779.46
合计 62,278,288.59 0.00 62,278,288.59 48,231,701.84 216,922.38 48,014,779.46
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
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否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 216,922.38 144,631.00 361,553.38 0.00
合计 216,922.38 144,631.00 361,553.38 0.00
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 -6,612.76 533,457.03
待认证进项税额 518,868.59 849,714.35
待抵扣进项税额 2,533,964.94 3,957,053.86
理财产品 50,000,000.00 40,000,000.00
合计 53,046,220.77 45,340,225.24
其他说明：
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
91
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（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
92
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 电子设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 112,494,504.29 2,639,466.14 115,133,970.43
2.本期增加金额 7,880,881.27 353,241.97 8,234,123.24
（1）购置 7,880,881.27 353,241.97 8,234,123.24
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 7,757,566.24 7,757,566.24
（1）处置或报废 7,757,566.24 7,757,566.24
4.期末余额 112,276,810.62 2,992,708.11 115,269,518.73
二、累计折旧
1.期初余额 69,818,520.12 1,965,006.09 71,783,526.21
2.本期增加金额 9,259,773.25 157,805.59 9,417,578.84
（1）计提 9,259,773.25 157,805.59 9,417,578.84
3.本期减少金额 4,672,846.36 4,672,846.36
（1）处置或报废 4,672,846.36 4,672,846.36
4.期末余额 74,405,447.01 2,122,811.68 76,528,258.69
三、减值准备
93
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1.期初余额 1,079,001.57 1,079,001.57
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 829,618.19 829,618.19
（1）处置或报废 829,618.19 829,618.19
4.期末余额 249,383.38 249,383.38
四、账面价值
1.期末账面价值 37,133,370.74 869,896.43 38,003,267.17
2.期初账面价值 41,596,982.60 674,460.05 42,271,442.65
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
电子设备 26,681,639.11
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
94
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 566,237.72 4,366,007.79 4,932,245.51
2.本期增加金
262,281.21 262,281.21
额
（1）购置 262,281.21 262,281.21
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 566,237.72 4,628,289.00 5,194,526.72
二、累计摊销
1.期初余额 125,830.54 3,443,627.11 3,569,457.65
2.本期增加金
34,317.42 226,686.96 261,004.38
额
（1）计提 34,317.42 226,686.96 261,004.38
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 160,147.96 3,670,314.07 3,830,462.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
406,089.76 957,974.93 1,364,064.69
值
2.期初账面价
440,407.18 922,380.68 1,362,787.86
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
97
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其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公场所装修 3,269,435.83 1,349,579.99 948,267.82 3,670,748.00
合计 3,269,435.83 1,349,579.99 948,267.82 3,670,748.00
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 2,528,964.78 419,764.58 2,480,760.05 401,087.62
无形资产摊销 683,587.38 102,538.11 603,200.80 90,480.12
合计 3,212,552.16 522,302.69 3,083,960.85 491,567.74
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
内部交易 8,162.52 1,224.38 8,162.52 1,224.38
合计 8,162.52 1,224.38 8,162.52 1,224.38
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 522,302.69 491,567.74
递延所得税负债 1,224.38 1,224.38
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
98
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项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 876,892.67 976,813.47
可抵扣亏损 16,757,017.54 15,025,503.94
合计 17,633,910.21 16,002,317.41
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年
2019 年
2020 年 3,584,813.64 3,622,032.05
2021 年 3,826,529.91 3,826,529.91
2022 年 7,576,941.98 7,576,941.98
2023 年 1,768,732.01
合计 16,757,017.54 15,025,503.94 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 54,100,000.00 100,000.00
合计 54,100,000.00 100,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
99
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借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 46,806,856.80 44,068,897.62
合计 46,806,856.80 44,068,897.62
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国航空工业集团公司北京长城计量测
266,000.00 验收尚未通过
试技术研究所
合计 266,000.00 --
其他说明：
100
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 33,907,972.58 29,281,748.31
合计 33,907,972.58 29,281,748.31
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国科学院上海微系统与信息技术研究
1,357,621.44 合同尚未执行完毕
所
江苏省环宇光伏股份有限公司 283,210.19 合同尚未执行完毕
卫生装备研究所 260,000.00 合同尚未执行完毕
合计 1,900,831.63 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 134,829.17 24,873,863.84 24,569,828.51 438,864.50
二、离职后福利-设定提
5,857.03 1,827,340.74 1,540,762.41 292,435.36
存计划
三、辞退福利 0.00 107,290.00 107,290.00 0.00
合计 140,686.20 26,808,494.58 26,217,880.92 731,299.86
（2）短期薪酬列示
单位： 元
101
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
79,399.86 22,482,524.05 22,379,632.74 182,291.17
补贴
2、职工福利费 733,983.52 733,983.52
3、社会保险费 3,313.06 247,897.15 93,667.04 157,543.17
其中：医疗保险费 2,958.10 877,070.79 738,649.02 141,379.87
工伤保险费 118.32 27,744.78 23,998.19 3,864.91
生育保险费 236.64 77,065.10 65,003.35 12,298.39
4、住房公积金 -8,294.00 1,409,459.12 1,317,448.28 83,716.84
5、工会经费和职工教育
60,410.25 45,096.93 15,313.32
经费
合计 134,829.17 24,873,863.84 24,569,828.51 438,864.50
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,620.39 1,741,636.12 1,468,840.65 278,415.86
2、失业保险费 236.64 85,704.62 71,921.76 14,019.50
合计 5,857.03 1,827,340.74 1,540,762.41 292,435.36
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 480,629.87 623,325.37
企业所得税 -170,031.79 1,195,594.06
个人所得税 275,429.29 240,979.09
城市维护建设税 24,658.83 43,499.10
教育费附加 24,031.50 31,081.32
合计 634,717.70 2,134,478.94
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
102
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项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 419,207.89
合计 419,207.89
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,987,670.04
合计 2,987,670.04
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 12,021,601.98 9,218,779.28
个人所得税手续费返还 227,652.14 222,761.46
其他往来款项 988,474.74 1,498,560.46
关联方借款 50,000,000.00
合计 63,237,728.86 10,940,101.20
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
103
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43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 112,075.93 192,320.48
合计 112,075.93 192,320.48
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
104
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
105
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其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
政府补助 250,000.00 250,000.00
合计 250,000.00 250,000.00
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 113,340,000.00 113,340,000.00
其他说明：
106
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 124,709,865.67 124,709,865.67
合计 124,709,865.67 124,709,865.67
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
107
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59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 22,569,418.86 22,569,418.86
合计 22,569,418.86 22,569,418.86
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 174,015,526.20 166,146,112.34
调整后期初未分配利润 174,015,526.20 166,146,112.34
加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,922,233.32 6,906,975.87
应付普通股股利 4,533,600.00 11,334,000.00
期末未分配利润 180,404,159.52 161,719,088.21
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 382,746,133.12 330,719,891.57 343,784,657.54 302,282,486.50
其他业务 2,364,564.64 265,983.93 2,109,838.02 5,252.57
合计 385,110,697.76 330,985,875.50 345,894,495.56 302,287,739.07
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 98,009.27 113,092.36
108
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
教育费附加 92,688.52 81,997.24
车船使用税 7,170.00 7,170.00
印花税 233,119.90 139,890.20
合计 430,987.69 342,149.80
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,429,977.73 11,716,318.24
房租 2,416,362.26 1,931,315.49
交通费 474,951.19 511,102.95
差旅费 753,214.06 422,038.75
业务招待费 511,405.13 405,317.51
通讯费 174,450.27 198,850.25
广告费 981,999.81 1,094,976.64
运输费 595,956.09 456,844.80
其他 313,088.22 300,164.96
合计 20,651,404.76 17,036,929.59
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12,086,432.94 10,774,136.52
房租 1,666,870.60 1,539,001.77
折旧费 618,105.68 410,365.38
专业服务费 708,597.29 901,876.23
办公费 240,732.33 384,725.13
差旅费 268,569.48 503,501.90
业务招待费 233,392.23 184,880.27
交通费 71,143.71 142,090.12
公司会议费 6,350.00 20,360.48
其他 2,945,745.58 3,188,416.17
109
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合计 18,845,939.84 18,049,353.97
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 950,042.55 737.08
减：利息收入 242,159.03 806,653.04
汇兑损益 732,792.33 201,147.44
手续费及其他 103,356.20 54,563.02
合计 1,544,032.05 -550,205.50
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 125,859.19 320,767.29
二、存货跌价损失 144,631.00
合计 270,490.19 320,767.29
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 698,811.06 303,287.67
合计 698,811.06 303,287.67
其他说明：
110
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69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 419,207.57 227,641.79
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 124,000.00
其他 280.14 820.00
合计 125,829.02 820.00
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
上海市浦东
新区世博地
区开发管理
补助 否 124,000.00 与收益相关
委员会开发
扶持资金补
助
合计 -- -- -- -- -- 124,000.00 --
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 14.56
合计 14.56
其他说明：
111
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73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,522,470.65 1,623,873.91
递延所得税费用 -25,673.63 -74,797.24
合计 2,496,797.02 1,549,076.67
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 13,591,529.95
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,959,264.98
子公司适用不同税率的影响 563,205.67
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-25,673.63
损的影响
所得税费用 2,496,797.02
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 237,447.96 798,081.76
保证金 13,652,944.91 1,190,060.28
其他往来 2,507,936.56 5,395,401.47
合计 16,398,329.43 7,383,543.51
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
112
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
房租 4,414,298.61 3,021,205.83
保证金 3,327,672.37 1,917,115.00
差旅费 1,004,712.28 905,512.50
交通费 594,311.63 697,201.42
业务招待费 762,609.54 608,729.38
广告费 988,340.44 367,030.00
专业服务费 755,973.16 1,803,424.60
运输费 699,081.65 597,843.00
通讯费 317,545.89 309,097.04
公司会议费 6,700.00 30,580.00
其他 3,839,807.81 1,755,819.28
合计 16,711,053.38 12,013,558.05
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品赎回 60,740,739.72 30,303,287.67
合计 60,740,739.72 30,303,287.67
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 70,000,000.00 80,000,000.00
合计 70,000,000.00 80,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
113
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
红利手续费 0.00 8,495.02
受限保证金 1,311,866.06
合计 1,311,866.06 8,495.02
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 11,094,732.93 7,210,197.13
加：资产减值准备 270,490.19 320,767.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
9,845,737.30 9,284,638.11
物资产折旧
无形资产摊销 261,004.38 181,852.35
长期待摊费用摊销 540,939.21 249,705.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-419,207.57 -262,360.88
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 888,175.54 321,119.83
投资损失（收益以“－”号填列） -698,811.06 -303,287.67
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -30,734.95 -82,531.87
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,263,509.13 -22,906,145.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-151,286,353.38 -70,412,254.51
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
11,019,596.40 19,610,091.33
列）
经营活动产生的现金流量净额 -132,777,940.14 -56,788,208.64
114
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 94,856,666.96 132,789,128.36
减：现金的期初余额 145,209,395.79 260,367,459.61
现金及现金等价物净增加额 -50,352,728.83 -127,578,331.25
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 94,856,666.96 145,209,395.79
可随时用于支付的银行存款 94,817,540.70 145,161,299.79
可随时用于支付的其他货币资金 39,126.26 48,096.00
三、期末现金及现金等价物余额 94,856,666.96 145,209,395.79
其他说明：
115
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77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
履约保函保证金和信用证保证金使用受
货币资金 6,496,485.40
限
合计 6,496,485.40 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 1,329,899.98 6.6166 8,799,416.18
欧元 1,392,260.70 7.6515 10,652,882.75
港币
日元 39,365,289.00 0.0601 2,364,412.84
应收账款 -- --
其中：美元 2,444,646.64 6.6166 16,175,248.91
欧元 691,330.00 7.6515 5,289,711.51
港币
瑞士法郎 42,982.10 6.6350 285,186.23
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
116
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
117
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
118
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
119
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
120
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
121
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
北京市海淀区阜成
东方科仪控股集团
路 67 号银都大厦 14 商业贸易 10,000.00 万元 26.54% 26.54%
有限公司
层
本企业的母公司情况的说明
不适用。
122
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本企业最终控制方是中国科学院控股有限公司。
其他说明：
不适用。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第九部分企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
欧力士科技租赁株式会社 第二大股东
北京五洲东方科技发展有限公司 第一大股东之子公司
东方科学仪器上海进出口有限公司 第一大股东之子公司
东方国际招标有限责任公司 第一大股东之子公司
广州市东方科苑进出口有限公司 第一大股东之子公司
北京中科科仪股份有限公司 受同一最终控制人控制
中国科学院沈阳科学仪器股份有限公司 受同一最终控制人控制
北京科益虹源光电技术有限公司 公司实际控制人控制企业
王戈 本公司董事、股东
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
欧力士科技租赁株 采购仪器仪表类
64,271.00
式会社 产品
123
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北京五洲东方科技 采购仪器仪表类
11,354.00 33,725.64
发展有限公司 产品
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国科学院沈阳科学仪器股份
销售仪器仪表类产品 113,466.67
有限公司
北京科益虹源光电技术有限公
销售仪器仪表类产品 8,717.95
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
欧力士科技租赁株式会社 测量分析仪器 342,688.28 188,330.76
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
东方科仪控股集团有限公司 房屋 2,094,609.53 683,000.00
广州市东方科苑进出口有限
房屋 71,204.72 0.00
公司
欧力士科技租赁株式会社 测量分析仪器 1,378,216.48 885,373.30
关联租赁情况说明
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北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
东方国际招标有限责任
2,000.00 2018 年 05 月 16 日 2018 年 11 月 15 日 东科保理借款
公司
东方科学仪器上海进出
500.00 2018 年 05 月 16 日 2018 年 11 月 15 日 东科保理借款
口有限公司
东方科学仪器上海进出
2,000.00 2018 年 05 月 18 日 2018 年 11 月 17 日 东科保理借款
口有限公司
东方科学仪器上海进出
500.00 2018 年 06 月 07 日 2018 年 12 月 06 日 东科保理借款
口有限公司
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,612,846.92 1,332,473.00
（8）其他关联交易
①本公司关联方东方科仪控股集团有限公司、东方科学仪器上海进出口有限公司、北京
五洲东方科技发展有限公司主要从事进口代理业务。报告期内，由于本公司之子公司上海颐
125
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合贸易有限公司部分客户与上述关联方签署了代理进口服务框架协议，因此，该部分客户在
向上海颐合贸易有限公司进口仪器时，由客户选择上述代理进出口公司为其提供代理进口服
务。
报告期内，关联方为本公司客户提供代理进口服务的明细如下：
②关联方东方国际招标有限责任公司为本公司之子公司上海颐合贸易有限公司提供招标
服务，2018年上半年本公司之子公司上海颐合贸易有限公司分别向东方国际招标有限责任公
司支付投标保证金19200元。关联方东方国际招标有限责任公司向本公司之子公司上海颐合贸
易有限公司退回投标保证金10120元。
③2018年4月本公司向关联方北京五洲东方科技发展有限公司提供技术服务，收取服务费
12,820.88元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
126
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
东方科学仪器上海
应收账款 440,888.24
进出口有限公司
东方科仪控股集团
应收账款 6,909,228.27
有限公司
北京五洲东方科技
应收账款 19,381.04
发展有限公司
东方国际招标有限
其他应收款 19,200.00 135,200.00
责任公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收货款 欧力士科技租赁株式会社 693,387.93 262,937.32
中国科学院沈阳科学仪器股
预收货款 39,826.00
份有限公司
应付账款 欧力士科技租赁株式会社 177,891.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数
128
北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
110,153, 824,987. 109,328,3 90,052, 781,126.8 89,271,338.
合计提坏账准备的 99.24% 0.75% 99.00% 0.87%
373.97 51 86.46 465.05 5 20
应收账款
单项金额不重大但
846,008. 846,008. 846,008 846,008.4
单独计提坏账准备 0.76% 1.00% 0.00 1.00% 100.00% 0.00
47 47 .47 7
的应收账款
110,999, 1,670,99 109,328,3 90,898, 1,627,135 89,271,338.
合计 100.00% 1.51% 100.00% 1.79%
382.44 5.98 86.46 473.52 .32 20
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 个月以内 87,039,118.16 0.00%
4 个月至 6 个月 13,602,431.68 136,024.32 1.00%
7 个月至 12 个月 5,685,449.79 170,563.50 3.00%
1 年以内小计 106,326,999.63 306,587.82
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1至2年 2,908,384.71 290,838.47 10.00%
2至3年 632,816.62 126,563.32 20.00%
3 年以上 1,131,181.48 947,006.37
3至4年 246,393.01 73,917.90 30.00%
4至5年 23,400.00 11,700.00 50.00%
5 年以上 861,388.47 861,388.47 100.00%
合计 110,999,382.44 1,670,995.98
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 43,860.66 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
126,995, 106,019. 126,889,8 64,168, 64,082,020.
合计提坏账准备的 86,709.68
867.66 07 48.59 730.37 69
其他应收款
126,995, 106,019. 126,889,8 64,168, 64,082,020.
合计 86,709.68
867.66 07 48.59 730.37 69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 个月以内（含 3 个月） 125,431,539.76
4-6 个月 238,102.79 2,381.03 1.00%
7-12 个月 1,031,558.58 30,946.76 3.00%
1 年以内小计 126,701,201.10 33,327.79
1至2年 142,815.00 14,281.50 10.00%
2至3年 55,180.00 11,036.00 20.00%
3 年以上 96,671.53 47,373.78
3至4年 65,532.50 19,659.75 30.00%
4至5年 6,850.00 3,425.00 50.00%
5 年以上 24,289.03 24,289.03 100.00%
合计 126,995,867.66 106,019.07
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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北京东方中科集成科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 19,309.39 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
供应商销售返利 1,444,549.75 3,575,039.07
备用金借款、押金及保证金 2,651,317.91 2,693,691.30
子公司往来借款 122,900,000.00 57,900,000.00
合计 126,995,867.66 64,168,730.37
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
东科（上海）商业保
子公司往来借款 118,500,000.00 1 年以内 93.31% 0.00
理有限公司
苏州博徳仪器有限公
子公司往来借款 4,400,000.00 1-2 年 3.46% 0.00
司
TEKTRONIX HONG
供应商返利 1,098,996.61 6 个月以内 0.87% 0.00
KONG LIMITED
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中国科学院遥感与数
保证金 560,941.60 7-12 个月 0.44% 16,828.25
字地球研究所
华电电力科学研究院 保证金 144,500.00 7-12 个月 0.11% 4,335.00
合计 -- 124,704,438.21 -- 98.20% 21,163.25
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 60,210,000.00 0.00 60,210,000.00 60,210,000.00 0.00 60,210,000.00
合计 60,210,000.00 0.00 60,210,000.00 60,210,000.00 0.00 60,210,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
上海颐合贸易有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
苏州博德仪器有
8,000,000.00 8,000,000.00
限公司
北京东方天长科
2,550,000.00 2,550,000.00
技服务有限公司
北京中科云谱物
9,660,000.00 9,660,000.00
联技术有限公司
东科（上海）商业
30,000,000.00 30,000,000.00
保理有限公司
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合计 60,210,000.00 60,210,000.00 0.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 317,351,440.29 278,479,787.88 286,164,652.00 252,537,001.80
其他业务 2,363,991.91 237,017.93 2,102,118.00 5,252.57
合计 319,715,432.20 278,716,805.81 288,266,770.00 252,542,254.37
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 698,811.06 303,287.67
合计 698,811.06 303,287.67
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
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非流动资产处置损益 419,207.57 全部为租赁资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
收到上海市浦东新区世博地区开发管理
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 124,000.00
委员会开发扶持资金补助。
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 698,811.06 理财产品投资收益。
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,814.46
减：所得税影响额 219,019.12
少数股东权益影响额 98,222.99
合计 926,590.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.57% 0.0964 0.0964
扣除非经常性损益后归属于公司
2.36% 0.0900 0.0900
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有公司董事长、法定代表人签名的公司2018年半年度报告文本原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
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