关于山东道恩高分子材料股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字(2022)0110068 号
山东道恩高分子材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东道恩高分子材料股份有限公司（以下简称“道恩股份公司”）
2021 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2021 年度合并及公司的利润表、合并及公司
的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市
公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）
进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市
公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整
的审核证据是道恩股份公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表
发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在
重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目
金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计道恩股份公司 2021 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解道恩股份公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供道恩股份公司 2021 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
王郁
中国注册会计师：
李永超
中国武汉 2022 年 3 月 16 日
附表
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东道恩高分子材料股份有限公司 金额单位：人民币元
占用方与上 上市公司核 2021 年度往来累计 2021 年度占 2021 年度偿 占用
非经营性 资金占用 2021 年初占 2021 年末占 占用性
市公司的关 算的会计科 发生金额（不含利 用资金的利 还累计发生 形成
资金占用 方名称 用资金余额 用资金余额 质
联关系 目 息） 息 额 原因
现大股东
非经营
及其附属
性占用
企业
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东
非经营
及其附属
性占用
企业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
往来方
与上市 上市公司 2021 年度往来 2021 年度往
其它关联 资金往来方名 2021 年初往来 2021 年度偿还 2021 年末往来 往来形 往来
公司的 核算的会 累计发生金额 来资金的利
资金往来 称 资金余额 累计发生额 资金余额 成原因 性质
关联关 计科目 （不含利息） 息
系
大股东及 经营
其附属企 性往
业 来
青岛润兴塑料 上市公 其他应收 往来款 非经
新材料有限公 司的子 款 23,424,074.90 26,224,000.00 793,875.00 27,017,875.00 23,424,074.90 营性
司 公司 往来
山东道恩特种 上市公 其他应收 往来款 非经
弹性体材料有 司的子 款 96,683,775.31 8,257,679.09 104,941,454.40 营性
限公司 公司 往来
上市公司
青岛海尔新材 上市公 其他应收 往来款 非经
的子公司
料研发有限公 司的子 款 204,000,000.00 187,000,000.00 9,307,308.34 180,307,308.34 220,000,000.00 营性
及其附属
司 公司 往来
企业
青岛海尔新材 上市公 应收股利 股利分 非经
料研发有限公 司的子 32,000,000.00 40,000,000.00 32,000,000.00 40,000,000.00 配 营性
司 公司 往来
青岛海纳新材 上市公 其他应收 往来款 非经
料有限公司 司的子 款 46,726,322.21 129,620,000.00 4,837,713.99 181,184,036.20 营性
公司 往来
往来方
与上市 上市公司 2021 年度往来 2021 年度往
其它关联 资金往来方名 2021 年初往来 2021 年度偿还 2021 年末往来 往来形 往来
公司的 核算的会 累计发生金额 来资金的利
资金往来 称 资金余额 累计发生额 资金余额 成原因 性质
关联关 计科目 （不含利息） 息
系
道恩高材（北 上市公 其他应收 往来款 非经
京）科技有限公 司的子 款 1,100,000.00 1,000,000.00 2,100,000.00 营性
司 公司 往来
山东道恩降解 上市公 其他应收 往来款 非经
材料有限公司 司的子 款 84,316,700.45 62,455.80 19,062,455.80 65,316,700.45 营性
公司 往来
关联自然
人及其控
制的法人
其他关联
人及其附
属企业
总 计 —— —— —— 403,934,172.42 476,418,379.54 15,001,353.13 260,487,639.14 634,866,265.95
法定代表人：于晓宁 主管会计工作负责人：谭健明 会计机构负责人：谭健明