山东道恩高分子材料股份有限公司 2018 年度财务决算报告
山东道恩高分子材料股份有限公司
2018 年财务决算报告
（报告期：2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日）
各位董事：
2018 年，经过管理层和全体员工的不懈努力，全年度基本完成了经营目标
和计划。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的
《审计报告》【（2019）011406】，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状
况，以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
根据审计结果编制 2018 年度财务决算报告如下：
一、资产负债及所有者权益状况
1.1、资产状况
截止到 2018 年 12 月 31 日，资产总额为 173,212.87 万元，较 2017 年末的
99,060,02 万元增加 74,152.85 万元，同比增长 74.86%。具体情况见下表：
资产状况变动表
单位：人民币元
科目 2018 年数据 2017 年数据 增减额 增减率
货币资金 143,522,745.71 81,627,897.57 61,894,848.14 76%
应收票据及应收账款 524,319,423.78 316,512,579.91 207,806,843.87 66%
预付款项 68,185,552.29 14,371,922.86 53,813,629.43 374%
其他应收款 2,578,549.14 1,979,383.86 599,165.28 30%
存货 327,277,716.04 148,669,840.74 178,607,875.30 120%
其他流动资产 52,914,938.50 95,633,915.59 -45%
-42,718,977.09
长期股权投资 28,442,347.43 10,917,169.48 17,525,177.95 161%
固定资产 288,334,896.76 171,641,882.36 116,693,014.40 68%
在建工程 132,198,654.44 56,946,355.03 75,252,299.41 132%
无形资产 1,098,37,740.09 64,827,805.53 45,009,934.56 69%
山东道恩高分子材料股份有限公司 2018 年度财务决算报告
长期待摊费用 1,206,283.25 0 1,206,283.25 0.00%
递延所得税资产 5,042,448.83 2,164,479.37 2,877,969.46 133%
其他非流动资产 6,263,422.55 14,915,511.21 -8,652,088.66 -58%
原因分析：
（1）货币资金增加 61,894,848.14 元，变化率为 76%，主要原因是信用证
保证金增加 9,087,505.17 元，银行存款增加 52,768,587.43 元。
（2）应收票据及应收账款增加 207,806,843.87 元，变化率为 66%，主要原
因是未到期的银行承兑和商业承兑汇票增加 33,152,570.35 元，应收账款增加
174,654,273.52 元，应收账款增加主要原因是随着公司主营业务收入的不断增
加，相应的按合同账期占用的资金不断加大，造成应收账款占用额不断增加。
（3）预付款项增加 53,813,629.43 元，变化率为 374%，主要是按合同预付
给供应商购买原材料款。
（4）其他应收款比年初增加 53,813,629.43 元，变化率为 30%，主要为职
工代交社保金额增加 358,663.85 元，押金及保证金增加 606,950.57 元。
（5）存货增加 178,607,875.30 元，变化率为 120%，主要原因为：随着生
产规模的不断扩大，相应的原材料增加 106,416,759.17 元、库存商品增加
56,666,910.30 元。
（6）其他流动资产减少 42,718,977.09 元，变化率为-45%，主要原因是银
行理财产品减少 50,000,000 元。
（7）在建工程增加 75,252,299.41 元，变化率为 132%，主要原因是年产 3000
吨特种氢化丁腈橡胶项目增加 71,779,240.96 元。
（8）长期待摊费用增加 1,206,283.25 元，主要原因是改造工程增加
1,206,283.25 元。
（9）无形资产增加 45,009,934.56 元，变化率为 69%，主要原因为企业合
并增加 土地使用权 17,111,419.14 元、非专利技术 40,968,700.00 元。
（10）递延所得税资产增加 2,877,969.49 元，变化率为 133%，主要原因是
因计提资产减值准备相应增加递延所得税资产。
（11）其他非流动资产减少 8,652,088.66 元，变化率为-58%%，主要原因预
付的工程款发票结算所致。
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1.2、负债状况
截止到 2018 年末，公司负债总额为 73,208 万元，较 2017 年度的 14,809
万元增加 58,399 万元，增长率为 394%。其具体数据见下表：
2018 年度资产负债状况表
单位：人民币元
科目 2018 年数据 2017 年数据 增减额 增减率
短期借款 353,000,000.00 0 353,000,000.00 0
应付账款及应付票据 150,885,797.96 85,428,773.80 65,457,024.16 77%
预收账款 8,801,677.38 4,571,370.15 4,230,307.23 93%
应付职工薪酬 10,052,291.39 5,900,162.72 4,152,128.67 70%
应交税费 19,365,482.40 9,138,201.28 10,227,281.12 112%
其他应付款 143,446,204.07 4,072,664.01 139,373,540.10 3,422%
原因分析：
（1）短期借款增加 353,000,000 元，主要原因为收购海尔新材料和年产 3000
吨特种氢化丁腈橡胶项目增加投资所致。
（2）应付账款及应付票据增加 65,457,024.16 元，变化率为 77%，主要原
因为应付票据增加 7,000,000 元、应付材料采购款 45,604,795.78 元。
（3）预收账款增加 4,230,307.23 元，变化率为 93%，主要是预收销售商的
货款所致。
（4）应付职工薪酬增加 4,152,128.67 元，变化率为 70%，主要原因是计提
了职工的工资及奖金。
（5）应交税费增加 10,227,281.12 元，变化率为 112%，主要原因为增值税
增加 5,229,425.61 元、所得税增加 2,948,337.85 元。
（6）其他应付款增加 139,373,540.10 元，变化率为 3,422%，主要原因应
付股权转让款 93,512,153.00 元。
1.3、所有者权益状况
截止到 2018 年末所有者权益总额为 100,005 万元，较 2017 年度的 84,251
万元增加 15,754 万元，主要原因为盈余公积增加 1,151 万元和未分配利润 9,075
万元。
山东道恩高分子材料股份有限公司 2018 年度财务决算报告
二、2018 年度主要经营成果
2018 年度实现销售收入 136,253 万元，较 2017 年度的 93,409 万元增加
42,844 万元，增长率为 46%。归属于母公司的净利润实现 12,242 万元，较 2017
年度的 9,380 万元增加 2,862 万元，增长率为 30.51%。具体情况见下表：
科目 2018 年数据 2017 年数据 增减额 增加率
研发费用 40,358,188.77 26,576,556.81 13,781,631.96 52%
财务费用 6,896,413.80 1,729,450.26 5,166,963.54 299%
资产减值损失 35,234.01 1,417,464.74 -1,382,230.73 -98%
其他收益 9,809,002.41 5,471,376.88 4,337,625.53 79%
营业外收入 250,525.01 5,374,765.67 -5,124,240.66 -95%
变动原因分析：
（1）研发费增加 13,781,631.96 元，变化率为 52%，主要原因是公司不断
加大研发投入使得研发费用相应增加所致。
（2）财务费用本期发生额较上期发生额增加 5,166,963.54 元，增长率为
299%，主要原因是 2018 年度新增贷款产生的利息费用。
（3）资产减值损失本期较上期减少 1,382,230.73 元，变化率为-98%，主要
原因是坏账损失比去年同期减少 526,229.21 元，存货跌价损失减少-490,995.20
元。
（4）其他收益增加 4,337,625.53 元，变化率为 79%，主要原因为政府补助
增加 4,282,223.77 元。
（5）营业外收入本期发生额较上期发生额减少 5,124,240.66 元，变化率为
95%，主要原因是与日常活动无关的政府补助减少 5,317,248.54 元。
山东道恩高分子材料股份有限公司董事会
2019 年 4 月 22 日
