证券代码： 002831         证券简称：裕同科技         公告编号：2019-026



                    深圳市裕同包装科技股份有限公司
           关于 2019 年度开展外汇套期保值业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏。

    深圳市裕同包装科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年
3月22日召开的第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于2019年
度开展外汇套期保值业务的议案》，批准公司2019年度开展外汇套期保
值业务额度为50,000万美元（折合），包括但不限于远期结售汇、外汇
掉期、外汇互换、外汇期权业务及其他外汇衍生产品业务，各项业务可
以在上述额度内循环开展，具体情况如下：

    一、开展外汇套期保值业务的目的

    本公司出口业务所占比重较高，主要采用美元、欧元、港币等外币
进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会
造成较大影响。为有效规避和防范外汇市场风险，防止汇率大幅波动对
公司生产经营造成的不利影响，公司拟与银行等金融机构开展外汇套期
保值业务。

    二、拟开展的外汇套期保值业务情况

    1、外汇套期保值业务的品种及币种

    公司拟开展的外汇套期保值业务是为满足国际贸易及投融资业务
需要，在银行等金融机构办理的以规避和防范汇率风险为目的的包括但


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不限于远期结售汇、外汇掉期、货币掉期、外汇期权及相关组合产品等
业务。公司拟开展的外汇套期保值业务涉及的币种包括但不限于公司生
产经营所使用的主要结算货币，如美元、欧元、港币等。

    2、拟投入的资金

    根据公司国际贸易业务及对外投融资的发展情况，预计自2019年度
公司及控股子公司开展的外汇套期保值业务额度为50,000万美元（折
合），各项业务可以在上述额度内循环开展。公司及控股子公司除根据
与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金外（如需要），不需要投入其
他资金，该保证金将使用公司的自有资金，不涉及募集资金。缴纳的保
证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。

    三、授权及期限

    根据公司《外汇套期保值业务管理制度》的规定，所涉及的单次或
连续十二个月累计余额不超过最近一期经审计净资产的50%的，由董事
会审议批准；超出此范围的，需经股东大会审议批准。

    本次拟开展50,000万美元（折合）的外汇套期保值业务需要提交公
司股东大会审议，期限为自股东大会审批通过之日起12个月内有效。

    四、外汇套期保值业务的风险分析

    开展外汇套期保值业务可以有效降低汇率波动对公司经营的影响，
但也可能存在如下风险：

    1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售
汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。

    2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，

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可能会由于内控制度不完善而造成风险。

       3、客户及供应商违约风险：由于客户的付款或支付给供应商等的
款项逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结汇延期交割
而产生损失。

       4、收付款预测风险：公司根据销售订单和采购订单等进行收付款
预测，实际执行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收付
款预测不准，导致交割风险。

       五、公司采取的风险控制措施

       1、公司及控股子公司开展外汇套期保值业务将遵循以锁定汇率风
险目的进行套期保值的原则，不进行投机和套利交易，在签订合约时严
格按照公司进出口业务外汇收支（含国际投融资）的预测金额进行交易。

       2、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值
业务的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险
报告制度及风险处理程序、信息披露等做出了明确规定。

       3、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实
时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度的避免汇兑损
失。

       4、为防止外汇套期保值延期交割，公司将严格按照客户回款计划，
控制外汇资金总量及结售汇时间。外汇套期保值业务锁定金额和时间原
则上应与外币货款回笼金额和时间相匹配。同时公司将高度重视外币应
收账款管理，避免出现应收账款逾期的现象。

       5、公司内控部将定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金


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使用情况及盈亏情况进行审查。

       六、开展外汇套期保值业务的会计核算原则

       公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第24号——套期保值》、《企业会计准则第37号——金融工
具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披
露。

       七、独立董事意见

       1、公司外汇套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法
规及《公司章程》的有关规定。

       2、公司已就外汇套期保值业务的行为建立了健全的组织机构、业
务操作流程、审批流程及《外汇套期保值业务管理制度》。

       3、在保证正常生产经营的前提下，公司开展外汇套期保值业务，
有利于规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，有利于控
制外汇风险，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

       综上，独立董事同意公司开展外汇套期保值业务。

       八、保荐机构意见

       经核查，中信证券股份有限公司认为，在保证正常生产经营的前提
下，公司开展外汇套期保值业务，有利于规避和防范汇率波动对公司经
营造成的不利影响，有利于控制汇率风险，具有一定的必要性。公司已
按照相关法规的规定制定了《外汇套期保值业务管理制度》，建立了较
为完善的外汇套期保值业务内控和风险管理制度。上述事项已经公司董
事会审议通过，独立董事对该项事项发表了明确的同意意见。相关审批

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程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及公司《公司章程》等法
规的规定，不存在损害全体股东利益的情形。保荐机构对本次公司开展
外汇套期保值业务事项无异议。

    九、备查文件

    1、公司第三届董事会第二十五次会议决议；

    2、独立董事关于公司第三届董事会第二十五次会议相关事项的独
立意见；

    3、中信证券股份有限公司关于深圳市裕同包装科技股份有限公司
开展外汇套期保值业务的核查意见。



    特此公告。



                                  深圳市裕同包装科技股份有限公司

                                                        董事会

                                          二〇一九年三月二十三日




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