财富证券有限责任公司
关于西藏高争民爆股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
财富证券有限责任公司（以下简称“财富证券”或“保荐机构”）作为西藏
高争民爆股份有限公司（以下简称“高争民爆”、“公司”）的持续督导保荐机构，
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规
范运作指引》等有关法规和规范性文件的要求，对高争民爆 2018 年度募集资金
存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可（2016）2616 号文《关于核准西藏高
争民爆股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民
币普通股股票 4,600 万股，发行方式为采用网下向询价对象询价配售与网上资金
申购发行相结合的方式，每股发行价格为人民币 8.23 元。截至 2016 年 12 月 1
日止，公司募集资金总额为人民币 378,580,000.00 元，扣除承销费用人民币
21,214,800.00 元后，已缴入募集的股款为人民币 357,365,200.00 元。同时扣除公
司为本次股票发行所支付的预付保荐费、发行手续费、审计评估费、律师费等费
用合计人民币 7,837,000.00 元，实际募集股款为人民币 349,528,200.00 元。上述
资金到位情况业经立信会计师事务所进行审计，并出具了信会师报字(2016)第
211840 号的验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）募集资金总体使用情况及余额
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及余额情况如下：
项目 金额（元）
募集资金净额 349,528,200.00
项目 金额（元）
减：累计投入募集资金投资项目金额 135,246,869.83
其中：前期投入资金置换 36,280,200.00
以前年度累计投入 93,921,291.62
本年度投入 5,045,378.21
加：累计利息收入扣减手续费净额 1,032,234.45
加：累计理财收益扣减手续费净额 2,035,135.71
购买理财产品募集资金 150,000,000.00
募集资金专项账户余额 67,348,700.33
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况如下：
开户行 账号 余额（元） 备注
中国邮政储蓄银行股份有限
954000010000088000 16,504,166.99 -
公司拉萨市国际城支行
中国建设银行股份有限公司
54050101363600001163 5,677,944.95 -
拉萨北京中路支行
中国银行股份有限公司拉萨
138812194550 5,401,787.30 -
经济技术开发区支行
中国工商银行股份有限公司
0158000429100011139 19,334,884.48 -
拉萨经济技术开发区支行
中信银行股份有限公司拉萨
8116201013500004615 20,429,916.61 -
分行
合计 - 67,348,700.33 -
（二）募集资金的管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公
司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、深圳证券交易所《中小企
业板上市公司募集资金管理细则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运
作指引》等法律法规的要求，制定了《西藏高争民爆股份有限公司募集资金使用
管理办法》。
根据公司的募集资金管理制度，公司开设了专门的银行账户对募集资金进行
专户存储。所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或公司预算范围
内，由项目管理部门提出申请，财务部门审核，财务负责人、总经理签批，项目
实施部门执行。
公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并与保荐机构财富证券、
开户银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严
格审批，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管
协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
2018 年度，公司实际使用募集资金 5,045,378.21 元，具体情况详见“附表 1
募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
公司于 2018 年 12 月 14 日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会
第十三次会审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点以及调整募集资金使用
安排的议案》，对“危险货物运输项目”的实施地点等进行了调整，具体调整情
况如下：
1、公司拟将募投项目“危险货物运输项目”的停车场、办公场所、维修车间
的实施地点由拉萨市曲水县聂当乡变更至昌都市卡若区沙格村。
2、由于募投项目实施地点变更，以及公司对该项目的重新规划，导致募投
项目资金使用明细调整变更如下：
序号 费用名称 估算投资（万元）变更前 估算投资（万元）变更后
1 工程费用 2,236.00 2137.70
1.1 建筑工程费 307.70 1387.70
1.2 设备购置费 1,830.00 750.00
序号 费用名称 估算投资（万元）变更前 估算投资（万元）变更后
1.3 安装工程费 98.30 0.00
2 其他费用 152.70 251.00
3 预备费 143.30 0.00
4 铺底流动资金 500.00 643.30
合 计 3,032.00 3,032.00
除上述情况外，2018 年度公司不存在其他募集资金投资项目的实施地点、
实施主体、实施方式变更情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
2017 年 4 月 13 日，公司召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二
次会议决议公告，审议通过了《关于以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金
的议案》，公司拟以募集资金 3,628.02 万元置换预先已投入募集资金投资项目的
自筹资金。董事会、监事会审议通过，独立董事、保荐机构发表了同意意见，立
信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字[2017]第 ZB10350 号以自筹
资金预先投入募投项目的鉴证报告。截至 2017 年 12 月 31 日，公司已完成先期
投入募集资金投资项目的资金部分的置换。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018 年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
2018 年度，公司不存在节余募集资金使用的情况。
（六）超募资金使用情况
2018 年度，公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途和去向
截至 2018 年 12 月 31 日，公司尚有未使用的募集资金 67,348,700.33 元存放
于募集资金专用账户，公司使用 150, 000,000.00 元募集资金购买理财产品。
（八）募集资金使用的其他情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用 150,000,000.00 元募集资金购买理财产
品，上述理财资金及收益 155,717,997.78 元已于 2019 年 1 月 9 日由公司银行账
户转入募集资金专户。
四、变更募投项目的资金使用情况
2018 年度，公司未发生变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018 年度，公司已经按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》
的要求及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放及实际使用情况，不存在
募集资金违规使用的情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，高争民爆 2018 年度募集资金存放和使用符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》等中国证监会和深圳证券交易所关于募
集资金管理法规的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，有效执行
募集资金监管协议，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存
在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文，为签字盖章页）
（此页无正文，为《财富证券有限责任公司关于西藏高争民爆股份有限公司 2018
年度募集资金存放和使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人（签字）：
冯海轩 肖维平
财富证券有限责任公司
年 月 日
附表 1：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度投入募集资金 504.54
募集资金总额 34,952.82
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 -
总额 13,524.69
累计变更用途的募集资金总额比例 -
项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投 本年度投入 截至期末累计 截至期末投入进度（%） 项目达到预定可使用 本年度实 是否达到预计
是否发生重
向 （含部分变更） 投资总额 资总额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 状态日期 现的效益 效益
大变化
承诺投资项目
1.对西藏高争爆破工程有限公
否 10,505.734 10,505.734 2019 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
司增资项目
2.年产 3,000 万发工业雷管生
否 6,722.30 6,722.30 154.21 2.29 2019 年 12 月 31 日 不适用 不适用 是
产线建设项目
3.信息化平台二期建设项目 否 4,502.90 4,502.90 474.24 2,662.47 59.13 2019 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
乳化炸药
生产线净
4.乳化炸药生产线技术改造项
否 3,026.00 3,026.00 2,464.92 81.46 2017 年 9 月 30 日 利润较技 是 否
目
改前增加
557.59 万元
5.危险货物运输项目 是 3,032.00 3,032.00 30.30 1,067.03 35.19 2019 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
6.补充流动资金 否 7,163.886 7,163.886 7,176.06 100.17 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 34,952.82 34,952.82 504.54 13,524.69 - - - - -
超募资金投向（无）
归还银行贷款（无）
补充流动资金（无）
超募资金投向小计
合计 34,952.82 34,952.82 504.54 13,524.69
1、对西藏高争爆破工程有限公司增资项目：高争爆破公司其他股东就增资具体方案与公司进行了多次沟通，增资方案需经相关部门的审批，导致募集资金投资金额使用进度滞后，
2018 年 12 月 30 日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将对西藏高争爆破工程有限公司增资项目由原计划的 2018 年
12 月 31 日延长至 2019 年 12 月 31 日；
未达到计划进度或预计收益
2、公司信息化平台二期建设项目：由于目前部分智能化设备尚处于选型阶段，部分募集资金未能正常投入使用，2018 年 4 月 18 日召开的第二届董事会第九次会议，审议通过
的情况和原因（分具体项目）
了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将信息化平台二期建设由原计划的 2017 年 9 月 30 日延长至 2019 年 12 月 31 日；
3、危险货物运输项目：由于土地出让手续正在申请办理，导致该项目办公场所、停车场、维修车间等基础设施未能正常建设，2018 年 4 月 18 日召开的第二届董事会第九次会
议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将危险货物运输在项目由原计划的 2017 年 12 月 31 日延长至 2019 年 12 月 31 日；
年产 3,000 万发工业雷管生产线建设项目： 2019 年 4 月 17 日，公司召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于终止部分募投项目的议案》。因数码芯片电子雷管技术
项目可行性发生重大变化的
不成熟、不稳定，存在一定的安全隐患；在藏建设雷管生产线存在原料的运输风险、运输成本较高等因素，决定终止实施“年产 3,000 万发工业雷管生产线建设项目”。此议案尚
情况说明
需 2018 年年度股东大会审议通过。
超募资金的金额、用途及使用
无
进展情况
募集资金投资项目实施地点
详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”
变更情况
西藏高争爆破工程有限公司增资项目： 2019 年 4 月 17 日，公司召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于调整“西藏高争爆破工程有限公司增资项目”投资金额的议
募集资金投资项目实施方式
案》。根据西藏高争爆破工程有限公司实际经营情况，为节约成本，较为充分的利用已有设备、降低设备采购支出，公司将该项目总投资金额 15,366.00 万元调整为 7,875.2588 万
调整情况
元，其中使用募投金额由 10,505.734 万元变更为 5,000.00 万元。此议案尚需 2018 年年度股东大会审议通过。
募集资金投资项目先期投入
详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”
及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流
无
动资金情况
项目实施出现募集资金节余
无
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司尚有未使用的募集资金 67,348,700.33 元存放于募集资金专用账户，公司使用 150, 000,000.00 元募集资金购买理财产品。
去向
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
