北京东方中科集成科技股份有限公司
向特定对象发行股份及支付现金购买资产暨关联交易
报告书（草案）与预案差异对比表
北京东方中科集成科技股份有限公司（以下简称“东方中科”或“上市公司”）
于 2018 年 9 月 11 日全文披露了《北京东方中科集成科技股份有限公司向特定对
象发行股份及支付现金购买资产暨关联交易预案》（修订稿）（以下简称“预案”）
及相关文件，并于 2018 年 9 月 28 日披露《北京东方中科集成科技股份有限公司
向特定对象发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书（草案）》（以下简称
“报告书”）及相关文件，根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第 26 号——上市公司重大资产重组（2017 年修订）》等规定，现就报告书与预
案内容的差异情况说明如下：
报告书 预案 报告书较预案的主要差异
1、根据评估结果更新本次交易作价、股份发行情况、业绩
承诺情况
重大事项提示 重大事项提示 2、更新了本次交易已履行和尚未履行的程序
3、根据交易双方签订的补充协议，修改了股份发行价格调
整方案
增加“标的公司增值率较高的风险”、“标的公司对外担保的
重大风险提示 重大风险提示
风险”。修订了“（二）本次交易可能被终止或调整的风险”
1、根据审计、评估结果更新了相关内容，更新本次交易作
价、股份发行情况、业绩承诺情况
第 一 节 本 次交 易
第一节 本次交易概况 2、增加了“七、本次交易对上市公司的影响”
概况
3、根据交易双方签订的补充协议，修改了股份发行价格调
整方案
1、根据审计、评估结果更新了相关内容
2、更新了报告期前五大客户数据
第四节 交易标的的基 第 四 节 交 易标 的 3、在“七、标的公司最近两年及一期的主要财务数据”中
本情况 的基本情况 补充了应收款项的坏账计提政策
4、在“八、关于交易标的的其他说明”中补充了标的公司
行政处罚情况
第五节 本次交易中的
- 新增章节
发行股份情况
1
1、根据审计、评估结果更新了相关内容
2、删除“三、收益法评估情况”，增加“标的资产的评估具
体情况”，包括评估假设、资产基础法具体评估情况、收益
第六节 交易标的评估 第 五 节 交 易标 的 法具体评估情况等
或估值 预评估情况 3、删除“四、预估结果的合理性分析”，增加“四、董事会
对评估结果的合理性和评估定价的公允性的意见”
4、增加“五、独立董事对评估机构独立性、评估假设前提
的合理性和评估定价的公允性的意见”
第七节 本次交易合同 第 六 节 本 次交 易
根据交易双方签订的补充协议更新相关内容。
的主要内容 合同的主要内容
第七节 本次交易 删除章节，相关内容在报告书“第一节本次交易概况”之“七、
-
对上市公司的影响 本次交易对上市公司的影响”进行披露。
1、增加“五、本次交易发行股份价格调整方案符合《关于
发行股份购买资产发行价格调整机制的相关问题与解答》的
第八节 本次交易的合 第 八 节 本 次交 易 规定”
规性分析 的合规性分析
2、增加“六、独立财务顾问和律师对本次交易合规性的意
见”
第九节 管理层讨论与
- 新增章节
分析
第十节 财务会计信息 - 新增章节
第十一节 同业竞争和
- 新增章节
关联交易
第 九 节 保 护投 资
删除章节，相关内容在报告书“第十三节 其他重要事项”
- 者合法权益的相关
之“九、保护投资者合法权益的相关安排”进行披露
安排
1、删除“一、本次交易尚需履行的批准程序”，相关内容
在报告书“第一节 本次交易概况”之“二、本次交易决策
第十节 本次交易 过程和批准情况”进行披露
第十二节 风险因素 报批事项及风险提
示 2、增加“标的公司增值率较高的风险”、“标的公司对外担
保的风险”。修订了“（二）本次交易可能被终止或调整的风
险”
增加“二、上市公司负债结构合理，不存在因本次交易大量
第十三节 其他重要事 第 十 一 节 其他 重
增加负债（包括或有负债）的情况”、“九、保护投资者合法
项 要事项
权益的相关安排”
第十四节 上市公司及
- 新增章节
中介机构声明
第十五节 备查文件 - 新增章节
（以下无正文）
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（本页无正文，为《北京东方中科集成科技股份有限公司向特定对象发行股份及
支付现金购买资产暨关联交易报告书（草案）与预案差异对比表》之签章页）
北京东方中科集成科技股份有限公司董事会
2018年9月27日
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（本页无正文，为《北京东方中科集成科技股份有限公司向特定对象发行股份及
支付现金购买资产暨关联交易报告书（草案）与预案差异对比表》之签章页）
长城证券股份有限公司
2018年9月27日
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