广州弘亚数控机械股份有限公司

                          信息披露管理制度


                               第一章 总 则


   第一条      为了规范广州弘亚数控机械股份有限公司（以下简称“公司”或
“本公司”）的信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者的合法权
益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称
“《证券法》”）《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市
规则》（以下简称“《上市规则》”）《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 5 号——信息披露事务管理》及《公司章程》等规定，结合公司实际，特
制订本制度。

   第二条      公司及相关信息披露义务人依法履行信息披露义务，及时、公平
地披露信息，披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得
有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
   信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提前向任何
单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。
   在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人不得
公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非
法要求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。

   第三条      公司及公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行
职责，保证披露信息的真实、准确、完整，信息披露及时、公平。

   第四条      公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等
作出公开承诺的，应当披露。

   第五条      信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明
书、上市公告书、收购报告书等。

   第六条      依法披露的信息，应当在 深圳 证券交易所（以下简称“深交
所”）网站和符合中国证监会规定条件的媒体发布，同时将其置备于公司住
所、深交所，供社会公众查询。
   信息披露文件的全文应当在深交所网站和符合中国证监会规定条件的报刊
依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书等信息披露文件的摘要应当在深
交所网站和符合中国证监会规定条件的报刊披露。
   信息披露义务人，不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行
的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。

   第七条   信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送公
司注册地证监局。
   信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，信息披露义务人
应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。


                         第二章 信息披露的内容



                           第一节 定期报告


   第八条   公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。
凡是对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的信息，均应当披露。

   第九条   公司应当在法定的期限内，按照中国证监会及深交所有关规定编
制并披露定期报告。
   年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个月内，中期报告应当在每个
会计年度的上半年结束之日起两个月内，季度报告应当在每个会计年度第三个
月、第九个月结束后的一个月内编制完成并披露。
   第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。
   公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向深交所报告，并
公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。

   第十条    定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经董事会审议通
过的定期报告不得披露。
   公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会
的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容
是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
   监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见。监事
应当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明董
事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的
内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
   董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议
的，应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。
    董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完
整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披
露。公司不予披露的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
    董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，
其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然
免除。

    第十一条 公司预计年度经营业绩和财务状况出现下列情形之一的，应当
在会计年度结束之日起一个月内进行业绩预告：
    （一）净利润为负值；
    （二）净利润实现扭亏为盈；
    （三）实现盈利，且净利润与上年同期相比上升或者下降 50%以上；
    （四）扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值，且扣除与主营业务
无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于 1 亿元；
    （五）期末净资产为负值；
    （六）公司股票交易因触及《上市规则》第 9.3.1 条第一款规定的情形被实
施退市风险警示后的首个会计年度；
    （七）深交所认定的其他情形。
    公司预计半年度经营业绩将出现前款第（一）项至第（三）项情形之一
的，应当在半年度结束之日起十五日内进行预告。
    公司因第一款第（六）项情形进行年度业绩预告的，应当预告全年营业收
入、扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入、
净利润、扣除非经常性损益后的净利润和期末净资产。

    第十二条 公司预计报告期实现盈利且净利润与上年同期相比上升或者下
降 50%以上，但存在下列情形之一的，可以免于披露相应业绩预告：
    （一）上一年年度每股收益绝对值低于或者等于 0.05 元，可免于披露年度
业绩预告；
    （二）上一年半年度每股收益绝对值低于或者等于 0.03 元，可免于披露半
年度业绩预告。

    第十三条 公司出现下列情形之一的，应当及时披露业绩快报：
    （一）在定期报告披露前向有关机关报送未公开的定期财务数据，预计无
法保密；
    （二）在定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻导致公司股票
及其衍生品种交易出现异常波动的；
    （三）拟披露第一季度业绩但上年度年度报告尚未披露。
    出现前款第（三）项情形的，公司应当在不晚于第一季度业绩相关公告发
布时披露上一年度的业绩快报。
    除出现第一款情形外，公司可以在定期报告披露前发布业绩快报。

    第十四条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见的，公司董事
会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明，并应当按照中国证监会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号—非标准审计意见及其涉及事项的处
理》（以下简称“第 14 号编报规则”）的规定，在报送定期报告的同时，向深
交所提交下列文件并披露：

    （一）董事会针对该审计意见涉及事项所做的符合第 14 号编报规则要求的
专项说明，审议此专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料；

    （二）独立董事对审计意见涉及事项的意见；

    （三）监事会对董事会有关说明的意见和相关决议；

    （四）负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的符合第 14 号编报规则
要求的专项说明；

    （五）中国证监会和深交所要求的其他文件。

    上述非标准审计意见涉及事项如属于明显违反会计准则及相关信息披露规
范性规定的，公司应当对有关事项进行纠正，并及时披露纠正后的财务会计资
料和会计师事务所出具的审计报告或者专项鉴证报告等有关文件。
    定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，深交所认为涉嫌违法
的，应当提请中国证监会立案调查。

    第十五条 公司应当认真对待深交所对定期报告的事后审查意见，按期回
复深交所的问询，并按要求对定期报告有关内容作出解释和说明。如需披露更
正或者补充公告并修改定期报告的，公司应当在履行相应程序后及时公告，并
在指定网站上披露修改后的定期报告全文。

       第十六条 公司发行可转换公司债券的，还应当在年度报告和半年度报告
中披露下列内容：
    （一）转股价格历次调整、修正的情况，经调整、修正后的最新转股价
格；
    （二）可转换公司债券发行后累计转股的情况；
    （三）前十名可转换公司债券持有人的名单和持有量；
    （四）担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况（如适
用）；
   （五）公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度偿债的现金安排；
   （六）中国证监会和深交所规定的其他内容。


                             第二节 临时报告


   第十七条 临时报告是指公司按照法律法规、部门规章和《上市规则》发
布的除定期报告以外的公告。
   临时报告（监事会公告除外）应当由公司董事会发布并加盖董事会公章。

   第十八条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重
大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状
态和可能产生的影响。
   前款所称重大事件包括：
   （一）公司的经营方针和经营范围的重大变化；
   （二）公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产超过公司
资产总额 30%，或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超
过该资产的 30%；
   （三）公司订立重要合同、提供重大担保或者从事关联交易，可能对公司
的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；
   （四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；
   （五）公司发生重大亏损或者重大损失；
   （六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；
   （七）公司的董事、三分之一以上监事或者总经理发生变动；董事长或者
总经理无法履行职责；
   （八）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司
的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同
或者相似业务的情况发生较大变化；
   （九）公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，公司减
资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关
闭；
   （十）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或
者宣告无效；
   （十一）公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司控股股东、实际控制人董
事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；
   （十二）公司发生大额赔偿责任；
   （十三）公司计提大额资产减值准备；
   （十四）公司出现股东权益为负值；
   （十五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债
权未提取足额坏账准备；
   （十六）新公布的法律法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
   （十七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或
者挂牌；
   （十八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司 5%以
上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，
或者出现强制过户风险；
   （十九）主要资产被查封、扣押、冻结；主要银行账户被冻结；
   （二十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
   （二十一）主要或者全部业务陷入停顿；
   （二十二）对外提供重大担保；
   （二十三）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资
产、负债、权益或者经营成果产生重要影响；
   （二十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
   （二十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，
被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
   （二十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人
员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行
政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；
   （二十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉
嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职
责；
   （二十八）除董事长或者总经理外的公司其他董事、监事、高级管理人员
因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或
者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
   （二十九）中国证监会规定的其他情形。
   公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响
的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义
务。

   第十九条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信
息披露义务：
   （一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
    （二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议（无论是否附加条件或
者期限）时；
    （三）公司（含任一董事、监事或者高级管理人员）知悉该重大事件发生
时；
    （四）发生重大事件的其他情形。
    在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项
的现状、可能影响事件进展的风险因素：
    （一）该重大事件难以保密；
    （二）该重大事件已经泄露或者出现媒体报道、市场传闻；
    （三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。

    第二十条     公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证
券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展
或者变化情况、可能产生的影响。

    第二十一条 公司控股子公司发生本制度第十八条规定的重大事件，可能
对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义
务。
    公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的
事件的，公司应当履行信息披露义务。

    第二十二条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为
导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应
当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。

    第二十三条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒
体的相关报道。
    证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券
及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情
况，必要时应当以书面方式问询。
    公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知董事会
秘书是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做
好信息披露工作。

    第二十四条 公司应及时披露依法需披露的股东大会、董事会、监事会决
议。公司应及时披露《公司章程》及《关联交易管理制度》《对外担保管理制
度》《对外投资管理制度》等公司内部治理制度中规定的需提交董事会审议的
交易事项及关联交易事项，根据相关法律法规、规范性文件规定免于履行信息
披露程序的事项除外。

    第二十五条 公司发生的下列诉讼、仲裁事项应当及时披露：
    （一）涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上，且超过
1,000 万元的；
    （二）涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼；
    （三）证券纠纷代表人诉讼。

    未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，可能对公司股
票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司也应当及时披露。

    第二十六条 公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取连续十二个月累计
计算的原则，经累计计算达到上条标准的，适用上条规定。

    已按照上条规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。

    第二十七条 公司应当及时披露重大诉讼、仲裁事项的重大进展情况及其
对公司的影响，包括但不限于诉讼案件的一审和二审裁判结果、仲裁裁决结果
以及判决、裁决执行情况、对公司的影响等。

    第二十八条 公司应当在董事会审议通过利润分配和资本公积金转增股本
方案后，及时披露方案的具体内容，并说明该等方案是否符合《公司章程》规
定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划等。

    第二十九条 公司为减少注册资本、实施股权激励或者员工持股计划、将
股份用于转换公司发行的可转换公司债券以及为维护公司价值及股东权益所必
需等而进行的回购，应当依据中国证监会和深交所有关规定执行。

    第三十条     发行可转换公司债券的公司出现下列情形之一时，应当及时
披露：
    （一）《证券法》第八十条第二款、第八十一条第二款规定的重大事项；
    （二）因配股、增发、送股、派息、分立、减资及其他原因引起发行人股
份变动，需要调整转股价格，或者依据募集说明书或者重组报告书约定的转股
价格修正条款修正转股价格；
    （三）向不特定对象发行的可转换公司债券未转换的面值总额少于3,000万
元；
    （四）公司信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还债券本息；
    （五）可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大诉讼、合并、分立
等情况；
   （六）资信评级机构对可转换公司债券的信用或者公司的信用进行评级并
已出具信用评级结果；
   （七）深交所或者公司认定的其他情形。

   第三十一条 拥有公司权益的股份达到公司已发行股份的 5%以上的股东及
公司的实际控制人，其拥有权益的股份变动涉及《证券法》《上市公司收购管
理办法》规定的收购或股份权益变动情形的，该股东、实际控制人及其他相关
信息披露义务人应当按照《证券法》《上市公司收购管理办法》等的规定通知
公司，并履行公告义务。

   公司应当配合投资者履行信息披露义务。公司股东、实际控制人及其他信
息披露义务人未履行报告和公告义务的，公司董事会应当自知悉之日起及时报
告和公告，并督促相关股东、实际控制人及其他信息披露义务人履行公告义
务。

   第三十二条 公司涉及被要约收购的，或者被公司董事、监事、高级管理
人员、员工或者所控制或者委托的法人、其他组织收购的，应当按照《证券
法》《上市公司收购管理办法》等规定披露公告并履行相关义务。

       第三十三条 公司发生重整、和解、清算等破产事项的，应当按相关规定
履行相应的审议程序，并按照《上市规则》和深交所其他有关规定履行信息披
露义务。公司实施预重整等事项的，参照本制度履行信息披露义务。
   公司应当在董事会作出向法院申请重整、和解或破产清算的决定时，或者
知悉债权人向法院申请公司重整或破产清算时，及时披露申请情况以及对公司
的影响，并作风险提示。
   在法院裁定是否受理破产事项前，公司应当每月披露相关进展情况。
   法院受理重整、和解或者破产清算申请的，公司应当及时披露法院作出裁
定的主要内容、指定管理人的基本情况，并明确公司进入破产程序后信息披露
事务的责任人。

   第三十四条 公司出现下列使公司面临重大风险的情形之一时，应当及时
披露相关情况及对公司的影响：
   （一）发生重大损失或遭受重大损失；
   （二）发生重大债务、未清偿到期重大债务或重大债权到期未获清偿；
   （三）可能依法承担重大违约责任或者大额赔偿责任；
   （四）公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭；
   （五）重大债权到期未获清偿，或者主要债务人出现资不抵债或者进入破
产程序；
   （六）公司营业用主要资产被查封、扣押、冻结、抵押、质押或者报废超
过总资产的 30%；
   （七）主要或者全部业务陷入停顿；
   （八）公司因涉嫌犯罪被立案调查，公司的控股股东、实际控制人、董
事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；
   （九）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员受
到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处
罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；
   （十）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌严
重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
   （十一）公司董事长或者总经理无法履行职责，除董事长、总经理外的其
他公司董事、监事、高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责
达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施
且影响其履行职责；
   （十二）深交所或公司认定的其他重大风险情况。

   第三十五条 公司出现下列情形之一的，应当及时披露：
   （一）变更公司名称、股票简称、《公司章程》、注册资本、注册地址、
办公地址和联系电话等，其中《公司章程》发生变更的，还应当将新的《公司
章程》在符合条件媒体披露；
   （二）经营方针和经营范围发生重大变化；
   （三）依据中国证监会关于行业分类的有关规定，公司行业分类发生变
更；
   （四）董事会审议通过发行新股、可转换公司债券、优先股、公司债券等
境内外融资方案；
   （五）公司发行新股或者其他境内外发行融资申请、重大资产重组事项收
到相应的审核意见；
   （六）生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化（包括行业政
策、产品价格、原材料采购、销售方式等发生重大变化）；
   （七）订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重
大影响；
   （八）公司实际控制人或者持有公司 5%以上股份的股东持股情况或者控制
公司的情况发生或者拟发生较大变化；
   （九）法院裁决禁止公司控股股东转让其所持公司股份；
   （十）公司的董事、三分之一以上监事、总经理或者财务负责人发生变
动；
    （十一）任一股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结、司法标记、司法拍
卖、托管、设定信托或者限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
    （十二）获得额外收益，可能对公司资产、负债、权益或经营成果产生重
大影响；
    （十三）深交所或者公司认定的其他情形。

    第三十六条   公司因已披露的定期报告存在差错或虚假记载被责令改
正，或经董事会决定进行更正的，应当在被责令改正或者董事会作出相应决定
时，及时予以披露，涉及财务信息的，应当按照中国证监会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定的
要求，办理财务信息的更正及披露。

    第三十七条 公司实施合并、分立、分拆上市的，应当按中国证监会和深
交所的有关规定，履行相应审议程序和信息披露义务。


                        第三章 信息披露的程序


    第三十八条 公司在信息披露前应严格遵循下述对外发布信息的申请、审
查及发布流程：
    （一）提供信息的部门以及分公司、子公司负责人认真核对相关信息资料
并向公司董事会秘书提出披露信息申请；
    （二）董事会秘书进行合规性审查；
    （三）董事长或授权代表对拟披露信息核查并签发；
    （四）监事会有关信息披露文件由监事会日常办事机构草拟，监事会主席
审核并签发；
    （五）董事会秘书向指定媒体发布信息。

    第三十九条 临时公告草拟、审核、通报和发布流程：
    临时公告文稿由证券部负责草拟，董事会秘书负责审核，临时公告应当及
时通报董事、监事和高级管理人员。

    第四十条 定期报告的编制、审核、披露程序：
    公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期
报告草案，提请董事会审议；董事会秘书负责送达董事审阅；董事长负责召集
和主持董事会会议审议定期报告；监事会负责审核董事会编制的定期报告；董
事会秘书负责组织定期报告的披露工作。董事、监事、高级管理人员应积极关
注定期报告的编制、审议和披露工作的进展情况，出现可能影响定期报告按期
披露的情形应立即向公司董事会报告。定期报告披露前，董事会秘书应当将定
期报告文稿通报董事、监事和高级管理人员。

   第四十一条 重大事件的报告、传递、审核、披露程序：
   董事、监事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当第一时间报告董事
长并同时通知董事会秘书，董事长应当立即向董事会报告并敦促董事会秘书组
织临时报告的披露工作；各部门及分公司、子公司负责人应当第一时间向董事
会秘书报告与本部门及分公司、子公司相关的重大信息；对外签署的涉及重大
信息的合同、意向书、备忘录等文件在签署前应当知会董事会秘书，并经董事
会秘书确认，因特殊情况不能事前确认的，应当在相关文件签署后立即报送董
事会秘书和证券部。
   上述事项发生重大进展或变化的，相关人员应及时报告董事长或董事会秘
书，董事会秘书应及时做好相关信息披露工作。

   第四十二条    信息公告由董事会秘书负责对外发布，其他董事、监事、
高级管理人员，未经董事会书面授权不得对外发布任何有关公司未披露的重大
信息。

   第四十三条 公司及相关信息披露义务人通过股东大会、业绩说明会、分
析师会议、路演、接受投资者调研等形式，与任何单位和个人进行沟通时，不
得透露、泄露尚未披露的重大信息。
   公司及相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段通过新闻发布
会、媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布重大信息，但公司应当
于下一交易时段开始前披露相关公告。
   公司及相关信息披露义务人向公司股东、实际控制人或者其他第三方报送
文件或者传递信息涉及未公开重大信息的，应当及时履行信息披露义务。

   第四十四条 公司向证券监管部门报送报告的草拟、审核、通报流程：
   向证券监管部门报送的报告由证券部或董事会指定的其他部门负责草拟，
董事会秘书负责审核。

   第四十五条 公司对外宣传文件的草拟、审核、通报流程：
   公司应当加强宣传性文件的内部管理，防止在宣传性文件中泄漏公司重大
信息，公司宣传文件对外发布前应当经董事会秘书同意。
                    第四章 信息披露事务管理和责任


   第四十六条    公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息
披露文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露。

   第四十七条 公司董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为信息
披露工作主要责任人，负责管理信息披露事务。
   公司证券部为信息披露事务的日常管理部门，由董事会秘书分管。

   第四十八条 在信息披露事务管理中，证券部承担如下职责：
   （一）负责起草、编制公司定期报告和临时报告；
   （二）负责完成信息披露申请及发布；
   （三）负责收集各信息披露义务人发生的重大事项，并按相关规定进行汇
报及披露。

   第四十九条 信息披露义务人职责

   （一）董事
   1．董事应了解并持续关注公司经营情况、财务状况和公司已经发生的或者
可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取信息披露决策所需要的资料；
   2．董事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司董事会，同时通
知董事会秘书；
   3．未经董事会授权，董事个人不得代表公司或董事会向投资者和媒体发
布、披露公司未公开重大信息；
   4．独立董事在年度述职报告中应披露对公司信息披露制度进行检查的情
况。

   （二）监事
   1. 监事应对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；
监事应关注公司信息披露情况，如发现信息披露存在违法违规问题，监事应进
行调查并提出处理建议；
   2. 监事会应对定期报告出具书面审核意见，说明编制和审核的程序是否符
合法律、行政法规、中国证监会、深交所的规定，报告的内容是否能够真实、
准确、完整地反映公司的实际情况；
   3. 监事会需对外公开披露信息时，应将拟披露信息的相关资料交由董事会
秘书办理信息披露手续；
   4. 监事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司董事会，同时通
知董事会秘书；
   5. 监事会在年度报告中应披露对公司信息披露制度进行检查的情况；
   6. 除非法律法规另有规定，监事不得以公司名义对外发布未公开重大信
息。

   （三）高级管理人员
   1. 高级管理人员应及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的重
大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息，同时知会董事会
秘书；
   2. 高级管理人员应答复董事会对公司定期报告、临时报告和其他事项的询
问；
   3. 当高级管理人员研究或决定涉及未公开重大信息时，应通知董事会秘书
列席会议，并提供信息披露所需资料。

   （四）董事会秘书
   1. 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披露的信
息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。董
事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会
议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。董
事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜；
   2. 作为公司和深交所的指定联络人，董事会秘书负责办理公司信息对外公
布等相关事宜，包括督促公司执行本制度、促使公司和相关信息披露义务人依
法履行信息披露义务、办理定期报告和临时报告的披露工作；
   董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表履行董事会秘书的职责；在
此期间，并不当然免除董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任；
   3. 董事会秘书负责协调公司与投资者关系，接待投资者来访、回答投资者
咨询、向投资者提供公司披露的资料；
   4. 董事会秘书负责与公司信息披露有关的保密工作，促使公司相关信息披
露义务人在有关信息正式披露前保守秘密，并在内幕信息泄露时，及时采取补
救措施并向深交所报告。

   （五）公司各部门及分公司、子公司的负责人
   1. 公司各部门及分公司、子公司的负责人应定期或不定期向总经理报告公
司经营、对外投资、重大合同签订及执行情况、资金运作情况和盈亏情况；
   2. 公司各部门及分公司、子公司的负责人应及时向董事会秘书报告与本部
门、下属公司相关的未公开重大信息；
   3. 遇有需要协调的信息披露事项时，应及时协助董事会秘书完成披露事
项。
   （六）实际控制人、股东
   公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司董事会，并
配合公司履行信息披露义务：
   1. 持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的
情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或
者相似业务的情况发生较大变化；
   2. 法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司 5%以上股
份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者
出现被强制过户风险；
   3. 拟对公司进行重大资产或者业务重组；
   4. 中国证监会规定的其他情形。
   应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其
衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司
作出书面报告，并配合公司及时、准确地公告。
   公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司
向其提供内幕信息。

   第五十条    公司非公开向特定对象发行股票时，其控股股东、实际控制
人和发行对象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。

   第五十一条 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东及其一
致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系
的说明。公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制
度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易
审议程序和信息披露义务。

   第五十二条 通过接受委托或者信托等方式持有公司 5%以上股份的股东或
者实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义
务。

   第五十三条 公司应当为董事会秘书履行信息披露等职责提供便利条件，
相关信息披露义务人应当支持、配合董事会秘书的工作：
   （一）董事会秘书负责公司未公开重大信息的收集，公司应保证董事会秘
书能够及时、畅通地获取相关信息；
   （二）公司财务负责人应配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工
作；
   （三）董事会秘书负责公司未公开重大信息的对外公布，其他董事、监
事、高级管理人员，非经董事会书面授权，不得对外发布任何公司未公开重大
信息；
   （四）董事会秘书为公司投资者关系管理的负责人，未经董事会秘书许
可，任何人不得从事投资者关系活动。

   第五十四条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实
性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤
勉尽责义务的除外。
   公司董事长、总经理、董事会秘书，应当对公司临时报告信息披露的真实
性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
   公司董事长、总经理、财务负责人应对公司财务报告的真实性、准确性、
完整性、及时性、公平性承担主要责任。


                           第五章 保密措施


   第五十五条 内幕信息是指根据《证券法》相关规定，涉及公司的经营、
财务或者对公司股票及其衍生品种交易价格有重大影响的尚未公开的信息。
   内幕信息知情人，是指可以接触、获取内幕信息的公司内部和外部相关人
员，包括但不限于：
   （一）公司及其董事、监事、高级管理人员；公司控股或者实际控制的企
业及其董事、监事、高级管理人员；公司内部参与重大事项筹划、论证、决策
等环节的人员；由于所任公司职务而知悉内幕信息的财务人员、内部审计人
员、信息披露事务工作人员等；
   （二）持有公司 5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员；公司
控股股东、第一大股东、实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；公司收
购人或者重大资产交易相关方及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级
管理人员（如有）；相关事项的提案股东及其董事、监事、高级管理人员（如
有）；因职务、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员，或者证
券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、中介机构有关人员；因法定职责
对证券的发行、交易或者对公司及其收购、重大资产交易进行管理可以获取内
幕信息的有关主管部门、监管机构的工作人员；依法从公司获取有关内幕信息
的其他外部单位人员；参与重大事项筹划、论证、决策、审批等环节的其他外
部单位人员；
   （三）由于与第（一）（二）项相关人员存在亲属关系、业务往来关系等
原因而知悉公司有关内幕信息的其他人员；
   （四）中国证监会、深交所规定的其他人员。
   内幕信息知情人负有保密义务，在内幕信息依法披露前，不得透露、泄露
公司内幕信息，也不得利用内幕信息买卖或者建议他人买卖公司股票及其衍生
品种。

   第五十六条     公司建立重大信息内部流转保密制度，明确信息的范围、
密级、判断标准以及各密级的信息知情人员的范围，并要求知情人员在必要时
签署保密协议，明确保密责任。公司董事、监事、高级管理人员及其他因工作
关系接触到应披露信息的内幕知情人在依法信息披露前，对上述信息负有保密
义务。

   第五十七条 公司董事会采取必要的措施，在信息公开披露之前，将信息
知情者控制在最小范围内；公司明确保密责任人制度，董事长、总经理作为公
司保密工作的第一责任人，副总经理及其他高级管理人员作为分管业务范围保
密工作的第一责任人，各部门和下属公司负责人作为各部门、下属公司保密工
作第一责任人。

   第五十八条 公司应对内部大型会议上的报告等进行认真审查，对尚未公
开的重大信息应限定传达范围，并对报告起草人员、与会人员提出保密要求；
公司及相关信息披露义务人应对内刊、网站、宣传性资料等进行严格管理，防
止在上述资料中泄漏未公开的重大信息。

   第五十九条 当董事会得知有关尚未披露的信息难以保密，或者已经泄
露，或者公司股票价格已经明显发生异常波动时，公司立即将该信息予以披
露。


                          第六章 其他相关事项


   第六十条      公司明确规范投资者关系活动，确保所有投资者公平获取公
司信息，防止出现违反公平信息披露的行为。
   （一）董事会秘书作为投资者关系活动的负责人，未经董事会秘书同意，
任何人不得进行投资者关系活动；
   （二）投资者关系活动应建立完备的档案，投资者关系活动档案应当包括
投资者关系活动参与人员、时间、地点、内容等；
   （三）建立公司接待投资者、中介机构、媒体的工作流程，明确接待工作
的批准、报告、承诺书的签署和保管、陪同人员的职责以及未公开重大信息泄
漏的紧急处理措施等。

   第六十一条 公司收到监管部门相关文件以后的内部报告、通报的范围、
方式和流程如下：
   （一）应当报告、通报的监管部门文件的范围包括但不限于：监管部门新
颁布的规章、规范性文件以及规则、细则、指引、通知等相关业务规则；监管
部门发出的通报批评以上处分的决定文件；监管部门向公司发出的监管函、关
注函、问询函等任何函件等等；
   （二）明确报告、通报人员的范围和报告、通报的方式、流程为：公司收
到监管部门发出的（一）项所列文件，董事会秘书应第一时间向董事长报告，
除涉及国家机密、商业秘密等特殊情形外，董事长应督促董事会秘书及时将收
到的文件向所有董事、监事和高级管理人员通报。

   第六十二条 董事会秘书负责管理公司董事、监事和高级管理人员的身份
及所持本公司股份的数据和信息，统一为董事、监事和高级管理人员办理个人
信息的网上申报，并定期检查董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的披
露情况，对违规买卖行为按照法律法规及规范性文件的相关规定进行处罚。

   第六十三条 公司依照法律、行政法规和规范性文件，建立有效的财务管
理和会计核算内部控制制度，确保财务信息的真实、准确，防止财务信息的泄
漏。

   第六十四条 公司除法定的会计账簿外，不另立会计账簿。公司的资产，
不以任何个人名义开立账户存储。

   第六十五条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收
支和经济活动进行内部审计监督。内部审计机构应对公司财务管理和会计核算
内部控制制度的建立和执行情况进行定期或不定期的监督，并定期向审计委员
会报告监督情况。

   第六十六条      证券部负责相关文件、资料的档案管理，证券部应当指派
专人负责档案管理事务。

   第六十七条 董事、监事、高级管理人员、各部门和下属公司履行信息披
露职责的相关文件和资料，证券部应当予以妥善保管。

   第六十八条 证券部根据相关法律法规、规范性文件及相关业务指引对信
息披露相关文件、资料进行初步审核，对属于本制度第十八条所列的重大事件
及其他可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件在第一时间
报告董事会秘书，董事会秘书应根据相关规定及时办理相关信息的披露程序。

   第六十九条 公司董事、监事、高级管理人员履行职责情况应由证券部负
责记录，并作为公司档案由证券部负责保管。
              第七章 责任追究机制以及对违规人员的处理措施


   第七十条     由于公司董事、监事及高级管理人员的失职，导致信息披露
违规，给公司造成严重影响或损失的，公司应给予该责任人相应的批评、警
告、解除其职务等处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。

   第七十一条 公司各部门、下属公司发生需要进行信息披露事项而未及时
报告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的，造成公司信息披露不及时、疏
漏、误导，给公司或投资者造成重大损失或影响的，公司董事会秘书有权建议
董事会对相关责任人给予行政及经济处罚。

   第七十二条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、深交
所公开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理制度及其实施
情况进行检查，采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处分。

   第七十三条 信息披露过程中涉嫌违法的，按《证券法》等法律的相关规
定进行处罚。对违反规定人员的责任追究、处分情况应当及时报告公司注册地
证监局和深交所。


                              第八章 附 则


   第七十四条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律法规、规范性文件以及
《公司章程》的有关规定执行。本制度与有关法律法规、其他规范性文件以及
《公司章程》的有关规定不一致的，以有关法律法规、其他规范性文件以及
《公司章程》的规定为准。

   第七十五条 本制度由公司董事会负责制定、修改和解释。

   第七十六条      本制度自董事会审议通过之日起生效。


                                             广州弘亚数控机械股份有限公司
                                                  2023 年 4 月 28 日