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公司公告

道恩股份:2022年半年度报告2022-08-25  

                        山东道恩高分子材料股份有限公司                         2022 年半年度报告全文




                      山东道恩高分子材料股份有限公司

                                 2022 年半年度报告




                                   2022 年 08 月



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                            第一节 重要提示、目录和释义

      公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容

的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担

个别和连带的法律责任。

      公司负责人于晓宁、主管会计工作负责人谭健明及会计机构负责人(会计

主管人员)郑祖旭声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

      所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

      本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资

者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应

当理解计划、预测与承诺之间的差异,敬请投资者注意投资风险。

      公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司日常经营中可能面

临的风险因素详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和

应对措施”。

      公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                      目录


第一节    重要提示、目录和释义 ................................................. 1

第二节    公司简介和主要财务指标 ............................................... 7

第三节    管理层讨论与分析 ..................................................... 11

第四节    公司治理 ............................................................ 28

第五节    环境和社会责任 ....................................................... 30

第六节    重要事项 ............................................................ 34

第七节    股份变动及股东情况 ................................................... 43

第八节    优先股相关情况 ....................................................... 51

第九节    债券相关情况 ......................................................... 52

第十节    财务报告 ............................................................ 57




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                                    备查文件目录


一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有公司董事长签名的 2022 年半年度报告文本原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。




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                                 释义


               释义项             指                释义内容

本公司、公司、道恩股份            指    山东道恩高分子材料股份有限公司

                                        山东道恩高分子材料股份有限公司及
本集团                            指
                                        其子公司

道恩集团                          指    道恩集团有限公司,公司控股股东

                                        青岛润兴塑料新材料有限公司,公司
青岛润兴                          指
                                        全资子公司
                                        山东道恩特种弹性体材料有限公司,
道恩特种弹性体                    指
                                        公司全资子公司
                                        青岛海尔新材料研发有限公司,公司
海尔新材料                        指
                                        持有 80%股份的控股子公司
                                        大韩道恩高分子材料(上海)有限公
大韩道恩                          指
                                        司,公司持有 50%股份的参股公司
                                        道恩万亿(河北)高分子材料有限公
道恩万亿                          指
                                        司,公司持有 51%股份的控股子公司
                                        道恩高材(北京)科技有限公司 ,公
道恩高材(北京)                  指
                                        司全资子公司
                                        青岛海纳新材料有限公司,公司控股
青岛海纳                          指    子公司青岛海尔新材料研发有限公司
                                        的全资子公司
                                        道恩高分子材料(重庆)有限公司,
重庆道恩                          指
                                        公司全资子公司
                                        山东道恩降解材料有限公司,公司全
道恩降解                          指
                                        资子公司
                                        山东道恩周氏包装有限公司,公司持
道恩周氏                          指
                                        有 51%的股份的控股子公司
                                        道恩英德尔有限责任公司,公司控股
道恩英德尔                        指    子公司青岛海尔新材料研发有限公司
                                        持有 90%股份的控股子公司
                                        道恩周氏(青岛)复合包装材料有限
青岛道恩周氏                      指    公司,公司控股子公司山东道恩周氏
                                        包装有限公司的全资子公司
                                        道恩周氏(青岛)环保新材料有限公
道恩周氏(青岛)环保公司          指
                                        司,公司全资子公司
                                        中科先行工程塑料国家工程研究中心
中科先行                          指    股份有限公司,公司控股子公司青岛
                                        海尔新材料研发有限公司持股 13.22%
                                        山东道恩高分子材料股份有限公司董
董事或董事会                      指
                                        事或董事会
                                        山东道恩高分子材料股份有限公司监
监事或监事会                      指
                                        事或监事会

公司法                            指    《中华人民共和国公司法》


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证券法                           指   《中华人民共和国证券法》

                                      《山东道恩高分子材料股份有限公司
公司章程                         指
                                      章程》

证监会                           指   中国证券监督管理委员会

财政部                           指   中华人民共和国财政部

科技部                           指   中华人民共和国科学技术部

深交所                           指   深圳证券交易所

报告期                           指   2022 年 1 月 1 日-2022 年 6 月 30 日

元、万元                         指   人民币元、万元




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                          第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                  道恩股份                    股票代码                   002838

股票上市证券交易所        深圳证券交易所

公司的中文名称            山东道恩高分子材料股份有限公司

公司的中文简称(如有)    道恩股份

公司的外文名称(如有)    Shandong Dawn Polymer Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写(如
                          DAWN
有)

公司的法定代表人          于晓宁



二、联系人和联系方式

                                                董事会秘书                        证券事务代表

姓名                                 王有庆                             左义娜

                                     山东省龙口市振兴路北首道恩经济园   山东省龙口市振兴路北首道恩经济园
联系地址
                                     工业园区                           工业园区

电话                                 0535-8866557                       0535-8866557

传真                                 0535-8831026                       0535-8831026

电子信箱                             wang.youqing@chinadawn.cn          zuo.yina@chinadawn.cn



三、其他情况

1、公司联系方式


公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2021 年

年报。




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2、信息披露及备置地点


信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置

地报告期无变化,具体可参见 2021 年年报。


3、其他有关资料


其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 不适用


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 否

                                  本报告期                上年同期           本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                    2,262,172,378.82        1,937,290,522.08                     16.77%

归属于上市公司股东的净利
                                     92,601,842.51          110,222,821.25                    -15.99%
润(元)
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润                 76,020,978.19           92,834,307.51                    -18.11%
(元)
经营活动产生的现金流量净
                                    -18,736,147.88          -89,247,129.59                     79.01%
额(元)

基本每股收益(元/股)                          0.23                   0.27                    -14.81%

稀释每股收益(元/股)                          0.23                   0.27                    -14.81%

加权平均净资产收益率                          4.33%                  5.85%                     -1.52%

                                 本报告期末               上年度末           本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                      3,430,336,184.36        3,151,122,979.54                      8.86%

归属于上市公司股东的净资
                                  2,172,764,110.34        2,089,582,334.35                      3.98%
产(元)




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五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□适用 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□适用 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

适用 □不适用

                                                                                    单位:元

                 项目                      金额                          说明

非流动资产处置损益(包括已计提资
                                                     -1,405.95
产减值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与公司正
常经营业务密切相关,符合国家政策
                                                  18,184,807.07
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外,持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
                                                     298,866.02
变动损益,以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
                                                   1,386,061.54
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
                                                     148,852.39
目

减:所得税影响额                                   3,013,592.16

       少数股东权益影响额(税后)                    422,724.59

合计                                              16,580,864.32


其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 不适用



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公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界

定为经常性损益项目的情况说明

□适用 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                 第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

    (一)报告期内公司从事的主要业务及应用领域

    公司是一家集研发、生产、销售热塑性弹性体、改性塑料、色母粒和可降解材料等功能性高分子复

合材料的国家火炬计划重点高新技术企业,致力于高分子新材料的进口替代及消费升级,产品广泛应用

于汽车交通、家电通讯、医疗卫生、大消费等领域。

    (二)行业发展概况及发展趋势

    1、热塑性弹性体方面

    热塑性弹性体(Thermoplastic Elastomer)是一种既具有橡胶的特性(高弹性、压缩永久变形

等),又有塑料加工特征(工艺简单)的环保低碳性高分子复合材料。热塑性弹性体是合成橡胶中的高

技术门槛、高附加值品种,广泛应用于汽车、建筑、交通、医疗卫生等行业,用于替代传统的热固性橡

胶。

    热塑性弹性体在我国发展时间较短,技术水平与国际水平还存在一定的差距,属于国家重点扶持的

新材料产业。近年来,热塑性弹性体制造商不断进行的产品创新推动了下游应用市场的发展,他们在不

同的应用领域以这些材料取代传统橡胶。此外,随着全世界燃油经济标准日趋严格,热塑性弹性体的需

求越来越受到汽车轻量化的推动。国内企业取得了长足的技术进步,逐步能够取代部分进口产品,与国

际巨头展开竞争。同时下游客户从降低自身成本的角度出发,有着强烈的替代进口产品的需求,这也刺

激了国产产品的研发和生产。

    2、改性塑料方面

    近几年来,为追求塑料材料与环境协调发展,我国致力于高性能、高技术塑料材料的开发,追求塑

料材料的“功能化”、“轻量化”。其中,工程塑料和改性塑料为国家鼓励发展的新材料行业,已成为

先进新型塑料产业的重要组成部分。

    改性塑料即向合成树脂中添加合适的改性剂,采用一定的加工成型工艺,从而制得具有新颖结构特

征、能够满足各种不同使用性能要求的新型塑料材料。普通塑料通过改性可以在降低成本的同时有效增

强其性能和功能的多样性。改性塑料相较于普通塑料具有环保、密度低、机械强度大以及制造成本低的

特点。因此,近年来,改性塑料开始大量替代金属应用于电子电气、包装、家电、工业机械、汽车、医

疗、建筑等行业。在中国,“以塑代钢”“以塑代木”正成为社会生产和消费的一种趋势,这将推动改

性塑料行业在未来持续高速发展。

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    3、色母粒方面

    近年来,下游产业不断发展,为色母粒行业发展创造了良好的条件。下游客户对色母粒的产品质量、

性能和环保要求日益提高,促进下游制品企业对产品提出更高的要求,要求色母粒生产品具有更高的性

能和更多的功能性。色母粒中添加抗静电、阻燃、透气、增亮、爽滑、耐候、耐高压、耐化学腐蚀性、

防老化、抗菌、抗氧化等助剂,从而令制品包含更多的功能成为未来色母粒发展的重要趋势。随着塑料

特殊功能和性能要求的提升,色母粒必将形成巨大的市场发展空间。

    (三)公司行业地位

    公司自设立以来一直从事热塑性弹性体、改性塑料和色母粒的研发、生产与销售。经过多年的技术

积累与市场开拓,公司诸多产品核心技术达到国内领先或先进水平,并受邀主持或参与制定多项行业标

准,拥有多元化、高水准的研发平台,包括国家级企业技术中心、国家创新能力建设平台、国家 CNAS

认证实验室、国家地方联合工程实验室等四个国家级研发平台,全国石油与化学工业高性能热塑性弹性

体工程实验室、山东省高性能热塑性弹性体 TPV 重点实验室、山东省塑胶弹性体工程技术研究中心、山

东省特种橡塑工程实验室等四个省部级研发平台。公司拥有先进的研发创新能力以确保生产产品的市场

竞争力。

    公司目前是国内热塑性弹性体 TPV 产量第一的生产企业,公司凭借在 TPV 产品上的价格优势和服务

优势,逐渐形成了对国际竞争对手企业产品的市场替代。

    公司目前是国内主要的改性塑料的生产企业,公司自设立以来一直从事新型改性塑料的研发、生产

与销售。经过多年的技术创新,公司诸多改性塑料核心技术达到国内领先或先进水平,并受邀主持或参

与制定多项行业标准。

    公司是江北地区最大的色母粒生产企业,经过多年的技术积累与市场开拓,公司色母粒产品工艺、

技术不断改进,市场竞争力不断提升。扭转了海尔集团和海信集团对色母粒产品的进口依赖局面。

    (四)经营模式

    公司日常经营主要包括采购、生产、销售环节。

    1、采购模式

    公司产品生产过程中的核心原材料包括 PP、ABS 等各类合成树脂以及三元乙丙橡胶(EPDM)等化工

产品。公司会将客户订单需求量与公司库存商品、原材料情况相结合,同时预估客户未来潜在产品需求

以确定原材料数量与品种。相关数据确定后,由采购部向供应商提出采购需求。

    2、生产模式

    生产部门以销售部提供的订单需求量为基础安排生产计划,根据生产计划组织生产。如客户要求提

供定制化产品,公司技术与研发机构可开发新产品以满足客户需求。

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    3、销售模式

    公司销售以公司技术作为支撑,帮助客户开发定制化产品以成为客户的固定供应商。由于公司产品

对技术要求较高,所以销售团队与技术团队协同运作才能确保客户的成功开发。对于大客户的开发,公

司一般提供定制化服务。如汽车零部件公司,公司会协助零部件生产厂商,根据主机厂车型要求,共同

开发市场所需产品。这一过程周期较长,技术与原材料性能要求较高。因此一旦产品研发成功,客户为

减少替代成本会和供应商建立长期合作关系,具有一定的客户锁定效应。

    公司产品销售采取直销为主,经销为辅的销售模式。

    (五)报告期内经营情况

    2022 年上半年,国际环境更加严峻复杂,2 月底以来“俄乌危机”不断发酵升级,对全球政治、经

贸、能源、金融等带来巨大冲击。在大宗商品市场上,石油和天然气价格分别累计上涨了超过 50%和

60%,创下自 2009 年以来原油价格最大的上半年涨幅。另一方面,国内疫情防控难度加大,3 月以来疫

情在吉林、广东、上海、北京等多地散发,疫情管控措施不断出台、升级。本轮疫情持续时间长、影响

大,对经济供需两端造成较大冲击,尤其是上海疫情给全国乃至全球产业链带来冲击。受上述因素影响,

今年上半年化工产品价格高位运行,但随着国内汽车、家电等市场均在疫情反复中增速有所放缓,终端

消费不振,又反向制约化工新材料行业的景气度。从长期看公司所处的新材料行业,在新能源材料、轻

量化材料等领域受国家政策支持,持续放量、市场消费需求旺盛。面对上半年复杂的国际环境和国内需

求收缩、供给冲击、预期转弱等三重压力,且随着家电业增速放缓,消费承压明显态势下,公司瞄准新

能源、新材料赛道继续发力,布局“双碳政策”相关的产业,加快项目建设,积极开拓海外市场,同时

提升技术创新能力,加强成本管控,营业收入实现了持续增长,为未来持续稳健增长奠定了良好的基础。

    报告期内,公司实现营业收入 226,217.24 万元,较上年同期增长 16.77%。实现归属于上市公司股

东的净利润 9,260.18 万元,较上年同期下降 15.99%;截至报告期末,公司资产总额 343,033.62 万元,

较年初增长 8.86%。归属于上市公司股东的所有者权益 217,276.41 万元,较年初增长 3.98%。

    1、弹性体业务

    报告期内,公司弹性体业务板块实现营业收入 23,778.71 万元,同比增长 28.57%。公司围绕弹性

体三大(硫化、酯化、氢化)研发平台加大高端产品的开发,保持在弹性体行业的技术领先优势,氢化

平台低成本高效新型催化剂已开始稳定使用,传统应用领域汽车同步带、油井密封领域批量供货。氢化

平台在新能源汽车电池方面,电池碳管分散剂领域公司 HNBR 验证成功、具备批量条件。在电池正极、

隔膜涂层的粘结剂方面,正在开展相关的验证工作,目前公司紧跟国外技术发展路径和应用,及时跟踪

掌握国内厂家的应用反馈,大力开拓新能源电池领域的应用。继续加大 TPV 产品推广应用,车用领域继

续通过品类拓宽,开发有竞争力产品,实现进口替代。非车用领域应用,加快新产品的开发力度,保持

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持续增长态势。DVA 自愈合轮胎隔离膜,已获得小批,轮胎用气体阻隔层 DVA 配方及工艺取得新突破,

试制成功,每条轮胎重量减轻 800-1000 克,滚动阻力降低明显,达到 A 级轮胎,节油效果显著。公司

将继续强化弹性体三大(硫化、酯化、氢化)平台优势,不断创新,研发高壁垒、高毛利、高附加值的

产品。

    2、改性塑料业务

    报告期内,公司改性塑料业务板块实现营业收入 171,463.28 万元,同比增长 12.45%。改性塑料产

品继续围绕大客户战略,为客户提供全流程的材料解决方案。聚焦核心产品、一品多户进行客户开发、

服务,重点开拓了 PC 合金、长玻纤 PP 等产品,应用领域拓展到了充电桩、蓄电池、电源保护壳、TV

显示器、打印机、复印机、笔记本、游戏机、车载电子、汽车内外饰细分行业,开发了索尼、三星、京

东方、海尔、松下、船井、丰润、惠普、冠捷等客户,产品销量稳步增长。持续做好技术研发工作,推

行研发体系协同办公,优化了聚合物合金体系的原位成纤工艺、高耐疲劳纤维增强体系的纤维分散分布

优化等工艺。研发了低吸水高温尼龙改性技术、PP/木质纤维素改性技术、聚合物/碳纳米管改性技术、

高熔体强度改性 PP 等技术,继续保持道恩熔喷料技术研发优势,研发出了一体口罩弹性耳带熔喷弹性

材料,产品具有高弹性,柔软性好以及紧固性的特点,同时为减少一次性口罩的污染,开展了可降解非

织造布材料 PLA 材料的开发。开发了车用低密度系收缩低 CTLE 汽车内外饰 PP 材料,保证汽车内外装配

的美观性。随着新能源汽车发展的个性化需求,开发了多彩内饰以匹配不同使用群体的要求。光伏领域

开发了光伏支架材料以轻量化以塑代钢进行替代,满足强度与光老化的要求。在工程塑料领域,开发高

性能无卤阻燃 PA66 材料,应用于新能源汽车充电插座满足阻燃以及跌落试验要求,且在电池盒上盖激

光打标和良好的外观要求。

    上半年,公司投资的俄罗斯工厂项目进展顺利,后续将加大在俄罗斯及周边国家的市场开发,提升

公司在欧洲地区的市场占有率和品牌知名度。受俄乌战争影响,公司抓住机会适时开展俄罗斯市场的开

发,市场占有率快速增长。青岛海纳项目稳步推进,新增产能 12 万吨,产能正逐步爬坡。目前改性塑

料行业逐步向头部厂家集中,公司将抓住有利时机增产扩能,提高市场占有率。

    3、色母粒业务

    报告期内,公司色母粒业务板块实现营业收入 11,629.40 万元,同比下降 12.55%。公司持续加大

技术研发和大客户开拓力度,开发了家电色母、黑色母,化纤母料、白色母和填充母料等新产品 252 个。

家电板材色母经过工艺优化,毛利率大幅提升,开发了 BOPET 高端膜用白色母、保护膜用白色母、给水

管道用黑色母,产品品质稳定,稳步推进市场应用。

    4、可降解业务

    报告期内,公司加快建设 PBAT 项目,按照既定计划稳步推进,同时积极探索上游领域,打通上游

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原料 PBAT 基材、中游改性可降解材料和下游可降解包装制品全产业链条,实现了从源头到制品一体化

布局。公司继续夯实改性可降解材料的研发和销售,保持技术的领先优势。开发了可降解高熔体强度

PBAT 和 PLA,加快生物降解地膜改性料市场推广和销售。生物可降解改性 PBAT 材料获得了欧洲 DIN 证

书、美国 BPI 和澳洲 ABA 证书,获 GRS 全球回收标准认可资质证书。


二、核心竞争力分析

    (一)客户资源优势

    公司在改性塑料、热塑性弹性体、色母粒行业耕耘多年,与一汽集团、上海大众、长城汽车、吉利

汽车、美国库博、韩国和仁宝利得、日本鬼怒川、日本井上华翔等国内外汽车制造企业及汽车零部件配

套厂商,以及海尔、海信、九阳、小米、利仁、美的、美菱、松下、三星等家电、通信制造企业建立了

业务关系。优质客户能为公司持续提供订单,支撑公司稳定发展。与优质企业的合作,也提高了公司知

名度,有利于新客户开拓。

    (二)研发与技术优势

    公司是工信部认定的专精特新“小巨人”企业,拥有资深研发技术团队,产品设计、新品实验和生

产加工都同步或跟随世界新材料领域先进水平,全面实现产品性能差异化、个性化;公司拥有先进试验

检测设备,为产品设计、新品实验、工艺优化提供有效保障。公司技术中心 2010 年被国家发改委、国

家科技部、财政部、海关总署、国家税务总局联合认定为“国家级企业技术中心”,2015 年被国家发

改委认定为“国家地方联合工程实验室”;弹性体研发中心被山东省科技厅授予“塑胶弹性体省级工程

技术研发中心”“山东省高性能热塑性弹性体 TPV 重点实验室”,被中国石油与化学工业联合会授予

“全国石油与化学工业高性能热塑性弹性体工程实验室”;研发中心被中国阻燃学会授予“阻燃材料研

发中心”;子公司青岛润兴凭借色母粒技术创新能力,被认定为青岛市高新技术企业、青岛市创新型企

业、青岛市企业技术中心。

    公司围绕高分子复合材料在汽车、家电、通信、医疗卫生等下游行业的应用需求,进行有针对性、

前瞻性的技术研发和产业化探索,取得一系列达到国际先进、国内领先水平的技术成果,改性塑料和

TPV 产品先后被认定为国家重点新产品。

    (三)TPV 生产线原创优势

    TPV 生产对于设备及生产工艺要求较高。经过多年技术攻关,公司自主研发的“完全预分散—动态

全硫化制备 TPV 的成套工业化技术”于 2008 年被国务院授予“国家科学技术奖技术发明二等奖”;关

键核心设备动态硫化反应成套装置是公司根据动态硫化反应及其工艺特殊性,按照自行设计的工艺流程

和设备参数要求,委托德国著名机械制造企业定制生产,具有原创性和唯一性,不易被竞争对手复制,

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在生产效率和性能稳定性方面比国内其他 TPV 生产设备有明显优势。

    (四)定制化服务优势

    汽车、家电、通信等行业产品种类多、更新换代快,客户需求多样化和差异化特征日益明显。公司

可根据客户特殊性能要求,定制开发满足指标要求的新产品,并配合客户解决产品售前材料选择、结构

设计、售后产品与对方制造工艺及装备匹配等应用性技术问题。公司及时响应市场及客户需求变化,提

供高效定制化服务的能力增强了客户粘度,也有助于拓展新业务。


三、主营业务分析

概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

                                                                                            单位:元

                          本报告期           上年同期         同比增减                变动原因

营业收入                2,262,172,378.82   1,937,290,522.08          16.77%      -

营业成本                2,054,763,282.40   1,683,276,642.63          22.07%      -

销售费用                   15,178,863.01     15,337,193.15           -1.03%      -

管理费用                   30,799,660.84     37,190,658.76          -17.18%      -

                                                                                 因本期汇兑损益增加
财务费用                    3,316,553.71     17,695,872.54          -81.26%
                                                                                 所致
                                                                                 因本期收益比去年同
所得税费用                  9,123,981.69     22,205,553.37          -58.91%
                                                                                 期降低所致

研发投入                   64,988,893.47     61,099,827.79               6.37%   -

经营活动产生的现金                                                               因本期货款回收较多
                          -18,736,147.88     -89,247,129.59          79.01%
流量净额                                                                         所致
投资活动产生的现金                                                               因去年同期收回理财
                         -230,165,076.80     207,834,407.04        -210.74%
流量净额                                                                         产品金额较多所致
筹资活动产生的现金                                                               因本期银行贷款增加
                          215,046,843.11     -17,916,816.30       1,300.25%
流量净额                                                                         所致
现金及现金等价物净
                          -23,809,331.35     99,613,485.98         -123.90%      -
增加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

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                                                                                                          单位:元

                                 本报告期                                  上年同期
                                                                                                      同比增减
                        金额          占营业收入比重                金额         占营业收入比重

                   2,262,172,378.8                          1,937,290,522.0
营业收入合计                                        100%                                   100%            16.77%
                                 2                                        8

分行业

橡胶和塑料制品     2,262,172,378.8                          1,937,290,522.0
                                                 100.00%                                100.00%            16.77%
业                               2                                        8

分产品

                   1,714,632,772.2                          1,524,747,776.4
改性塑料类                                        75.80%                                 78.71%            12.45%
                                 5                                        2

热塑性弹性体类      237,787,052.51                10.51%        184,949,083.13            9.55%            28.57%

色母粒类            116,293,982.44                5.14%         132,988,393.34            6.86%           -12.55%

其他产品             54,942,448.22                2.43%           5,792,214.00            0.30%           848.56%

其他业务            138,516,123.40                6.12%         88,813,055.19             4.58%            55.96%

分地区

                   1,916,372,773.4                          1,714,708,175.2
境内                                              84.71%                                 88.51%            11.76%
                                 8                                        5

境外                345,799,605.34                15.29%        222,582,346.83           11.49%            55.36%


占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

适用 □不适用

                                                                                                          单位:元

                                                                      营业收入比上    营业成本比上   毛利率比上年
                  营业收入         营业成本           毛利率
                                                                      年同期增减      年同期增减       同期增减

分行业

橡胶和塑料制     2,262,172,37     2,054,763,28
                                                            9.17%            16.77%         22.07%         -3.94%
品业                     8.81             2.40

分产品

                 1,714,632,77     1,577,843,86
改性塑料类                                                  7.98%            12.45%         17.89%         -4.24%
                         2.25             0.56
热塑性弹性体     237,787,052.     196,962,598.
                                                           17.17%            28.57%         38.22%         -5.78%
类                         51               95
                 116,293,982.     100,231,077.
色母粒类                                                   13.81%           -12.55%        -12.44%         -0.12%
                           44               92

分地区




                                                           17
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                    2022 年半年度报告全文


                   1,916,372,77      1,738,835,38
中国大陆地区                                                9.26%            11.76%            16.91%         -4.00%
                           3.48              9.38
中国大陆地区
                   345,799,605.      315,927,893.
以外的国家和                                                8.64%            55.36%            61.22%         -3.32%
                             34                02
地区

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业

务数据

□适用 不适用


四、非主营业务分析

适用 □不适用

                                                                                                            单位:元

                                  金额              占利润总额比例           形成原因说明          是否具有可持续性

                                                                          主要是交易性金融资
                                                                          产持有期间取得的投
投资收益                          4,304,662.47                  3.92%                            否
                                                                          资收益及权益法核算
                                                                          的长期股权投资收益
                                                                          交易性金融资产的公
公允价值变动损益                   162,350.00                   0.15%                            否
                                                                          允价值变动

资产减值                          -166,836.88                   -0.15%    主要为存货跌价损失     否

                                                                          主要为长期挂账往来
营业外收入                        1,475,171.82                  1.34%                            否
                                                                          款清理所致
                                                                          主要为固定资产处置
营业外支出                          89,110.28                   0.08%                            否
                                                                          损失


五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                            单位:元

                             本报告期末                          上年末
                                                                                        比重增减        重大变动说明
                      金额          占总资产比例         金额        占总资产比例

                   332,146,951.                      358,058,771.
货币资金                                    9.68%                            11.36%            -1.68%
                             01                                44
                   841,296,592.                      778,537,264.
应收账款                                   24.53%                            24.71%            -0.18%
                             79                                08
                   407,324,527.                      443,551,807.
存货                                       11.87%                            14.08%            -2.21%
                             58                                33
                   124,213,386.                      120,045,240.
长期股权投资                                3.62%                             3.81%            -0.19%
                             86                                41



                                                           18
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                              2022 年半年度报告全文


                 515,094,918.                   533,873,007.
固定资产                              15.02%                              16.94%         -1.92%
                           42                             10
                 412,478,394.                   260,712,669.
在建工程                              12.02%                               8.27%         3.75%
                           76                             55

使用权资产       8,286,603.19          0.24%    4,405,897.57               0.14%         0.10%

                 376,243,580.                   163,174,765.
短期借款                              10.97%                               5.18%         5.79%
                           18                             27
                 47,885,599.0                   43,890,542.4
合同负债                               1.40%                               1.39%         0.01%
                            9                              7
                 30,000,000.0
长期借款                               0.87%                                             0.87%
                            0

租赁负债         6,411,236.76          0.19%    3,634,249.24               0.12%         0.07%



2、主要境外资产情况


适用 □不适用

                                                                                         境外资产
                                                               保障资产                              是否存在
资产的具                                                                                 占公司净
             形成原因    资产规模     所在地     运营模式      安全性的       收益状况               重大减值
体内容                                                                                   资产的比
                                                               控制措施                                风险
                                                                                           重
                                                               有效的内
道恩英德
                         47,864,78              研发、制       部控制,      178,378.7
尔有限责     股权投资                俄罗斯                                                  2.20%   否
                         7.94                   造、销售       委托外部      3
任公司
                                                               审计


3、以公允价值计量的资产和负债


适用 □不适用

                                                                                                      单位:元

                                     计入权益
                         本期公允
                                     的累计公    本期计提      本期购买       本期出售
  项目        期初数     价值变动                                                        其他变动     期末数
                                     允价值变    的减值          金额           金额
                           损益
                                       动

金融资产

2.衍生金     1,612,970   162,350.0                             279,708.0     1,775,320           -   259,508.0
融资产             .00           0                                     0           .00   20,200.00           0
金融资产     1,612,970   162,350.0                             279,708.0     1,775,320           -   259,508.0
小计               .00           0                                     0           .00   20,200.00           0
             1,612,970   162,350.0                             279,708.0     1,775,320           -   259,508.0
上述合计
                   .00           0                                     0           .00   20,200.00           0

金融负债          0.00                                                                                    0.00

其他变动的内容

本期末公允价值变动-20,200.00 元。

                                                     19
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                  2022 年半年度报告全文



报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 否


4、截至报告期末的资产权利受限情况


                项目                                 期末账面净额                              受限原因

                                                                                       信用证、期货保证金
              货币资金                            26,785,776.79
                                                                                           可转债利息

              固定资产                            18,564,806.93                              办理抵押借款


              无形资产                            16,387,162.91                              办理抵押借款


                合计                              61,737,746.63



六、投资状况分析

1、总体情况


适用 □不适用

       报告期投资额(元)                     上年同期投资额(元)                           变动幅度

                       89,381,150.00                           75,300,000.00                                   18.70%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况


适用 □不适用

                                                                                                            单位:元

                                                                       截至
                                                                       资产
被投                                                                                                    披露    披露
                                                                       负债           本期
资公   主要   投资      投资   持股    资金   合作     投资     产品           预计            是否     日期    索引
                                                                       表日           投资
司名   业务   方式      金额   比例    来源   方       期限     类型           收益            涉诉     (如    (如
                                                                       的进           盈亏
称                                                                                                      有)    有)
                                                                       展情
                                                                       况




                                                          20
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                             2022 年半年度报告全文


                                                                                                                          具体
                                                                                                                          内容
                                                                                                                          详见
                                                                                                                          巨潮
                                                                                                                          资讯
                                                                                                                          网
道恩    新材                                                                 新材
                                                                                                                          《关
周氏    料技                                                                 料技
                                                                                     已完                                 于设
(青    术研                                                                 术研
                          52,5                                                       成工              -          2022    立全
岛)    发、                                                                 发、
                          00,0     100.    自有                                      商注           40,7          年 03   资子
环保    新材     新设                                 无          长期       新材            0.00          否
                          00.0      00%    资金                                      册登           82.7          月 12   公司
新材    料技                                                                 料技
                             0                                                       记手              0          日      的公
料有    术推                                                                 术推
                                                                                     续                                   告》
限公    广服                                                                 广服
                                                                                                                          (公
司      务                                                                   务
                                                                                                                          告编
                                                                                                                          号:
                                                                                                                          2022
                                                                                                                          -
                                                                                                                          014
                                                                                                                          )
                          52,5                                                                         -
                          00,0                                                                      40,7
合计     --       --               --          --          --      --          --     --     0.00           --     --      --
                          00.0                                                                      82.7
                             0                                                                         0


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况


□适用 不适用


4、金融资产投资

(1) 证券投资情况


□适用 不适用

公司报告期不存在证券投资。


(2) 衍生品投资情况


适用 □不适用

                                                                                                                    单位:万元

                                                                                                                  期末
                                                                                                                  投资
                                        衍生                                                        计提
 衍生                                                                                                             金额     报告
                            衍生        品投                                        报告    报告    减值
 品投              是否                                                     期初                           期末   占公     期实
          关联              品投        资初        起始        终止                期内    期内    准备
 资操              关联                                                     投资                           投资   司报     际损
          关系              资类        始投        日期        日期                购入    售出    金额
 作方              交易                                                     金额                           金额   告期     益金
                              型        资金                                        金额    金额    (如
 名称                                                                                                             末净       额
                                          额                                                        有)
                                                                                                                  资产
                                                                                                                  比例



                                                                       21
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                        2022 年半年度报告全文


 兴业                                        2022     2022
 期货                       套期             年 01    年 06         179.5   256.3    179.6
         无        否                30.78                                                   0.00     27.97   0.01%   13.65
 有限                       保值             月 01    月 30             5       0        0
 公司                                        日       日

                                                                    179.5   256.3    179.6
 合计                                30.78     --         --                                 0.00     27.97   0.01%   13.65
                                                                        5       0        0

 衍生品投资资金来源                 自有资金

 涉诉情况(如适用)                 无

                                    2017 年 10 月 25 日
 衍生品投资审批董事会公告披露
 日期(如有)
                                    2022 年 03 月 18 日

                                    公司建立了完备的风险控制制度,聚丙烯 PP 的套期保值业务开仓保证金不超过 1000
 报告期衍生品持仓的风险分析及
                                    万元,对可能出现的法律法规风险、信用风险、操作风险以及现金流风险进行了充分
 控制措施说明(包括但不限于市
 场风险、流动性风险、信用风         的评估和有效控制;公司制订 PP 期货套期保值业务方案,规范履行审核、审批程
 险、操作风险、法律风险等)
                                    序,严格按照审核后的套保方案操作。

 已投资衍生品报告期内市场价格       公司利用比率分析法对套期的有效性进行评价,评价结果认为该套期在套期关系被指
 或产品公允价值变动的情况,对
 衍生品公允价值的分析应披露具       定的会计期间内非高度有效,故将该金融工具确定为交易性金融资产,报告期内产生
 体使用的方法及相关假设与参数       公允价值变动损益金额为 16.235 万元。
 的设定
 报告期公司衍生品的会计政策及
 会计核算具体原则与上一报告期       无
 相比是否发生重大变化的说明
                                    公司开展商品期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章
                                    程》的有关规定;公司已制定《商品期货套期保值业务管理制度》,通过加强内部控
                                    制,落实风险防范措施,为公司从事套期保值业务制定了具体操作规程;公司开展套
 独立董事对公司衍生品投资及风       期保值业务,能有效的防范和化解由于商品价格波动带来的经营风险,充分利用期货
 险控制情况的专项意见
                                    市场的套期保值功能,规避商品价格大幅波动可能给其经营带来的不利影响。我们认
                                    为,公司开展套期保值业务不存在损害公司及全体股东的利益,同意开展套期保值业
                                    务。



5、募集资金使用情况


适用 □不适用


(1) 募集资金总体使用情况


适用 □不适用

                                                                                                                 单位:万元

                                   本期已    已累计       报告期        累计变      累计变   尚未使     尚未使      闲置两
募集年    募集方        募集资
                                   使用募    使用募       内变更        更用途      更用途   用募集     用募集      年以上
  份        式          金总额
                                   集资金    集资金       用途的        的募集      的募集   资金总     资金用      募集资

                                                               22
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                              2022 年半年度报告全文


                                   总额       总额         募集资      资金总      资金总       额           途及去       金金额
                                                           金总额        额        额比例                      向

           公开发
                       35,382.    7,586.4    33,192.                                          2,447.6        专户存
2020 年    行可转                                                  0           0    0.00%                                           0
                            45          1         82                                                1        储
           债

                       35,382.    7,586.4    33,192.                                          2,447.6
 合计         --                                                   0           0    0.00%                      --                   0
                            45          1         82                                                1

                                              募集资金总体使用情况说明


2020 年公开发行可转换公司债券募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况
    为规范公司本次公开发行可转换公司债券募集资金的管理和运用,保护投资者的利益,根据《中华人民共和国合同
法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件以及公司《募集
资金管理制度》的规定,本公司分别在中国工商银行股份有限公司龙口支行、招商银行股份有限公司烟台龙口支行、中
国建设银行股份有限公司龙口支行、上海浦东发展银行股份有限公司烟台龙口支行开设了 4 个募集资金存放专项账户。
    本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储,并于 2020 年 7 月 8 日与保荐机构申港证券股份有限公司及中
国工商银行股份有限公司龙口支行、招商银行股份有限公司烟台龙口支行、中国建设银行股份有限公司龙口支行、上海
浦东发展银行股份有限公司烟台龙口支行签署了《募集资金三方监管协议》,对募集资金的使用实施严格审批,以保证
专款专用。



(2) 募集资金承诺项目情况


适用 □不适用

                                                                                                                       单位:万元

  承诺投                                                                截至期      项目达                                 项目可
             是否已     募集资                              截至期
  资项目                           调整后     本报告                    末投资      到预定     本报告          是否达      行性是
             变更项     金承诺                              末累计
  和超募                           投资总     期投入                   进度(3)      可使用     期实现          到预计      否发生
             目(含部    投资总                              投入金
  资金投                           额(1)      金额                        =        状态日     的效益          效益        重大变
             分变更)      额                                额(2)
    向                                                                 (2)/(1)        期                                     化

 承诺投资项目

 道恩高
                                                                                   2022 年
 分子新                                       7,586.4      23,811.
             否          26,000     26,000                              91.58%     06 月 30             0     不适用      否
 材料项                                             1           37
                                                                                   日
 目

 偿还银
             否           5,000      5,000             0     5,000     100.00%                                不适用      否
 行借款
 补充流                 4,382.4    4,382.4                 4,381.4
             否                                        0                99.98%                                不适用      否
 动资金                       5          5                       5
 承诺投
                        35,382.    35,382.    7,586.4      33,192.
 资项目           --                                                      --          --                0        --            --
                             45         45          1           82
 小计

 超募资金投向




                                                              23
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                             2022 年半年度报告全文



 无       否                 0        0         0           0   0.00%                  0

                     35,382.     35,382.   7,586.4   33,192.
 合计          --                                               --       --            0        --        --
                          45          45         1        82
 未达到计划进度或
 预计收益的情况和
                    不适用
 原因(分具体项
 目)
 项目可行性发生重
                    项目可行性未发生重大变化无
 大变化的情况说明
 超募资金的金额、
 用途及使用进展情   不适用
 况
 募集资金投资项目
                    不适用
 实施地点变更情况
 募集资金投资项目
                    不适用
 实施方式调整情况

                    适用

                    根据本公司 2020 年 8 月 24 日召开的本公司第四届董事会第五次会议审议通过的《关于使用可转

 募集资金投资项目   换公司债券募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》,本公司使用募集资金人民币
 先期投入及置换情   96,107,900.00 元置换预先投入募投项目的自筹资金。本公司已于 2020 年 9 月完成上述置换,上
 况
                    述投入及置换情况报告经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具的众环专字
                    [2020]011268 号《关于山东道恩高分子材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报
                    告》。本公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意置换意见。

 用闲置募集资金暂
 时补充流动资金情   不适用
 况

                    适用

 项目实施出现募集   鉴于公司“偿还银行借款及补充流动资金”募集资金专用账户所存放的募集资金已按规定用途使
 资金结余的金额及
 原因               用完毕,为规范募集资金账户的管理,公司对专项账户进行销户并将节余募集资金 11.90 万元转
                    入其他募集资金专户。


                    剩余尚未使用的募集资金 24,476,115.48 元(含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费
 尚未使用的募集资
 金用途及去向       支出)存放于募集资金专用账户,按计划继续用于道恩高分子新材料项目建设。

 募集资金使用及披
 露中存在的问题或   无
 其他情况


(3) 募集资金变更项目情况


□适用 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。



                                                       24
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                        2022 年半年度报告全文


七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况


□适用 不适用

公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况


□适用 不适用


八、主要控股参股公司分析

适用 □不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

                                                                                                 单位:元

公司名称    公司类型    主要业务   注册资本     总资产      净资产     营业收入     营业利润     净利润

青岛海尔
                       改性塑料
新材料研                           60,000,00   1,432,751   485,374,2   1,200,404    44,279,10   42,217,92
           子公司      研究、开
发有限公                           0.00          ,961.39       43.26     ,138.20         9.78        5.34
                       发、生产
司

报告期内取得和处置子公司的情况

适用 □不适用

            公司名称                 报告期内取得和处置子公司方式         对整体生产经营和业绩的影响

道恩周氏(青岛)环保新材料有限公
                                   新设                                无重大影响
司

主要控股参股公司情况说明

    2022 年 3 月 11 日召开第四届董事会第二十次会议,审议通过了《关于设立全资子公司的议案》,

同意公司以自筹资金投资设立全资子公司道恩周氏(青岛)环保新材料有限公司,注册资本人民币

6000 万元。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定,无需提交公司股东大

会审议。道恩周氏(青岛)环保新材料有限公司已于 2022 年 3 月 14 日完成工商注册登记手续,并取得

青岛市即墨区行政审批服务局颁发的营业执照。


九、公司控制的结构化主体情况

□适用 不适用

                                                   25
山东道恩高分子材料股份有限公司                                             2022 年半年度报告全文


十、公司面临的风险和应对措施

    (一)宏观经济环境变化引发的风险

    公司主要从事改性塑料、热塑性弹性体和色母粒的生产,产品主要用于汽车工业、家用电器、医疗

卫生、轨道交通、建筑工程等领域,而宏观经济的变化将影响上述行业兴盛繁荣,直接影响公司下游行

业对公司产品的市场需求。从目前经济发展势头来看,国内经济仍面临较大的增速放缓压力,国际经济

形势复杂多变,发达国家经济复苏缓慢,新兴国家增长势头放缓。若宏观经济出现较大波动,居民收入

以及购买力、消费意愿将深受影响,并对当前公司产品主要下游应用领域电器、汽车等行业造成压力,

从而传导至公司,并进一步加剧市场竞争,有可能对上市公司的经营业绩造成较大不利影响。

    对策:公司将密切关注国内外经济和政策形势的变化,加强对宏观经济环境以及产业的研究,相应

调整公司的经营决策,进一步增强公司市场竞争力和经营能力,提高抗风险能力。

    (二)主要产品原材料价格波动的风险

    本公司产品主要原材料包括 PP、ABS、PA、EPDM 等。上述原材料多为合成树脂,市场价格受石油价

格波动影响较大。合成树脂是原油经过裂解、重整形成基本的化工原料,再经过聚合得到。因此,原油

价格变动是影响合成树脂成本变化的重要原因,原油价格的波动将会通过产业链层层传导最终影响到产

品的成本,若原油价格上涨过快,生产企业则会面临生产成本上升的压力。由于公司产品销售客户主要

为汽车工业、家用电器、医疗卫生、轨道交通、建筑工程等领域的厂商,上述行业在我国基本处于完全

竞争状态,因此,原材料价格波动导致产品成本上升的风险可能无法完全、及时通过产品提价转嫁给下

游客户,从而影响公司利润水平。

    对策:为保障原材料供应,本公司与国内供货厂家建立了长期良好的业务关系,以确保原材料供应

量及质量的稳定性,同时,公司开展套期保值业务,规避生产经营中原材料价格波动所带来的风险,锁

定原材料成本,保证公司经营业绩的稳定性和可持续性;公司将持续关注原材料的价格变化对公司的影

响,做好敏感性分析,继续加强采购及成本控制,并与下游客户及供应商积极协商沟通,减少相应风险。

    (三)募集资金投资项目新增产能的市场开拓风险

    募集资金投资项目投资建设工期较长、工程质量要求较高,建设过程中,不能完全排除因组织管理

不善或其他不可预见因素导致项目建设未能如期完成或投资突破预算等可能影响项目收益的风险存在。

此外由于募投项目的实施与市场供求、国家产业政策、行业竞争情况、技术进步、公司管理及人才等因

素密切相关,上述任何因素的变动都可能直接影响项目的经济效益。虽然,公司在项目选择时已进行了

充分市场调研及可行性论证评估,项目均具备良好的市场前景和经济效益。但在实际运营过程中,由于

市场本身具有的不确定因素,如果未来业务市场需求增长低于预期,或业务市场推广进展与公司预测产


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山东道恩高分子材料股份有限公司                                           2022 年半年度报告全文



生偏差,有可能存在募集资金投资项目实施后达不到预期效益的风险。

    对策:公司将积极关注并提高对政策风险的认识,在日常生产经营过程中提高对政策风险的预见性

认识,做出正确处理风险的决策。同时,公司将持续对各项目的进展情况做到及时跟踪,及时处理过程

中出现的问题,有效控制风险,积极应对市场变化。

    (四)核心技术失密和核心技术人员流失的风险

    高分子复合新材料行业是涉及多门学科的高技术产业,是技术密集行业,新技术、新工艺和新产品

的开发和应用是本公司赢得市场的关键。公司近年来取得了大量的研发成果,多数研发成果已经通过申

请专利的方式获得了保护,部分研发成果尚处于专利的申请过程中,还有部分研发成果和工艺诀窍是公

司多年来积累的非专利技术。如果该等研发成果失密或受到侵害,将给公司生产经营带来不利影响。同

时,在市场竞争日益激烈的行业背景下,不排除核心技术人员流失的可能性,若核心技术人员流失,公

司技术保密和生产经营将受到不利影响。

    对策:公司坚持“以人为本”的发展战略,对技术骨干逐步采取与市场接轨的薪金待遇,提供其施

展自身才能的工作和生活环境,并建立相应的激励机制,使本公司的发展与员工的发展紧密相连。公司

将进一步塑造团队精神,营造企业文化,提高员工待遇,不断吸引新的人才加盟,保障本公司人才队伍

的稳定和壮大,建立起一支具备凝聚力和创造力的核心技术队伍,从而保持公司技术含量在国内同行业

中的领先地位。




                                             27
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                           2022 年半年度报告全文




                                   第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


   会议届次          会议类型    投资者参与比例        召开日期           披露日期             会议决议

                                                                                           具体内容详见巨
                                                                                           潮资讯网《2022
2022 年第一次临                                    2022 年 01 月 12   2022 年 01 月 13     年第一次临时股
                  临时股东大会           68.08%
时股东大会                                         日                 日                   东大会会议决议
                                                                                           公告》(公告编
                                                                                           号:2022-003)
                                                                                           具体内容详见巨
                                                                                           潮资讯网《2021
2021 年度股东大                                    2022 年 04 月 21   2022 年 04 月 22     年度股东大会会
                  年度股东大会           66.96%
会                                                 日                 日                   议决议公告》
                                                                                           (公告编号:
                                                                                           2022-037)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会


□适用 不适用


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2021 年年报。


三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

适用 □不适用




                                                  28
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                2022 年半年度报告全文


1、股权激励


    2021 年 12 月 10 日,公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十二次会议,审议通

过了《关于 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》《关于 2019 年

股票期权与限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》,公司独立董事对该议案

发表了独立意见。公司 2019 年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票第二个解除限售期为 2021 年

12 月 27 日;公司 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权时间为 2021 年 12 月 23 日

至 2022 年 12 月 22 日。根据中国证券登记结算有限责任公司查询结果,自 2022 年 1 月 1 日至报告期末,

行权数量为 224,800 股。


2、员工持股计划的实施情况


□适用 不适用


3、其他员工激励措施


□适用 不适用




                                               29
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                           2022 年半年度报告全文




                                     第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

是 □否

           主要污染
                                                                   执行的污
公司或子   物及特征              排放口数   排放口分                                     核定的排   超标排放
                      排放方式                          排放浓度   染物排放   排放总量
公司名称   污染物的                量       布情况                                       放总量       情况
                                                                     标准
             名称

青岛海尔
           Vocs(以
新材料研              处理后达              1#车间      3.24mg/m
           非甲烷总              1                                 60mg/m     0.24t      /          无
发有限公              标排放                (P1)      
           烃计)
司

青岛海尔
新材料研              处理后达              1#车间      780(无    2000(无
           臭气浓度              1                                            /          /          无
发有限公              标排放                (P1)      量纲)     量纲)
司

青岛海尔
           Vocs(以
新材料研              处理后达              2#车间      3.82mg/m
           非甲烷总              1                                 60mg/m     0.34t      /          无
发有限公              标排放                (P2)      
           烃计)
司

青岛海尔
新材料研              处理后达              2#车间      795(无    2000(无
           臭气浓度              1                                            /          /          无
发有限公              标排放                (P2)      量纲)     量纲)
司

青岛海尔
           Vocs(以
新材料研              处理后达              3#车间      3.85mg/m
           非甲烷总              1                                 60mg/m     0.54t      /          无
发有限公              标排放                (P3)      
           烃计)
司

青岛海尔
新材料研              处理后达              3#车间      724(无    2000(无
           臭气浓度              1                                            /          /          无
发有限公              标排放                (P3)      量纲)     量纲)
司

青岛海尔
           Vocs(以
新材料研              处理后达              5#车间      5.29mg/m
           非甲烷总              1                                 60mg/m     0.29t      /          无
发有限公              标排放                (P5)      
           烃计)
司

青岛海尔
新材料研              处理后达              5#车间      898(无    2000(无
           臭气浓度              1                                            /          /          无
发有限公              标排放                (P5)      量纲)     量纲)
司




                                                       30
山东道恩高分子材料股份有限公司                                              2022 年半年度报告全文



防治污染设施的建设和运行情况

    经公司核查,公司控股子公司海尔新材料是青岛市生态环境局公布的重点排污单位。除上述公司之

外,公司及其他子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

    2022 年上半年海尔新材料不断完善环境保护及防治污染相关制度,严格按照相关法律法规要求建

设、升级防治污染相关设施,持续加强环保设施运维管理,定期开展环保设施运行状态检查。报告期内

海尔新材料投资安装两台/套无组织挥发性有机物在线监测系统,现已投入使用。

    2022 年上半年废气处理设施工作正常,废气达标排放,未发生环境污染事故及环境违法行为。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

    公司及子公司均依照法律法规的要求,对新建、改建和扩建项目办理及正在办理相关环评手续,各

公 司按要求申领排污许可证,其中:

    山东道恩高分子材料股份有限公司于 2020 年 7 月 21 日取得烟台市生态环境局发放的排污许可证,

证书编号:913706007456581228001Y;

    青岛海尔新材料研发有限公司于 2020 年 7 月 10 日取得由青岛市生态环境局胶州分局发放的排污许

可证,证书编号:913702817255914261001U;2022 年 1 月对排污许可证中排污设施信息及固体废物排

放信息根据实际情况进行评估与调整并完成备案。

    青岛润兴塑料新材料有限公司于 2022 年 1 月 26 日取得青岛市生态环境局城阳分局发放的排污许可

证,证书编号:9137021477682014W001U;

    山东道恩特种弹性体材料有限公司于 2020 年 7 月 24 日取得烟台市生态环境局发放的排污许可证,

证书编号:91370681MA3C68A95V001P。

    山东道恩周氏包装有限公司于 2022 年 4 月 14 日取得固定污染源排污登记回执,证书编号:

91370681MA3WPMH496001X 。

突发环境事件应急预案

    山东道恩高分子材料股份有限公司编制了《山东道恩高分子材料股份有限公司突发环境事件应急预

案》,并于 2021 年 4 月在烟台市生态环境局龙口分局完成备案;备案编号:370681-2021-069-L。

    青岛海尔新材料研发有限公司编制了《青岛海尔新材料研发有限公司突发环境事件应急预案》,并

于 2019 年 6 月在青岛市生态环境局胶州分局完成备案;备案编号:370281-2019-065-L。

    青岛润兴塑料新材料有限公司编制了《青岛润兴塑料新材料有限公司突发环境事件应急预案》,并

于 2022 年 4 月在青岛市生态环境局城阳分局完成备案;备案编号:370214-2019-259L。

                                               31
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                  2022 年半年度报告全文



     山东道恩特种弹性体材料有限公司依法编制了《山东道恩特种弹性体材料有限公司突发环境事件应

急预案》,并于 2021 年 11 月在龙口市环境保护局备案;备案编号:370681-2018-157-M。

     山东道恩周氏包装有限公司编制了《山东道恩周氏包装有限公司突发环境事件应急预案》,并于

2022 年 5 月在烟台市生态环境局龙口分局完成备案;备案编号:370681-2022-130-L。

     公司及子公司定期组织突发环境事件相关的培训及演练,不断提高应急响应能力,报告期内未发生

突发环境事件。

环境自行监测方案

     公司及子公司制定污染治理设施检查计划和污染物自行检测方案,定期由有资质的第三方检测公司

进行检测,并出具报告。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名                                                 对上市公司生产
                     处罚原因       违规情形        处罚结果                       公司的整改措施
      称                                                         经营的影响

不适用           不适用          不适用         不适用         不适用             不适用


其他应当公开的环境信息

无

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 不适用

其他环保相关信息

无


二、社会责任情况

     公司自上市以来,一直积极履行企业社会责任,建立健全公司内部管理和控制制度,组织协调各

职能部门工作,持续深入开展公司治理活动,促进了公司规范运作,提高了公司治理水平。

     (一)股东及债权人权益保护

     公司严格按照《公司章程》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开及表决程序,通过现场、

网络等合法有效的方式,让更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会,确保股东对公司重大事项的




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山东道恩高分子材料股份有限公司                                             2022 年半年度报告全文



知情权、参与权和表决权;此外公司通过提供现场调研,互动易问题回复,电话交流等多种沟通渠道,

旨在提高投资者关系管理工作的质量,充分保护中小投资者的利益。

     (二)员工权益保护

     公司长期以来一直重视员工的未来职业发展规划,通过多种方式为员工提供平等的发展机会,注

重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护,尊重和维护员工的个人利益,制定了人力资源管理

制度,对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定,建立了较为完善的绩效考核体

系,为员工提供了良好的劳动环境,重视人才培养,实现员工与企业的共同成长。

     (三)客户、供应商和消费者权益保护

     公司始终秉承“产品为根、以人为本、科技引领、客户至上”方针,为客户提供优质的产品,充

分尊重并维护客户的合法权;加强与供应商的沟通合作,实现互惠共赢;建立健全质量管理体系,严格

把控产品质量,注重产品安全,提高客户和消费者对产品的满意度,保护客户和消费者的利益,树立良

好的企业形象。

     (四)环境保护

     公司安全生产委员会为安全生产管理最高领导机构,公司总经理任安委会主任,下设立安全环保

部负责公司日常安全、环保、职健、消防等管理工作,车间层级设置专兼职安全员,构建公司安委会—

安环部—车间现场三级安管模式。为确保安全生产,公司安环部制定了相关安全管理规定,通过加强隐

患巡检、组织安全培训和组织安全知识竞赛等方式全面提高员工安全意识、普及公司安全文化,为公司

生产工作提供安全保障。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业

务”的披露要求

    公司安全生产委员会为安全生产管理最高领导机构,公司总经理任安委会主任,下设立安全环保部

负责公司日常安全、环保、职健、消防等管理工作,车间层级设置专兼职安全员,构建公司安委会—安

环部—车间现场三级安管模式。结合政府双体系建设要求,公司通过自下而上的风险识别,共计评估出

作业风险点和设备危险点 1000 余个。为确保安全生产,公司安环部制定了相关安全管理规定,通过加

强隐患巡检、组织安全培训和组织安全知识竞赛等方式全面提高员工安全意识、普及公司安全文化,为

公司生产工作提供安全保障。




                                             33
山东道恩高分子材料股份有限公司                                            2022 年半年度报告全文




                                 第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项


□适用 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完

毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。


二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。


三、违规对外担保情况

□适用 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 否

公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 不适用




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山东道恩高分子材料股份有限公司                                                          2022 年半年度报告全文


七、破产重整相关事项

□适用 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

适用 □不适用

                                                      诉讼(仲裁)   诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁)     涉案金额    是否形成预   诉讼(仲裁)
                                                      审理结果及   判决执行情       披露日期       披露索引
  基本情况     (万元)      计负债         进展
                                                          影响         况
报告期内发
生的诉讼、
截至本报告
期末尚未了                                            截至报告期   截至报告期
                  440.50   否           未结案                                  -              -
结且未达到                                            末未结案     末未结案
重大诉讼披
露标准的其
他诉讼汇总

报告期内发
生的诉讼、
截至本报告
                                                      截至报告期   截至报告期
期末已结案                              已结案或已
                  166.55   否                         末已结案或   末已结案或   -              -
且未达到重                              撤诉
                                                      已撤诉       已撤诉
大诉讼披露
标准的其他
诉讼汇总


九、处罚及整改情况

□适用 不适用


十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 不适用




                                                     35
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                          2022 年半年度报告全文


十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易


适用 □不适用




                                                                获批
                                               关联     占同                          可获
                                 关联                           的交    是否   关联
关联           关联    关联             关联   交易     类交                          得的
        关联                     交易                           易额    超过   交易           披露   披露
交易           交易    交易             交易   金额     易金                          同类
        关系                     定价                             度    获批   结算           日期   索引
  方           类型    内容             价格   (万     额的                          交易
                                 原则                           (万    额度   方式
                                               元)     比例                          市价
                                                                元)

       实际
道恩   控制                                                                    电
化学   人控    购买   购买       市场   市场   7,970            13,80          汇、   市场
                                                        4.88%           否
有限   制的    材料   材料       价格   价格     .17                0          银行   价
公司   其他                                                                    承兑
       企业

大韩
道恩
高分
               购买   购买                                                     电
子材                                                                                                 具体
       合营    产品   产品       市场   市场   2,545                           汇、   市场
料                                                      1.56%   7,000   否                           内容
       企业    及材   及材       价格   价格     .95                           银行   价
(上                                                                                                 详见
               料     料                                                       承兑
海)                                                                                                 巨潮
有限                                                                                                 资讯
公司                                                                                                 网
山东                                                                                                 《关
       实际                                                                                          于
道恩
       控制                                                                    电                    2022
斯维                                                                                         2022
       人控    购买   购买       市场   市场                                   汇、   市场           年度
特科                                              0     0.00%      80   否                   年 03
       制的    材料   材料       价格   价格                                   银行   价             日常
技有                                                                                         月 18
       其他                                                                    承兑                  关联
限公                                                                                         日
       企业                                                                                          交易
司
                                                                                                     预计
       实际                                                                                          的公
山东
       控制    购买   购买                                                     电                    告》
道恩
       人控    材料   材料       市场   市场                                   汇、   市场           (公
模塑                                            0.73    0.00%      40   否
       制的    及产   及产       价格   价格                                   银行   价             告编
有限
       其他    品     品                                                       承兑                  号:
公司
       企业                                                                                          2022-
                                                                                                     023)
山东   实际
道恩   控制                                                                    电
国际   人控    购买   购买       市场   市场                                   汇、   市场
                                                89.2    0.05%    300    否
贸易   制的    材料   材料       价格   价格                                   银行   价
有限   其他                                                                    承兑
公司   企业
除上   实际                                                                    电
述列   控制    购买   购买       市场   市场                                   汇、   市场
                                                  0     0.00%    100    否
明以   人控    材料   材料       价格   价格                                   银行   价
外的   制的                                                                    承兑


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山东道恩高分子材料股份有限公司                                                       2022 年半年度报告全文


其他   其他
关联   企业
方

       实际
道恩   控制    销售   销售                                                   电
化学   人控    产品   产品       市场   市场                                 汇、   市场
                                               722.1    0.32%   1,460   否
有限   制的    及材   及材       价格   价格                                 银行   价
公司   其他    料     料                                                     承兑
       企业

大韩
道恩
高分
               销售   销售                                                   电
子材
       合营    产品   产品       市场   市场   547.7                         汇、   市场
料                                                      0.24%   1,350   否
       企业    及材   及材       价格   价格       5                         银行   价
(上
               料     料                                                     承兑
海)
有限
公司

       实际
山东
       控制    销售   销售                                                   电
道恩
       人控    产品   产品       市场   市场   702.6                         汇、   市场
模塑                                                    0.31%   1,500   否
       制的    及材   及材       价格   价格       4                         银行   价
有限
       其他    料     料                                                     承兑
公司
       企业
       实际
龙口
       控制
市东
       人近    销售   销售                                                   电
泰橡
       亲属    产品   产品       市场   市场                                 汇、   市场
塑制                                           67.54    0.03%    200    否
       控制    及材   及材       价格   价格                                 银行   价
品有
       的其    料     料                                                     承兑
限公
       他企
司
       业
除上
       实际
述列
       控制    销售   销售                                                   电
明以
       人控    产品   产品       市场   市场                                 汇、   市场
外的                                            0.31    0.00%    200    否
       制的    及材   及材       价格   价格                                 银行   价
其他
       其他    料     料                                                     承兑
关联
       企业
方
       实际
山东
       控制                                                                  电
荣畅
       人控    运输   运输       市场   市场   2,612    52.24                汇、   市场
物流                                                            5,070   否
       制的    费     费         价格   价格     .83        %                银行   价
有限
       其他                                                                  承兑
公司
       企业

山东   实际
道恩   控制                                                                  电
旅游   人控    提供   提供       市场   市场                                 汇、   市场
                                               11.85    0.00%      54   否
服务   制的    劳务   劳务       价格   价格                                 银行   价
有限   其他                                                                  承兑
公司   企业




                                                       37
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                           2022 年半年度报告全文


烟台
         公司
化工                                                                                       电
         董事
设计               提供   提供      市场     市场             45.29                        汇、        市场
         任职                                         5.27                36     否
院有               劳务   劳务      价格     价格                 %                        银行        价
         的企
限公                                                                                       承兑
         业
司

除上
         实际
述列
         控制                                                                              电
明以
         人控      提供   提供      市场     市场                                          汇、        市场
外的                                                  7.51    0.00%     200      否
         制的      劳务   劳务      价格     价格                                          银行        价
其他
         其他                                                                              承兑
关联
         企业
方
                                                     15,28             31,39
合计                                  --       --                 --              --           --        --       --       --
                                                      3.85                 0

大额销货退回的详细情况              不适用

按类别对本期将发生的日常关联
                                    公司关联方与公司及子公司之间的关联交易均在本年初进行总金额预计,在报告期内
交易进行总金额预计的,在报告
                                    正常履行。
期内的实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较
                                    不适用
大的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易


适用 □不适用

                                                              转让资
                                                    转让资    产的评
                                           关联交   产的账    估价值    转让价        关联交        交易损
          关联关     关联交      关联交                                                                       披露日    披露索
关联方                                     易定价   面价值    (万      格(万        易结算        益(万
            系       易类型      易内容                                                                         期        引
                                           原则     (万      元)      元)          方式          元)
                                                    元)      (如
                                                              有)
                                                                                                                        具体内
                                                                                                                        容详见
                                                                                                                        巨潮资
                                                                                                                        讯网
                                                                                                                        《关于
                                                                                                                        购买土
                                                                                                              2021 年
                                                                                                                        地使用
                                                                                                              12 月
道恩集               购买土   购买土                                                  电汇及                            权暨关
                                           市场价   2,966.    2,966.    2,966.                                25 日、
团有限    母公司     地使用   地使用                                                  承兑汇             0              联交易
                                           值           91        91        91                                2022 年
公司                 权       权                                                      票                                的公
                                                                                                              3 月 18
                                                                                                                        告》
                                                                                                              日
                                                                                                                        (公告
                                                                                                                        编号:
                                                                                                                        2021-
                                                                                                                        143,20
                                                                                                                        22-
                                                                                                                        028)
转让价格与账面价值或评估价值差异
                                           不适用
较大的原因(如有)



                                                             38
山东道恩高分子材料股份有限公司                                            2022 年半年度报告全文


对公司经营成果与财务状况的影响情
                                   无重大影响
况
如相关交易涉及业绩约定的,报告期
                                   不适用
内的业绩实现情况


3、共同对外投资的关联交易


□适用 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来


□适用 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、与存在关联关系的财务公司的往来情况


□适用 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。


6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况


□适用 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。


7、其他重大关联交易


适用  不适用


十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况


□适用 不适用

公司报告期不存在托管情况。




                                                39
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                             2022 年半年度报告全文


(2) 承包情况


□适用 不适用

公司报告期不存在承包情况。


(3) 租赁情况


适用 □不适用

租赁情况说明

报告期内,公司发生的租赁情况主要为子公司租赁房产用于自身办公、经营需要。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□适用 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保


适用 □不适用

                                                                                                     单位:万元

                             公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

          担保额                                                      反担保
                                                            担保物                                      是否为
担保对    度相关    担保额     实际发    实际担    担保类             情况                  是否履
                                                            (如                  担保期                关联方
象名称    公告披      度       生日期    保金额      型               (如                  行完毕
                                                            有)                                        担保
          露日期                                                      有)

                                           公司对子公司的担保情况

          担保额                                                      反担保
                                                            担保物                                      是否为
担保对    度相关    担保额     实际发    实际担    担保类             情况                  是否履
                                                            (如                  担保期                关联方
象名称    公告披      度       生日期    保金额      型               (如                  行完毕
                                                            有)                                        担保
          露日期                                                      有)

青岛海                                                                            主债务
尔新材   2022 年              2021 年                                             履行期
                                                  连带责
料研发   03 月 18   48,600    12 月 28   12,800             -        -            限届满    否         否
                                                  任担保
有限公   日                   日                                                  之日起
司                                                                                三年

青岛海                                                                            主债务
尔新材   2022 年              2021 年                                             履行期
                                                  连带责
料研发   03 月 18   48,600    09 月 25   13,000             -        -            限届满    否         否
                                                  任担保
有限公   日                   日                                                  之日起
司                                                                                三年




                                                      40
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                              2022 年半年度报告全文


青岛润
兴塑     2022 年
                                                    连带责
料新材   03 月 18     5,000                     0            -        -                      否        否
                                                    任担保
料有     日
限公司

报告期内审批对子                          报告期内对子公司
公司担保额度合计                 53,600   担保实际发生额合                                              25,800
(B1)                                    计(B2)
报告期末已审批的                          报告期末对子公司
对子公司担保额度                 53,600   实际担保余额合计                                              25,800
合计(B3)                                (B4)

                                           子公司对子公司的担保情况

          担保额                                                          反担保
                                                             担保物                                    是否为
担保对    度相关    担保额    实际发      实际担    担保类                情况               是否履
                                                             (如                  担保期              关联方
象名称    公告披      度      生日期      保金额      型                  (如               行完毕
                                                             有)                                      担保
          露日期                                                          有)

                                       公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保                          报告期内担保实际
额度合计                         53,600   发生额合计                                                    25,800
(A1+B1+C1)                              (A2+B2+C2)
报告期末已审批的                          报告期末实际担保
担保额度合计                     53,600   余额合计                                                      25,800
(A3+B3+C3)                              (A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资
                                                                                                        11.87%
产的比例

其中:

采用复合方式担保的具体情况说明


3、委托理财


□适用 不适用

公司报告期不存在委托理财。


4、其他重大合同


□适用 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。


十三、其他重大事项的说明

适用 □不适用




                                                       41
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                2022 年半年度报告全文



    (一)2022 年 3 月 11 日,公司与青岛市即墨区大信街道办事处签订了《生物降解材料项目投资合

作协议》,协议约定公司拟投资 5 亿元在青岛市即墨区建设道恩生物降解材料项目,项目分两期建设,

主要生产生物降解原料粒子、软包装制品、生物降解吸管、刀叉勺、餐盒餐盘等餐饮用品。具体内容详

见公司披露于巨潮资讯网上的相关公告。

    (二)公司非公开发行股票于 2022 年 7 月 20 日在深圳证券交易所上市,具体详见 2022 年 7 月 18

日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《山东道恩高分子材料股份有限公司非公开发

行股票发行情况报告书暨上市公告书》。


十四、公司子公司重大事项

适用 □不适用

    2022 年 3 月 11 日召开第四届董事会第二十次会议,审议通过了《关于设立全资子公司的议案》,

公司在青岛市即墨区投资设立全资子公司道恩周氏(青岛)环保新材料有限公司,注册资本为 6000 万

元。




                                               42
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                              2022 年半年度报告全文




                                 第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                        单位:股

                本次变动前                    本次变动增减(+,-)                            本次变动后

                                                         公积金转
             数量       比例      发行新股   送股                    其他        小计        数量        比例
                                                             股
一、有限
            59,381,4                                                                        58,725,5
售条件股                 14.51%          0          0           0   -655,931    -655,931                 14.34%
                  31                                                                              00
份
  1、国家
                    0     0.00%          0          0           0           0           0           0     0.00%
持股
  2、国有
                    0     0.00%          0          0           0           0           0           0     0.00%
法人持股
  3、其他   59,381,4                                                                        58,725,5
                         14.51%          0          0           0   -655,931    -655,931                 14.34%
内资持股          31                                                                              00
    其
中:境内            0     0.00%          0          0           0           0           0           0     0.00%
法人持股
    境内
            59,381,4                                                                        58,725,5
自然人持                 14.51%          0          0           0   -655,931    -655,931                 14.34%
                  31                                                                              00
股
  4、外资
                    0     0.00%          0          0           0           0           0           0     0.00%
持股
    其
中:境外            0     0.00%          0          0           0           0           0           0     0.00%
法人持股
    境外
自然人持            0     0.00%          0          0           0           0           0           0     0.00%
股
二、无限
            349,863,                                                                        350,766,
售条件股                 85.49%    246,846          0           0   655,931     902,777                  85.66%
                 584                                                                             361
份
  1、人民   349,863,                                                                        350,766,
                         85.49%    246,846          0           0   655,931     902,777                  85.66%
币普通股         584                                                                             361
  2、境内
上市的外            0     0.00%          0          0           0           0           0           0     0.00%
资股
  3、境外
上市的外            0     0.00%          0          0           0           0           0           0     0.00%
资股

  4、其他           0     0.00%          0          0           0           0           0           0     0.00%

三、股份    409,245,                                                                        409,491,
                        100.00%    246,846          0           0           0   246,846                 100.00%
总数             015                                                                             861

                                                        43
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                 2022 年半年度报告全文



股份变动的原因

适用 □不适用

    (1)2021 年 12 月 10 日,公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十二次会议,审

议通过了《关于 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》,股票期

权第二个行权期为 2021 年 12 月 23 日至 2022 年 12 月 22 日。本报告期内,2019 年股票期权与限制性

股票激励计划行权数量为 224,800 股。

    (2)经中国证券监督管理委员会《关于核准山东道恩高分子材料股份有限公司公开发行可转换公

司债券的批复》(证监许可〔2020〕608 号)核准,公司于 2020 年 7 月 2 日公开发行了 3,600,000 张

可转换公司债券,每张面值 100 元,按面值发行,发行总额为人民币 3.6 亿元。经深圳证券交易所“深

证上[2020]632 号”文同意,公司 3.6 亿元可转换公司债券于 2020 年 7 月 20 日起在深圳证券交易所挂

牌交易,债券简称“道恩转债”,债券代码“128117”。“道恩转债”于 2021 年 1 月 8 日开始转股,

本报告期内,转股数量为 22,046 股。

    (3)公司董事、高级管理人员持有的高管锁定股,任职期间每年按其上年末持股数的 25%解除限

售。

股份变动的批准情况

适用 □不适用

    (1)2021 年 12 月 10 日,公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十二次会议,审

议通过了《关于 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》。公司独

立董事对该议案发表了独立意见,律师出具了法律意见,财务顾问发表了独立财务顾问报告。

    (2)经中国证券监督管理委员会《关于核准山东道恩高分子材料股份有限公司公开发行可转换公

司债券的批复》(证监许可〔2020〕608 号)核准,公司于 2020 年 7 月 2 日公开发行了 3,600,000 张

可转换公司债券,每张面值 100 元,按面值发行,发行总额为人民币 3.6 亿元。经深圳证券交易所“深

证上[2020]632 号”文同意,公司 3.6 亿元可转换公司债券于 2020 年 7 月 20 日起在深圳证券交易所挂

牌交易,债券简称“道恩转债”,债券代码“128117”。

股份变动的过户情况

□适用 不适用

股份回购的实施进展情况



                                                44
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                  2022 年半年度报告全文



□适用 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等

财务指标的影响

适用 □不适用

                                                                                     每股收益
         报告期利润               加权平均净资产收益率
                                                              基本每股收益(元/股)        稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利
                                         4.33%                       0.23                            0.23
            润
扣除非经常性损益后归属于公
                                         3.56%                       0.19                            0.19
  司普通股股东的净利润

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 不适用


2、限售股份变动情况


适用 □不适用

                                                                                                            单位:股

                                  本期解除限售    本期增加限售
  股东名称      期初限售股数                                       期末限售股数        限售原因      解除限售日期
                                      股数            股数
                                                                                                     按照相关规定
韩丽梅            55,498,089                  0                0     55,498,089      高管锁定股
                                                                                                     解除限售。
                                                                                     高管锁定股及
                                                                                                     按照相关规定
宋慧东                 108,375           15,938                0            92,437   股权激励限售
                                                                                                     解除限售。
                                                                                     股
                                                                                     高管锁定股及
                                                                                                     按照相关规定
蒿文朋                1,242,562         300,797                0        941,765      股权激励限售
                                                                                                     解除限售。
                                                                                     股
                                                                                     高管锁定股及
                                                                                                     按照相关规定
田洪池                1,198,843         272,992                0        925,851      股权激励限售
                                                                                                     解除限售。
                                                                                     股
                                                                                     高管锁定股及
                                                                                                     按照相关规定
王泽方                   43,200               0                0            43,200   股权激励限售
                                                                                                     解除限售。
                                                                                     股
                                                                                     高管锁定股及
                                                                                                     按照相关规定
吴迪                     51,000           7,500                0            43,500   股权激励限售
                                                                                                     解除限售。
                                                                                     股


                                                         45
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                  2022 年半年度报告全文


                                                                                   高管锁定股及
                                                                                                     按照相关规定
赵祥伟                    51,000         7,500                 0          43,500   股权激励限售
                                                                                                     解除限售。
                                                                                   股
                                                                                   高管锁定股及
                                                                                                     按照相关规定
王有庆                    63,750         9,375                 0          54,375   股权激励限售
                                                                                                     解除限售。
                                                                                   股
                                                                                   高管锁定股及
                                                                                                     按照相关规定
谭健明                    63,750         9,375                 0          54,375   股权激励限售
                                                                                                     解除限售。
                                                                                   股
除上述股东以                                                                       高管锁定股及
                                                                                                     按照相关规定
外的其他限售         1,060,862          32,454                 0       1,028,408   股权激励限售
                                                                                                     解除限售。
股东                                                                               股

合计                59,381,431         655,931                 0      58,725,500         --                --



二、证券发行与上市情况

适用 □不适用

股票及其                    发行价格
                                                                   获准上市   交易终止
衍生证券       发行日期     (或利     发行数量   上市日期                                    披露索引   披露日期
                                                                   交易数量     日期
  名称                        率)

股票类

                                                                                          《关于
                                                                                          2019 年股
2019 年股                                                                                 票期权与
票期权与                                                                                  限制性股
限制性股     2021 年 12                           2021 年 12                              票激励计       2021 年 12
                           10.541       224,800                     224,800   -
票激励计     月 23 日                             月 23 日                                划第二个       月 11 日
划股票期                                                                                  行权期行
权                                                                                        权条件成
                                                                                          就的公
                                                                                          告》

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类


报告期内证券发行情况的说明

       2021 年 12 月 10 日,公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十二次会议,审议通

过了《关于 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》,公司 2019 年

股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权时间为 2021 年 12 月 23 日至 2022 年 12 月 22 日。根

据中国证券登记结算有限责任公司查询结果,自 2022 年 1 月 1 日至报告期末,行权数量为 224,800 股。


三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                          单位:股



                                                       46
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                         2022 年半年度报告全文


报告期末普通股股东总                             报告期末表决权恢复的优先股股东总
                                        36,208                                                            0
数                                               数(如有)(参见注 8)

                            持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                             持有有限    持有无限    质押、标记或冻结情况
                                     报告期末    报告期内
                                                             售条件的    售条件的
股东名称     股东性质    持股比例    持有的普    增减变动
                                                             普通股数    普通股数
                                     通股数量      情况                              股份状态      数量
                                                               量          量
                                                         -
道恩集团    境内非国                 191,729,2                           191,729,2              102,000,0
                            46.82%               3880000.0        0.00               质押
有限公司    有法人                       10.00                               10.00                  00.00
                                                         0
            境内自然                 73,997,45               55,498,08   18,499,36              50,249,99
韩丽梅                      18.07%                    0.00                           质押
            人                            2.00                    9.00        3.00                   9.00
香港中央
                                     3,104,955                           3,104,955
结算有限    境外法人         0.76%                55862.00        0.00
                                           .00                                 .00
公司
中国银行
股份有限
公司-招                             2,709,300   2709300.0               2,709,300
            其他             0.66%                                0.00
商瑞文混                                   .00           0                     .00
合型证券
投资基金

北京合易
盈通资产
管理有限
公司-合                             2,610,000   2610000.0               2,610,000
            其他             0.64%                                0.00
易盈浩甄                                   .00           0                     .00
选私募证
券投资基
金

北京合易
盈通资产
管理有限
公司-合                             2,210,000   2209900.0               2,210,000
            其他             0.54%                                0.00
易盈浩价                                   .00           0                     .00
值成长私
募证券投
资基金
            境内自然                 1,541,500   1541500.0               1,541,500
杨伯晨                       0.38%                                0.00
            人                             .00           0                     .00
            境内自然                 1,255,687               941,765.0   313,922.0
蒿文朋                       0.31%                    0.00
            人                             .00                       0           0
            境内自然                 1,239,500                           1,239,500
高玉珍                       0.30%               124800.00        0.00
            人                             .00                                 .00
            境内自然                 1,234,468               925,851.0   308,617.0
田洪池                       0.30%                30000.00
            人                             .00                       0           0
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
                         不适用
普通股股东的情况(如
有)(参见注 3)
上述股东关联关系或一
                         股东道恩集团有限公司与韩丽梅为一致行动人。
致行动的说明


                                                     47
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                               2022 年半年度报告全文


上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情     不适用
况的说明
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明(如       不适用
有)(参见注 11)

                                    前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                           股份种类
         股东名称            报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                股份种类                 数量

道恩集团有限公司                                        191,729,210.00      人民币普通股          191,729,210.00

韩丽梅                                                     18,499,363.00    人民币普通股              18,499,363.00

香港中央结算有限公司                                         3,104,955.00   人民币普通股               3,104,955.00

中国银行股份有限公司
-招商瑞文混合型证券                                         2,709,300.00   人民币普通股               2,709,300.00
投资基金

#北京合易盈通资产管理
有限公司-合易盈浩甄                                         2,610,000.00   人民币普通股               2,610,000.00
选私募证券投资基金
#北京合易盈通资产管理
有限公司-合易盈浩价
                                                             2,210,000.00   人民币普通股               2,210,000.00
值成长私募证券投资基
金

#杨伯晨                                                      1,541,500.00   人民币普通股               1,541,500.00

高玉珍                                                       1,239,500.00   人民币普通股               1,239,500.00

上海盘京投资管理中心
(有限合伙)-盘京天
                                                             1,018,418.00   人民币普通股               1,018,418.00
道 7 期私募证券投资基
金
中国银河证券股份有限
                                                              947,034.00    人民币普通股                 947,034.00
公司
前 10 名无限售条件普通
股股东之间,以及前 10
名无限售条件普通股股
                         股东道恩集团有限公司与韩丽梅为一致行动人。
东和前 10 名普通股股东
之间关联关系或一致行
动的说明

                         报告期内,公司股东道恩集团有限公司参与转融通证券出借业务,出借股数为 3,880,000
                         股;股东北京合易盈通资产管理有限公司-合易盈浩甄选私募证券投资基金共持有公司
                         2,610,000 股股份,其中普通证券账户持有数量 0 股,信用证券账户持有数量 2,610,000
前 10 名普通股股东参与
融资融券业务情况说明     股;股东北京合易盈通资产管理有限公司-合易盈浩价值成长私募证券投资基金共持股公司
(如有)(参见注 4)     2,210,000 股股份,其中普通证券账户持有数量 0 股,信用证券账户持有数量 2,210,000
                         股;股东杨伯晨共持有公司 1,541,500 股股份,其中普通证券账户持有数量 387,200 股,信
                         用证券账户持有数量 1,154,300 股。



                                                      48
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                           2022 年半年度报告全文



公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易


□是 否


公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


四、董事、监事和高级管理人员持股变动

适用 □不适用

                                                                              期初被授   本期被授   期末被授
                                            本期增持    本期减持
                                 期初持股                          期末持股   予的限制   予的限制   予的限制
  姓名      职务     任职状态               股份数量    股份数量
                                 数(股)                          数(股)   性股票数   性股票数   性股票数
                                            (股)      (股)
                                                                              量(股)   量(股)   量(股)

于晓宁    董事长     现任               0          0           0          0          0          0          0

                                 73,997,4                          73,997,4
韩丽梅    董事       现任                          0           0                     0          0          0
                                       52                                52

肖辉      董事       现任               0          0           0          0          0          0          0

宋慧东    董事       现任         123,250          0           0    123,250          0          0          0

                                 1,255,68                          1,255,68
蒿文朋    副董事长   现任                          0           0                     0          0          0
                                        7                                 7
          董事、总               1,204,46                          1,234,46
田洪池               现任                     30,000           0                     0          0          0
          经理                          8                                 8

周政懋    独立董事   现任               0          0           0          0          0          0          0

许世英    独立董事   现任               0          0           0          0          0          0          0

梁坤      独立董事   现任               0          0           0          0          0          0          0

          监事会主
邢永胜               现任               0          0           0          0          0          0          0
          席

刘嘉厚    监事       现任               0          0           0          0          0          0          0

苏畅      监事       现任               0          0           0          0          0          0          0

          常务副总
王泽方               现任          57,600          0           0     57,600          0          0          0
          经理

吴迪      副总经理   现任          58,000          0           0     58,000          0          0          0

赵祥伟    副总经理   现任          58,000          0           0     58,000          0          0          0

          副总经
王有庆    理、董事   现任          72,500          0           0     72,500          0          0          0
          会秘书




                                                       49
山东道恩高分子材料股份有限公司                                               2022 年半年度报告全文


          副总经
谭健明    理、财务   现任         72,500        0         0    72,500    0         0          0
          总监
                                 76,899,4                     76,929,4
  合计       --         --                  30,000        0              0         0          0
                                       57                           57


五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                     50
山东道恩高分子材料股份有限公司                           2022 年半年度报告全文




                                 第八节 优先股相关情况

□适用 不适用

报告期公司不存在优先股。




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                                 第九节 债券相关情况

适用 □不适用


一、企业债券

□适用 不适用

报告期公司不存在企业债券。


二、公司债券

□适用 不适用

报告期公司不存在公司债券。


三、非金融企业债务融资工具

□适用 不适用

报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。


四、可转换公司债券

适用 □不适用

1、转股价格历次调整、修正情况

    (1)根据公司 2020 年第二次临时股东大会决议,公司 2020 年半年度利润分配方案为:以公司

2020 年 6 月 30 日总股本 407,027,500 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 2.46 元(含税)。

    根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款,“道恩转债”的转股价格由 29.32 元/股调整

为 29.07 元/股。调整后的转股价格自 2020 年 9 月 24 日(除权除息日)起生效。具体内容详见披露于

巨潮资讯网上的《关于“道恩转债”转股价格调整的公告》。

    (2)2020 年 10 月 26 日,公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议,审议通

过了《关于 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》,第一期股票

期权行权期为 2020 年 12 月 23 日至 2021 年 12 月 22 日。根据中国证券登记结算有限责任公司查询结果,

截至 2021 年 1 月 4 日,公司 A 股股票期权激励对象已行权并完成过户的股数累计为 953,226 股。




                                               52
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                 2022 年半年度报告全文



    根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款,“道恩转债”的转股价格由 29.07 元/股调整

为 29.03 元/股,调整后的转股价格自 2021 年 1 月 6 日起生效。具体内容详见披露于巨潮资讯网上的

《关于“道恩转债”转股价格调整的公告》。

    (3)公司已于 2021 年 1 月办理完成了 2 名股权激励对象限制性股票的回购注销事宜,合计注销 1

万股。

    根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款,“道恩转债”的转股价格不变仍为 29.03 元/

股。具体内容详见披露于巨潮资讯网上的《关于本次限制性股票回购注销不调整可转债转股价格的公

告》。

    (4)2020 年 10 月 26 日,公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议,审议通

过了《关于 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》,第一期股票

期权行权期为 2020 年 12 月 23 日至 2021 年 12 月 22 日。根据中国证券登记结算有限责任公司查询结果,

自 2021 年 1 月 5 日至 2021 年 5 月 19 日,公司 A 股股票期权激励对象已行权并完成过户的股数累计为

17,275 股;根据公司 2020 年年度股东大会决议,公司 2020 年年度利润分配方案为:以公司股权登记

日总股本 407,990,520 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元(含税)。

    根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款,“道恩转债”的转股价格由 29.03 元/股调整

为 28.83 元/股。调整后的转股价格自 2021 年 5 月 26 日(除权除息日)起生效。具体内容详见披露于

巨潮资讯网上的《关于“道恩转债”转股价格调整的公告》。

    (5)2020 年 10 月 26 日,公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议,审议通

过了《关于 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》,第一期股票

期权行权期为 2020 年 12 月 23 日至 2021 年 12 月 22 日。根据中国证券登记结算有限责任公司查询结果,

自 2021 年 8 月 24 日至 2021 年 9 月 11 日,公司 A 股股票期权激励对象已行权并完成过户的股数累计为

174,749 股。

    根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款,“道恩转债”的转股价格由 28.83 元/股调整

为 28.82 元/股,调整后的转股价格自 2021 年 9 月 13 日起生效。具体内容详见披露于巨潮资讯网上的

《关于“道恩转债”转股价格调整的公告》。

    (6)公司于 2021 年 11 月 19 日办理完成了 5 名股权激励对象限制性股票的回购注销事宜,合计注

销 11.48 万股。

    根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款,“道恩转债”的转股价格由 28.82 元/股调整

为 28.83 元/股,调整后的转股价格自 2021 年 11 月 23 日起生效。具体内容详见披露于巨潮资讯网上的

《关于本次限制性股票回购注销调整可转债转股价格的公告》。

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山东道恩高分子材料股份有限公司                                                 2022 年半年度报告全文



    (7)2021 年 12 月 10 日,公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十二次会议,审

议通过了《关于 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》,第二期

股票期权行权期为 2021 年 12 月 23 日至 2022 年 12 月 22 日。根据中国证券登记结算有限责任公司查询

结果,自 2021 年 12 月 23 日至 2022 年 1 月 4 日,公司 A 股股票期权激励对象已行权并完成过户的股数

累计为 1,204,200 股。

    根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款,“道恩转债”的转股价格由 28.83 元/股调整

为 28.78 元/股,调整后的转股价格自 2022 年 1 月 6 日起生效。具体内容详见披露于巨潮资讯网上的

《关于“道恩转债”转股价格调整的公告》。

    (8)2021 年 12 月 10 日,公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十二次会议,审

议通过了《关于 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》,第二期

股票期权行权期为 2021 年 12 月 23 日至 2022 年 12 月 22 日。根据中国证券登记结算有限责任公司查询

结果,自 2022 年 1 月 5 日至 2022 年 4 月 5 日,公司 A 股股票期权激励对象已行权并完成过户的股数

累计为 195,400 股。

    根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款,“道恩转债”的转股价格由 28.78 元/股调整

为 28.77 元/股,调整后的转股价格自 2022 年 4 月 7 日起生效。具体内容详见披露于巨潮资讯网上的

《关于“道恩转债”转股价格调整的公告》。

    (9)2021 年 12 月 10 日,公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十二次会议,审

议通过了《关于 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》,第二期

股票期权行权期为 2021 年 12 月 23 日至 2022 年 12 月 22 日。根据中国证券登记结算有限责任公司查询

结果,自 2022 年 4 月 6 日至 2022 年 5 月 24 日,公司 A 股股票期权激励对象已行权并完成过户的股数

累计为 19,400 股。

    根据公司 2021 年年度股东大会决议,公司 2021 年年度利润分配方案为:以公司股权登记日总股本

409,470,786 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.55 元(含税)。

    根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款,“道恩转债”的转股价格由 28.77 元/股调整

为 28.71 元/股,调整后的转股价格自 2022 年 6 月 2 日起生效。具体内容详见披露于巨潮资讯网上的

《关于“道恩转债”转股价格调整的公告》。

    (10)经中国证券监督管理委员会《关于核准山东道恩高分子材料股份有限公司非公开发行股票的

批复》(证监许可〔2022〕823 号),核准公司本次非公开发行不超过 122,773,504 股新股。公司实际

向特定投资者非公开发行人民币普通股 A 股 37,415,128 股,每股面值人民币 1.00 元,每股发行价格



                                                54
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                2022 年半年度报告全文



20.62 元。公司已于 2022 年 7 月 8 日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登

记申请受理确认书》,相关股份登记到账后将正式列入上市公司的股东名册。

       根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款,“道恩转债”的转股价格由 28.71 元/股调整

为 28.03 元/股,调整后的转股价格自 2022 年 7 月 20 日起生效。具体内容详见披露于巨潮资讯网上的

《关于“道恩转债”转股价格调整的公告》。


2、累计转股情况


适用 □不适用

                                                                             转股数量
                                                                             占转股开                  未转股金
                                                      累计转股    累计转股
              转股起止       发行总量    发行总金                            始日前公   尚未转股       额占发行
转债简称                                                金额        数
                日期         (张)        额                                司已发行   金额(元)       总金额的
                                                      (元)      (股)
                                                                             股份总额                    比例
                                                                             的比例

             2021 年 1
             月 8 日至                   360,000,0    717,900.0                         359,282,1
道恩转债                     3,600,000                              24,911      0.01%                     99.80%
             2026 年 7                       00.00            0                             00.00
             月1日


3、前十名可转债持有人情况

                                                                                                        单位:股
                                         可转债持有人     报告期末持有可转   报告期末持有可      报告期末持有可
 序号             可转债持有人名称
                                             性质           债数量(张)     转债金额(元)        转债占比
           上海锐天投资管理有限公司
  1        -锐天多策略对冲 7 号私募     其他                       74,780     7,478,000.00                2.08%
           证券投资基金

  2        邢振华                        境内自然人                 54,470     5,447,000.00                1.52%

  3        许婉鹏                        境内自然人                 40,030     4,003,000.00                1.11%

  4        朱攀                          境内自然人                 32,770     3,277,000.00                0.91%

           上海锐天投资管理有限公司
  5        -锐天多策略对冲 6 号私募     其他                       28,210     2,821,000.00                0.79%
           证券投资基金

  6        刘双廷                        境内自然人                 28,010     2,801,000.00                0.78%

  7        #刘忠华                       境内自然人                 27,800     2,780,000.00                0.77%

  8        #任强                         境内自然人                 23,030     2,303,000.00                0.64%

  9        金永忠                        境内自然人                 21,730     2,173,000.00                0.60%

           上海锐天投资管理有限公司
  10       -锐天 GZ 十九号私募证券      其他                       20,320     2,032,000.00                0.57%
           投资基金

                                                          55
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                         2022 年半年度报告全文


4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况


□适用 不适用


5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排


    报告期末资产负债率、利息保障倍数、贷款偿还率、利息偿付率等指标在本节第六部分列示。

    现金利息保障倍数本报告期比上年同期上升 70.43%,原因是本期货款收回较多所致。

    报告期内,中证鹏元资信评估股份有限公司对公司主体长期信用状况和本次发行的可转换公司债券

进行了跟踪评级,评级公司主体长期信用等级为 AA-,评级展望为“稳定”。“道恩转债”债券信用等

级为 AA-。


五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%

□适用 不适用


六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

                                                                                                单位:万元

             项目                本报告期末                  上年末                本报告期末比上年末增减

流动比率                                         2.84                       3.48                   -18.39%

资产负债率                                     33.37%                    30.54%                      2.83%

速动比率                                         2.27                       2.71                   -16.24%

                                  本报告期                   上年同期              本报告期比上年同期增减

扣除非经常性损益后净利润                     7,602.10                   9,283.43                   -18.11%

EBITDA 全部债务比                              14.56%                    38.55%                    -23.99%

利息保障倍数                                     7.54                       9.34                   -19.27%

现金利息保障倍数                               -1.52                      -5.14                     70.43%

EBITDA 利息保障倍数                              9.92                     11.40                    -12.98%

贷款偿还率                                    100.00%                   100.00%                      0.00%

利息偿付率                                    100.00%                   100.00%                      0.00%




                                                        56
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                                       第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 否

公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:山东道恩高分子材料股份有限公司
                                           2022 年 06 月 30 日

                                                                                              单位:元

                 项目                      2022 年 6 月 30 日             2022 年 1 月 1 日

流动资产:

  货币资金                                               332,146,951.01              358,058,771.44

  结算备付金

  拆出资金

  交易性金融资产                                             259,508.00                1,612,970.00

  衍生金融资产

  应收票据                                               36,007,573.53                27,621,456.36

  应收账款                                               841,296,592.79              778,537,264.08

  应收款项融资                                           262,830,447.06              215,332,412.49

  预付款项                                               89,882,012.41               128,159,478.78

  应收保费

  应收分保账款

  应收分保合同准备金

  其他应收款                                             14,616,511.20                 7,678,693.30

    其中:应收利息



                                                    57
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           应收股利

  买入返售金融资产

  存货                                407,324,527.58       443,551,807.33

  合同资产

  持有待售资产

  一年内到期的非流动资产

  其他流动资产                        55,015,348.96         26,431,793.77

流动资产合计                     2,039,379,472.54        1,986,984,647.55

非流动资产:

  发放贷款和垫款

  债权投资

  其他债权投资

  长期应收款

  长期股权投资                        124,213,386.86       120,045,240.41

  其他权益工具投资

  其他非流动金融资产

  投资性房地产

  固定资产                            515,094,918.42       533,873,007.10

  在建工程                            412,478,394.76       260,712,669.55

  生产性生物资产

  油气资产

  使用权资产                            8,286,603.19         4,405,897.57

  无形资产                            209,147,360.91       122,114,802.48

  开发支出                              2,764,579.07

  商誉                                26,927,490.68         26,927,490.68

  长期待摊费用                          7,852,948.28         5,892,410.69

  递延所得税资产                      19,497,293.58         20,731,146.18

  其他非流动资产                      64,693,736.07         69,435,667.33

非流动资产合计                   1,390,956,711.82        1,164,138,331.99

资产总计                         3,430,336,184.36        3,151,122,979.54



                                 58
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流动负债:

  短期借款                            376,243,580.18       163,174,765.27

  向中央银行借款

  拆入资金

  交易性金融负债

  衍生金融负债

  应付票据                              4,060,000.00        12,284,000.00

  应付账款                            203,378,262.96       264,982,283.43

  预收款项

  合同负债                            47,885,599.09         43,890,542.47

  卖出回购金融资产款

  吸收存款及同业存放

  代理买卖证券款

  代理承销证券款

  应付职工薪酬                        14,452,948.29         14,629,594.22

  应交税费                            15,504,749.35         17,472,421.40

  其他应付款                          49,035,928.20         48,198,098.88

    其中:应付利息                        558,304.38           558,304.38

          应付股利                    10,000,000.00         10,000,000.00

  应付手续费及佣金

  应付分保账款

  持有待售负债

  一年内到期的非流动负债                1,726,690.80         1,070,938.58

  其他流动负债                          5,231,141.21         4,739,773.53

流动负债合计                          717,518,900.08       570,442,417.78

非流动负债:

  保险合同准备金

  长期借款                            30,000,000.00

  应付债券                            294,774,500.34       285,461,456.96

    其中:优先股



                                 59
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           永续债

  租赁负债                                              6,411,236.76                3,634,249.24

  长期应付款

  长期应付职工薪酬

  预计负债

  递延收益                                            82,494,506.01                88,911,961.08

  递延所得税负债                                      13,367,964.72                13,989,014.93

  其他非流动负债

非流动负债合计                                        427,048,207.83              391,996,682.21

负债合计                                         1,144,567,107.91                 962,439,099.99

所有者权益:

  股本                                                409,491,861.00              409,245,015.00

  其他权益工具                                        95,632,529.85                95,801,312.51

    其中:优先股

           永续债

  资本公积                                            111,990,191.34              108,604,582.13

  减:库存股                                            5,470,385.55                5,470,385.55

  其他综合收益                                          9,635,719.01                       -1,435.14

  专项储备

  盈余公积                                            162,052,355.18              162,052,355.18

  一般风险准备

  未分配利润                                     1,389,431,839.51               1,319,350,890.22

归属于母公司所有者权益合计                       2,172,764,110.34               2,089,582,334.35

  少数股东权益                                        113,004,966.11               99,101,545.20

所有者权益合计                                   2,285,769,076.45               2,188,683,879.55

负债和所有者权益总计                             3,430,336,184.36               3,151,122,979.54

法定代表人:于晓宁               主管会计工作负责人:谭健明              会计机构负责人:郑祖旭


2、母公司资产负债表

                                                                                            单位:元

                 项目                   2022 年 6 月 30 日             2022 年 1 月 1 日


                                                 60
山东道恩高分子材料股份有限公司                         2022 年半年度报告全文


流动资产:

  货币资金                            86,510,109.81        212,603,506.44

  交易性金融资产                          259,508.00         1,612,970.00

  衍生金融资产

  应收票据                              7,066,966.92           976,332.00

  应收账款                            295,084,862.40       281,769,244.19

  应收款项融资                        99,757,035.23        130,684,456.32

  预付款项                            65,235,963.85         92,509,570.02

  其他应收款                          888,760,377.95       639,379,052.98

    其中:应收利息

          应收股利                    40,000,000.00         40,000,000.00

  存货                                180,608,272.01       192,142,532.27

  合同资产

  持有待售资产

  一年内到期的非流动资产

  其他流动资产                        15,234,341.51

流动资产合计                     1,638,517,437.68        1,551,677,664.22

非流动资产:

  债权投资

  其他债权投资

  长期应收款

  长期股权投资                        615,754,762.07       558,911,711.28

  其他权益工具投资

  其他非流动金融资产

  投资性房地产

  固定资产                            303,358,753.54       322,534,014.67

  在建工程                            21,815,415.42         17,371,336.81

  生产性生物资产

  油气资产

  使用权资产



                                 61
山东道恩高分子材料股份有限公司                         2022 年半年度报告全文


  无形资产                            44,484,678.08         39,163,588.21

  开发支出                              2,764,579.07

  商誉

  长期待摊费用                            909,741.36         1,033,973.16

  递延所得税资产                      12,561,282.84         13,704,786.09

  其他非流动资产                        8,901,673.55         1,110,683.95

非流动资产合计                   1,010,550,885.93          953,830,094.17

资产总计                         2,649,068,323.61        2,505,507,758.39

流动负债:

  短期借款                            180,213,246.85        47,062,470.83

  交易性金融负债

  衍生金融负债

  应付票据                              4,060,000.00        12,284,000.00

  应付账款                            72,652,627.37         93,837,173.70

  预收款项

  合同负债                            34,975,318.03         35,156,717.32

  应付职工薪酬                          6,894,600.37         7,194,362.46

  应交税费                            10,698,758.08         12,655,272.77

  其他应付款                          10,647,544.93          9,365,046.67

    其中:应付利息                        558,304.38           558,304.38

           应付股利

  持有待售负债

  一年内到期的非流动负债

  其他流动负债                          3,726,693.25         4,248,345.29

流动负债合计                          323,868,788.88       221,803,389.04

非流动负债:

  长期借款

  应付债券                            294,774,500.34       285,461,456.96

    其中:优先股

           永续债



                                 62
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  租赁负债

  长期应付款

  长期应付职工薪酬

  预计负债

  递延收益                                  61,061,177.32              67,060,489.30

  递延所得税负债                            10,449,160.17              11,070,210.38

  其他非流动负债

非流动负债合计                              366,284,837.83            363,592,156.64

负债合计                                    690,153,626.71            585,395,545.68

所有者权益:

  股本                                      409,491,861.00            409,245,015.00

  其他权益工具                              95,632,529.85              95,801,312.51

    其中:优先股

            永续债

  资本公积                                  101,579,623.68             98,163,970.41

  减:库存股                                  5,470,385.55              5,470,385.55

  其他综合收益

  专项储备

  盈余公积                                  162,052,355.18            162,052,355.18

  未分配利润                            1,195,628,712.74            1,160,319,945.16

所有者权益合计                          1,958,914,696.90            1,920,112,212.71

负债和所有者权益总计                    2,649,068,323.61            2,505,507,758.39


3、合并利润表

                                                                             单位:元

                 项目            2022 年半年度               2021 年半年度

一、营业总收入                          2,262,172,378.82            1,937,290,522.08

  其中:营业收入                        2,262,172,378.82            1,937,290,522.08

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入


                                       63
山东道恩高分子材料股份有限公司                               2022 年半年度报告全文


二、营业总成本                         2,177,693,285.25        1,820,117,534.08

  其中:营业成本                       2,054,763,282.40        1,683,276,642.63

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险责任准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                          8,646,031.82         5,517,339.21

          销售费用                          15,178,863.01         15,337,193.15

          管理费用                          30,799,660.84         37,190,658.76

          研发费用                          64,988,893.47         61,099,827.79

          财务费用                            3,316,553.71        17,695,872.54

            其中:利息费用                  16,796,352.58         17,346,907.44

                   利息收入                   7,058,117.34         1,553,087.70

  加:其他收益                              18,333,659.46          8,252,044.74

         投资收益(损失以“-”号填
                                              4,304,662.47         9,003,629.10
列)
          其中:对联营企业和合营
                                              4,168,146.45         7,066,016.88
企业的投资收益
                以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
         汇兑收益(损失以“-”号填
列)
      净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
      公允价值变动收益(损失以
                                                162,350.00           258,833.33
“-”号填列)
         信用减值损失(损失以“-”号
                                              1,392,783.37         2,006,301.32
填列)
         资产减值损失(损失以“-”号
                                              -166,836.88         -2,219,439.33
填列)
         资产处置收益(损失以“-”号
                                                -1,405.95           -779,367.54
填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填
                                            108,504,306.04       133,694,989.62
列)

  加:营业外收入                              1,475,171.82        11,080,407.44


                                       64
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     减:营业外支出                            89,110.28            150,647.37

四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                           109,890,367.58       144,624,749.69
填列)

     减:所得税费用                          9,123,981.69        22,205,553.37

五、净利润(净亏损以“-”号填
                                           100,766,385.89       122,419,196.32
列)

     (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以
                                           100,766,385.89       122,419,196.32
“-”号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)

     (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润        92,601,842.51        110,222,821.25

       2.少数股东损益                        8,164,543.38        12,196,375.07

六、其他综合收益的税后净额                 13,149,207.97

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                             9,467,429.73
的税后净额
    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
         1.重新计量设定受益计划变动
额
      2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
         3.其他权益工具投资公允价值
变动
         4.企业自身信用风险公允价值
变动

         5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综
                                             9,467,429.73
合收益
         1.权益法下可转损益的其他综
合收益

         2.其他债权投资公允价值变动

      3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额

         4.其他债权投资信用减值准备

         5.现金流量套期储备

         6.外币财务报表折算差额              9,467,429.73

         7.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
                                             3,681,778.24
税后净额


                                      65
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                        2022 年半年度报告全文


七、综合收益总额                                           113,915,593.86                 122,419,196.32

     归属于母公司所有者的综合收益总
                                                           102,069,272.24                 110,222,821.25
额

     归属于少数股东的综合收益总额                          11,846,321.62                   12,196,375.07

八、每股收益:

     (一)基本每股收益                                              0.23                              0.27

     (二)稀释每股收益                                              0.23                              0.27


本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:于晓宁                     主管会计工作负责人:谭健明                 会计机构负责人:郑祖旭


4、母公司利润表

                                                                                                   单位:元

                    项目                        2022 年半年度                    2021 年半年度

一、营业收入                                               945,450,751.09                 755,669,735.90

     减:营业成本                                          863,925,302.68                 655,585,161.99

         税金及附加                                          4,032,024.10                   2,882,977.74

         销售费用                                            5,090,021.57                   7,177,818.13

         管理费用                                          12,316,153.27                   19,604,753.45

         研发费用                                          20,620,704.12                   24,086,048.65

         财务费用                                          -3,894,243.03                    4,164,045.94

           其中:利息费用                                  11,252,874.87                   10,250,984.22

                利息收入                                   10,814,105.62                    7,284,597.14

     加:其他收益                                          13,762,728.30                    6,830,272.46

         投资收益(损失以“-”号填
                                                             4,304,662.47                   8,996,619.98
列)
        其中:对联营企业和合营企
                                                             4,168,146.45                   7,059,007.76
业的投资收益
              以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“-”号
填列)净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
      公允价值变动收益(损失以
                                                                162,350.00                       258,833.33
“-”号填列)
         信用减值损失(损失以“-”号
                                                                818,045.76                  3,017,080.32
填列)




                                                      66
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         资产减值损失(损失以“-”号
                                                                 -2,219,439.33
填列)
         资产处置收益(损失以“-”号
                                               -1,405.97           -779,367.54
填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填
                                            62,407,168.94        58,272,929.23
列)

     加:营业外收入                          1,413,299.86        10,945,835.39

     减:营业外支出                                                  58,595.29

三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                            63,820,468.80        69,160,169.33
填列)

     减:所得税费用                          5,990,808.00         9,630,055.74

四、净利润(净亏损以“-”号填
                                            57,829,660.80        59,530,113.59
列)
  (一)持续经营净利润(净亏损以
                                            57,829,660.80        59,530,113.59
“-”号填列)
  (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
         1.重新计量设定受益计划变动
额
      2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
         3.其他权益工具投资公允价值
变动
         4.企业自身信用风险公允价值
变动

         5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综
合收益
         1.权益法下可转损益的其他综
合收益

         2.其他债权投资公允价值变动

      3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额

         4.其他债权投资信用减值准备

         5.现金流量套期储备

         6.外币财务报表折算差额

         7.其他

六、综合收益总额                            57,829,660.80        59,530,113.59

七、每股收益:


                                       67
山东道恩高分子材料股份有限公司                                    2022 年半年度报告全文


  (一)基本每股收益

  (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                              单位:元

              项目                 2022 年半年度              2021 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

  销售商品、提供劳务收到的现金            1,652,253,580.32           1,294,243,958.79

  客户存款和同业存放款项净增加额

  向中央银行借款净增加额

  向其他金融机构拆入资金净增加额

  收到原保险合同保费取得的现金

  收到再保业务现金净额

  保户储金及投资款净增加额

  收取利息、手续费及佣金的现金

  拆入资金净增加额

  回购业务资金净增加额

  代理买卖证券收到的现金净额

  收到的税费返还                              24,517,145.69             10,363,921.21

  收到其他与经营活动有关的现金                23,484,884.90             29,096,322.20

经营活动现金流入小计                      1,700,255,610.91           1,333,704,202.20

  购买商品、接受劳务支付的现金            1,496,703,406.43           1,166,737,902.68

  客户贷款及垫款净增加额

  存放中央银行和同业款项净增加额

  支付原保险合同赔付款项的现金

  拆出资金净增加额

  支付利息、手续费及佣金的现金

  支付保单红利的现金

  支付给职工以及为职工支付的现金              85,516,260.38             64,896,178.92

  支付的各项税费                              56,331,287.67             58,398,369.43

  支付其他与经营活动有关的现金                80,440,804.31            132,918,880.76


                                         68
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经营活动现金流出小计               1,718,991,758.79        1,422,951,331.79

经营活动产生的现金流量净额              -18,736,147.88       -89,247,129.59

二、投资活动产生的现金流量:

  收回投资收到的现金

  取得投资收益收到的现金

  处置固定资产、无形资产和其他长
                                            979,100.00         1,591,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额

  收到其他与投资活动有关的现金            1,966,422.63       515,607,863.81

投资活动现金流入小计                      2,945,522.63       517,198,863.81

  购建固定资产、无形资产和其他长
                                        224,606,488.05       126,364,058.42
期资产支付的现金

  投资支付的现金

  质押贷款净增加额

  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额

  支付其他与投资活动有关的现金            8,504,111.38       183,000,398.35

投资活动现金流出小计                    233,110,599.43       309,364,456.77

投资活动产生的现金流量净额          -230,165,076.80          207,834,407.04

三、筹资活动产生的现金流量:

  吸收投资收到的现金                      4,572,046.35         5,145,803.97

  其中:子公司吸收少数股东投资收
                                                               4,900,000.00
到的现金

  取得借款收到的现金                    438,045,353.35       223,000,000.00

  收到其他与筹资活动有关的现金            1,564,818.98         3,197,665.11

筹资活动现金流入小计                    444,182,218.68       231,343,469.08

  偿还债务支付的现金                    193,000,000.00       119,500,000.00

  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                        30,342,675.01        128,536,993.39
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润

  支付其他与筹资活动有关的现金            5,792,700.56         1,223,291.99

筹资活动现金流出小计                    229,135,375.57       249,260,285.38

筹资活动产生的现金流量净额              215,046,843.11       -17,916,816.30




                                   69
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四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                              10,045,050.22              -1,056,975.17
影响

五、现金及现金等价物净增加额                  -23,809,331.35             99,613,485.98

  加:期初现金及现金等价物余额                329,170,505.56            385,594,515.18

六、期末现金及现金等价物余额                  305,361,174.21            485,208,001.16


6、母公司现金流量表

                                                                                 单位:元
              项目                 2022 年半年度               2021 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

  销售商品、提供劳务收到的现金                708,085,482.81            503,035,799.62

  收到的税费返还                                                               418,594.29

  收到其他与经营活动有关的现金                  8,879,207.09              6,738,647.06

经营活动现金流入小计                          716,964,689.90            510,193,040.97

  购买商品、接受劳务支付的现金                641,472,205.68            503,028,377.85

  支付给职工以及为职工支付的现金              39,506,527.44              30,110,418.25

  支付的各项税费                              30,776,226.48              31,898,820.85

  支付其他与经营活动有关的现金                  6,024,371.84             47,842,668.05

经营活动现金流出小计                          717,779,331.44            612,880,285.00

经营活动产生的现金流量净额                      -814,641.54            -102,687,244.03

二、投资活动产生的现金流量:

  收回投资收到的现金

  取得投资收益收到的现金                                                 32,000,000.00

  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                   11,200.00              1,591,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额

  收到其他与投资活动有关的现金                171,661,594.42            656,313,113.82

投资活动现金流入小计                          171,672,794.42            689,904,113.82

  购建固定资产、无形资产和其他长
                                              16,084,256.35              15,533,563.90
期资产支付的现金

  投资支付的现金                              52,500,000.00              75,300,000.00

  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额

  支付其他与投资活动有关的现金                341,214,264.95            409,649,798.35


                                         70
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                 2022 年半年度报告全文


投资活动现金流出小计                                          409,798,521.30                       500,483,362.25

投资活动产生的现金流量净额                                   -238,125,726.88                       189,420,751.57

三、筹资活动产生的现金流量:

  吸收投资收到的现金                                            2,375,266.67                             245,803.97

  取得借款收到的现金                                          180,000,000.00                          47,000,000.00

  收到其他与筹资活动有关的现金                                  1,564,818.98                           3,197,665.11

筹资活动现金流入小计                                          183,940,085.65                          50,443,469.08

  偿还债务支付的现金                                          47,000,000.00                           49,500,000.00

  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                              24,041,507.32                           82,268,530.90
现金

  支付其他与筹资活动有关的现金                                  4,041,321.56                             894,061.99

筹资活动现金流出小计                                          75,082,828.88                        132,662,592.89

筹资活动产生的现金流量净额                                    108,857,256.77                       -82,219,123.81

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                3,837,087.62                           -913,731.89
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                 -126,246,024.03                           3,600,651.84

  加:期初现金及现金等价物余额                                206,636,369.69                       351,962,143.24

六、期末现金及现金等价物余额                                  80,390,345.66                        355,562,795.08


7、合并所有者权益变动表


本期金额

                                                                                                           单位:元

                                                         2022 年半年度

                                              归属于母公司所有者权益                                            所
                                                                                                         少
                                                                                                                有
                        其他权益工具                    其                     一                        数
   项目                                          减                                 未                          者
                                         资             他      专     盈      般                        股
                                                 :                                 分                          权
              股                         本             综      项     余      风         其     小      东
                       优    永                  库                                 配                          益
              本                   其    公             合      储     公      险         他     计      权
                       先    续                  存                                 利                          合
                                   他    积             收      备     积      准                        益
                       股    债                  股                                 润                          计
                                                        益                     备
                                                                                    1,3          2,0           2,1
              409                  95,   108                           162                               99,
                                                 5,4     -                          19,          89,           88,
              ,24                  801   ,60                           ,05                               101
一、上年期                                       70,   1,4                          350          582           683
              5,0                  ,31   4,5                           2,3                               ,54
末余额                                           385   35.                          ,89          ,33           ,87
              15.                  2.5   82.                           55.                               5.2
                                                 .55    14                          0.2          4.3           9.5
               00                    1    13                            18                                 0
                                                                                      2            5             5
    加:会
计政策变更


                                                        71
山东道恩高分子材料股份有限公司                                       2022 年半年度报告全文


        前
期差错更正
        同
一控制下企
业合并
          其
他
                                                               1,3      2,0          2,1
               409               95,   108               162                  99,
                                             5,4     -         19,      89,          88,
               ,24               801   ,60               ,05                  101
二、本年期                                   70,   1,4         350      582          683
               5,0               ,31   4,5               2,3                  ,54
初余额                                       385   35.         ,89      ,33          ,87
               15.               2.5   82.               55.                  5.2
                                             .55    14         0.2      4.3          9.5
                00                 1    13                18                    0
                                                                 2        5            5
三、本期增                         -                           70,      83,   13,    97,
               246                     3,3         9,6
减变动金额                       168                           080      181   903    085
               ,84                     85,         37,
(减少以                         ,78                           ,94      ,77   ,42    ,19
               6.0                     609         154
“-”号填                       2.6                           9.2      5.9   0.9    6.9
                 0                     .21         .15
列)                               6                             9        9     1      0
                                                               92,      102   11,    114
                                                   9,6
                                                               601      ,23   846    ,08
(一)综合                                         37,
                                                               ,84      8,9   ,32    5,3
收益总额                                           154
                                                               2.5      96.   1.6    18.
                                                   .15
                                                                 1       66     2     28
                                   -
               246                     3,3                              3,4   2,0    5,5
(二)所有                       168
               ,84                     85,                              63,   57,    20,
者投入和减                       ,78
               6.0                     609                              672   099    771
少资本                           2.6
                 0                     .21                              .55   .29    .84
                                   6
               246                     3,0                              3,2          3,2
1.所有者
               ,84                     47,                              94,          94,
投入的普通
               6.0                     558                              404          404
股
                 0                     .23                              .23          .23
                                   -                                      -            -
2.其他权                        168                                    168          168
益工具持有                       ,78                                    ,78          ,78
者投入资本                       2.6                                    2.6          2.6
                                   6                                      6            6
3.股份支
付计入所有
者权益的金
额
                                       338                              338   2,0    2,3
                                       ,05                              ,05   57,    95,
4.其他
                                       0.9                              0.9   099    150
                                         8                                8   .29    .27
                                                                 -        -            -
                                                               22,      22,          22,
(三)利润                                                     520      520          520
分配                                                           ,89      ,89          ,89
                                                               3.2      3.2          3.2
                                                                 2        2            2
1.提取盈
余公积
2.提取一
般风险准备


                                                   72
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                             2022 年半年度报告全文


                                                                                  -            -            -
                                                                                22,          22,          22,
3.对所有
                                                                                520          520          520
者(或股
                                                                                ,89          ,89          ,89
东)的分配
                                                                                3.2          3.2          3.2
                                                                                  2            2            2
4.其他

(四)所有
者权益内部
结转
1.资本公
积转增资本
(或股本)
2.盈余公
积转增资本
(或股本)
3.盈余公
积弥补亏损
4.设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5.其他综
合收益结转
留存收益

6.其他

(五)专项
储备
                                                            61,                              61,          61,
1.本期提
                                                            276                              276          276
取
                                                            .69                              .69          .69
                                                            61,                              61,          61,
2.本期使
                                                            276                              276          276
用
                                                            .69                              .69          .69
(六)其他
                                                                                1,3          2,1          2,2
              409                95,   111                           162                            113
                                               5,4   9,6                        89,          72,          85,
              ,49                632   ,99                           ,05                            ,00
四、本期期                                     70,   35,                        431          764          769
              1,8                ,52   0,1                           2,3                            4,9
末余额                                         385   719                        ,83          ,11          ,07
              61.                9.8   91.                           55.                            66.
                                               .55   .01                        9.5          0.3          6.4
               00                  5    34                            18                             11
                                                                                  1            4            5
上年金额

                                                                                                     单位:元

                                                       2021 年半年度

                                            归属于母公司所有者权益                                  少    所
                                                                                                    数    有
   项目
                     其他权益工具      资      减     其   专        盈    一   未                  股    者
              股                       本      :     他   项        余    般   分    其     小     东    权
              本    优    永     其    公      库     综   储        公    风   配    他     计     权    益
                    先    续     他    积      存     合   备        积    险   利                  益    合


                                                      73
山东道恩高分子材料股份有限公司                                           2022 年半年度报告全文


                     股   债                 股    收         准   润                    计
                                                   益         备
                                                                   1,1      1,9          2,0
               407               95,   96,   13,        144                       77,
                                                                   92,      23,          01,
               ,97               823   744   923        ,35                       673
一、上年期                                                         516      490          164
               5,0               ,61   ,46   ,55        5,1                       ,91
末余额                                                             ,07      ,75          ,66
               26.               8.1   3.2   9.7        23.                       5.4
                                                                   8.6      0.1          5.6
                00                 1     0     5         95                         7
                                                                     5        6            3
    加:会
计政策变更
        前
期差错更正
        同
一控制下企
业合并
          其
他
                                                                   1,1      1,9          2,0
               407               95,   96,   13,        144                       77,
                                                                   92,      23,          01,
               ,97               823   744   923        ,35                       673
二、本年期                                                         516      490          164
               5,0               ,61   ,46   ,55        5,1                       ,91
初余额                                                             ,07      ,75          ,66
               26.               8.1   3.2   9.7        23.                       5.4
                                                                   8.6      0.1          5.6
                00                 1     0     5         95                         7
                                                                     5        6            3
三、本期增                                                         28,      31,   17,    48,
                                   -   2,4     -
减变动金额     15,                                                 624      160   417    577
                                 20,   88,   51,
(减少以       669                                                 ,71      ,20   ,11    ,32
                                 974   887   910
“-”号填     .00                                                 7.2      8.7   3.1    1.8
                                 .72   .17   .00
列)                                                                 5        0     4      4
                                                                   110      110   12,    122
                                                                   ,22      ,22   196    ,41
(一)综合
                                                                   2,8      2,8   ,37    9,1
收益总额
                                                                   21.      21.   5.0    96.
                                                                    25       25     7     32
                                   -   2,4     -                            2,5   5,2    7,7
(二)所有     15,
                                 20,   88,   51,                            35,   20,    56,
者投入和减     669
                                 974   887   910                            491   738    229
少资本         .00
                                 .72   .17   .00                            .45   .07    .52
                                       264                                  279   4,9    5,1
1.所有者      15,
                                       ,08                                  ,75   00,    79,
投入的普通     669
                                       2.9                                  1.9   000    751
股             .00
                                         5                                    5   .00    .95
                                   -                                          -            -
2.其他权
                                 20,                                        20,          20,
益工具持有
                                 974                                        974          974
者投入资本
                                 .72                                        .72          .72
3.股份支                                      -
                                                                            51,          51,
付计入所有                                   51,
                                                                            910          910
者权益的金                                   910
                                                                            .00          .00
额                                           .00
                                       2,2                                  2,2   320    2,5
                                       24,                                  24,   ,73    45,
4.其他
                                       804                                  804   8.0    542
                                       .22                                  .22     7    .29
(三)利润                                                           -        -            -
分配                                                               81,      81,          81,


                                                   74
山东道恩高分子材料股份有限公司                                      2022 年半年度报告全文


                                                              598     598          598
                                                              ,10     ,10          ,10
                                                              4.0     4.0          4.0
                                                                0       0            0
1.提取盈
余公积
2.提取一
般风险准备
                                                                -       -            -
                                                              81,     81,          81,
3.对所有
                                                              598     598          598
者(或股
                                                              ,10     ,10          ,10
东)的分配
                                                              4.0     4.0          4.0
                                                                0       0            0
4.其他

(四)所有
者权益内部
结转
1.资本公
积转增资本
(或股本)
2.盈余公
积转增资本
(或股本)
3.盈余公
积弥补亏损
4.设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5.其他综
合收益结转
留存收益

6.其他

(五)专项
储备
1.本期提
取
2.本期使
用

(六)其他
                                                              1,2     1,9          2,0
              407                95,   99,   13,        144                  95,
                                                              21,     54,          49,
              ,99                802   233   871        ,35                  091
四、本期期                                                    140     650          741
              0,6                ,64   ,35   ,64        5,1                  ,02
末余额                                                        ,79     ,95          ,98
              95.                3.3   0.3   9.7        23.                  8.6
                                                              5.9     8.8          7.4
               00                  9     7     5         95                    1
                                                                0       6            7




                                                   75
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                          2022 年半年度报告全文


8、母公司所有者权益变动表

本期金额

                                                                                                     单位:元

                                                       2022 年半年度

                            其他权益工具                                                               所有
     项目                                              减:    其他                   未分
                                               资本                    专项   盈余                     者权
                 股本                                  库存    综合                   配利    其他
                         优先   永续           公积                    储备   公积                     益合
                                       其他              股    收益                     润
                           股     债                                                                   计
                                                                                      1,160            1,920
                 409,2                 95,80   98,16   5,470                  162,0
一、上年期                                                                            ,319,            ,112,
                 45,01                 1,312   3,970   ,385.                  52,35
末余额                                                                                945.1            212.7
                  5.00                   .51     .41      55                   5.18
                                                                                          6                1
    加:会
计政策变更
        前
期差错更正
            其
他
                                                                                      1,160            1,920
                 409,2                 95,80   98,16   5,470                  162,0
二、本年期                                                                            ,319,            ,112,
                 45,01                 1,312   3,970   ,385.                  52,35
初余额                                                                                945.1            212.7
                  5.00                   .51     .41      55                   5.18
                                                                                          6                1
三、本期增
减变动金额                                 -   3,415                                  35,30            38,80
                 246,8
(减少以                               168,7   ,653.                                  8,767            2,484
                 46.00
“-”号填                             82.66      27                                    .58              .19
列)
                                                                                      57,82            57,82
(一)综合
                                                                                      9,660            9,660
收益总额
                                                                                        .80              .80
(二)所有                                 -   3,415                                                   3,493
                 246,8
者投入和减                             168,7   ,653.                                                   ,716.
                 46.00
少资本                                 82.66      27                                                      61
1.所有者                                      1,730                                                   1,977
                 246,8
投入的普通                                     ,900.                                                   ,746.
                 46.00
股                                                23                                                      23
2.其他权                                  -                                                               -
益工具持有                             168,7                                                           168,7
者投入资本                             82.66                                                           82.66
3.股份支
付计入所有
者权益的金
额
                                               1,684                                                   1,684
4.其他                                        ,753.                                                   ,753.
                                                  04                                                      04
                                                                                          -                -
(三)利润                                                                            22,52            22,52
分配                                                                                  0,893            0,893
                                                                                        .22              .22
1.提取盈

                                                       76
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                        2022 年半年度报告全文


余公积
                                                                                        -                -
2.对所有
                                                                                    22,52            22,52
者(或股
                                                                                    0,893            0,893
东)的分配
                                                                                      .22              .22
3.其他

(四)所有
者权益内部
结转
1.资本公
积转增资本
(或股本)
2.盈余公
积转增资本
(或股本)
3.盈余公
积弥补亏损
4.设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5.其他综
合收益结转
留存收益

6.其他

(五)专项
储备
1.本期提                                                           61,27                            61,27
取                                                                   6.69                             6.69
2.本期使                                                           61,27                            61,27
用                                                                   6.69                             6.69

(六)其他
                                                                                    1,195            1,958
             409,4                  95,63   101,5   5,470                   162,0
四、本期期                                                                          ,628,            ,914,
             91,86                  2,529   79,62   ,385.                   52,35
末余额                                                                              712.7            696.9
              1.00                    .85    3.68      55                    5.18
                                                                                        4                0
上年金额

                                                                                                   单位:元

                                                    2021 年半年度

                         其他权益工具                                                                所有
   项目                                             减:    其他                    未分
                                            资本                    专项    盈余                     者权
              股本                                  库存    综合                    配利    其他
                     优先    永续           公积                    储备    公积                     益合
                                    其他              股    收益                      润
                       股      债                                                                    计
                                                                                    1,082            1,802
             407,9                  95,82   85,42   13,92                   144,3
一、上年期                                                                          ,642,            ,296,
             75,02                  3,618   3,190   3,559                   55,12
末余额                                                                              968.0            366.7
              6.00                    .11     .35     .75                    3.95
                                                                                        9                5
    加:会



                                                    77
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计政策变更
        前
期差错更正
          其
他
                                                                 1,082         1,802
               407,9             95,82   85,42   13,92   144,3
二、本年期                                                       ,642,         ,296,
               75,02             3,618   3,190   3,559   55,12
初余额                                                           968.0         366.7
                6.00               .11     .35     .75    3.95
                                                                     9             5
三、本期增
                                                                     -             -
减变动金额                           -   1,815       -
               15,66                                             22,06         20,20
(减少以                         20,97   ,547.   51,91
                9.00                                             7,990         5,838
“-”号填                        4.72      79    0.00
                                                                   .41           .34
列)
                                                                 59,53         59,53
(一)综合
                                                                 0,113         0,113
收益总额
                                                                   .59           .59
(二)所有                           -   1,815       -                         1,862
               15,66
者投入和减                       20,97   ,547.   51,91                         ,152.
                9.00
少资本                            4.72      79    0.00                            07
1.所有者
               15,66                     264,0                                 279,7
投入的普通
                9.00                     82.95                                 51.95
股
2.其他权                            -                                             -
益工具持有                       20,97                                         20,97
者投入资本                        4.72                                          4.72
3.股份支
                                                     -
付计入所有                                                                     51,91
                                                 51,91
者权益的金                                                                      0.00
                                                  0.00
额
                                         1,551                                 1,551
4.其他                                  ,464.                                 ,464.
                                            84                                    84
                                                                     -             -
(三)利润                                                       81,59         81,59
分配                                                             8,104         8,104
                                                                   .00           .00
1.提取盈
余公积
                                                                     -             -
2.对所有
                                                                 81,59         81,59
者(或股
                                                                 8,104         8,104
东)的分配
                                                                   .00           .00
3.其他

(四)所有
者权益内部
结转
1.资本公
积转增资本
(或股本)
2.盈余公
积转增资本
(或股本)

                                                 78
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3.盈余公
积弥补亏损
4.设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5.其他综
合收益结转
留存收益

6.其他

(五)专项
储备
1.本期提
取
2.本期使
用

(六)其他
                                                                            1,060          1,782
             407,9               95,80   87,23   13,87              144,3
四、本期期                                                                  ,574,          ,090,
             90,69               2,643   8,738   1,649              55,12
末余额                                                                      977.6          528.4
              5.00                 .39     .14     .75               3.95
                                                                                8              1


三、公司基本情况

    山东道恩高分子材料股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由龙口市道恩工程塑料有限

公司(以下简称“道恩工程公司”)整体变更设立的股份有限公司。公司于 2010 年 12 月 29 日在山东

省工商行政管理局办理了工商登记手续,领取了 370681228007455 号企业法人营业执照。

    公司前身道恩工程公司系由龙口兴隆道恩化学有限公司和自然人韩丽梅出资设立的有限责任公司。

公司于 2002 年 12 月 6 日注册成立,领取了龙口市工商行政管理局颁发的 370681228007455 号企业法人

营业执照。

    截止报告期末本公司注册资本为人民币 409,491,861.00 元。

    1、 本公司注册地、组织形式、统一社会信用代码和总部地址

    本公司组织形式:股份有限公司。

    本公司注册地址:山东省龙口市振兴路北首道恩经济园工业园区。

    统一社会信用代码:913706007456581228。

    本公司总部办公地址:山东省龙口市振兴路北首道恩经济园工业园区。

    2、 本公司的业务性质和主要经营活动

    本公司属于化工行业,主要产品为改性塑料和热塑性弹性体。经营范围包括:前置许可经营项目:

无。一般项目:塑料制品制造;合成材料制造(不含危险化学品);生物基材料制造;生物基材料技术

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研发;新材料技术推广服务;新材料技术研发;塑料制品销售;合成材料销售;生物基材料销售;工程

塑料及合成树脂销售;再生资源回收(除生产性废旧金属);技术服务、技术开发、技术咨询、技术交

流、技术转让、技术推广。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:

货物进出口;技术进出口;检验检测服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活

动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。报告期内公司的主营业务未发生过变动。

    本公司及子公司(以下合称“本集团”或“集团”)主要经营改性塑料、热塑性弹性体和色母料的

生产和销售。

    3、 母公司以及集团最终母公司的名称

    本公司母公司为道恩集团有限公司,道恩集团有限公司的最终共同控制人为自然人于晓宁先生及韩

丽梅女士。

    4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日期

    本财务报表于 2022 年 8 月 23 日经公司第四届董事会第二十五次会议批准报出。

    截至 2022 年 6 月 30 日,纳入合并财务报表范围的子公司共计 12 户,详见附注九、1、在子公司中

的权益。本集团本年合并范围比上年增加 1 户,详见本附注八、5、其他原因的合并范围变动。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础


    本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会

计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其后

颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下

合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

15 号——财务报告的一般规定(2014 年修订)》的披露规定编制。

    根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务

报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。


2、持续经营


    本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。




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五、重要会计政策及会计估计


具体会计政策和会计估计提示:

    本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、应收款项信用损失、

股份支付等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、39“收入”、五、10

“金融工具”、五、37“股份支付”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请

参阅附注五、44“重要会计政策和会计估计变更”。


1、遵循企业会计准则的声明


    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团 2022 年 6

月 30 日的财务状况及 2022 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务

报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报

规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。


2、会计期间


    本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计

年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3、营业周期


    正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团从事化

工行业,主要产品为改性塑料、热塑性弹性体和色母料,正常营业周期短于一年。本集团以 12 个月作

为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币


    本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境

中的货币确定卢布为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为

同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。


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    (1)同一控制下企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控

制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,

参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与

支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股

本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

    (2)非同一控制下企业合并

    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非

同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企

业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨

询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务

性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的

公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整

或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公

允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为

商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项

可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认

的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买

方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商

誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税

资产的,计入当期损益。

    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号

的通知》(财会[2012]19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子

交易”的判断标准(参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”(2)),判断该多次交易是否属于

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“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”

进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,

作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投

资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行

重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其

他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行

会计处理。


6、合并财务报表的编制方法


    (1)合并财务报表范围的确定原则

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参

与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围

包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本集团控制的主体。

    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。

    (2)合并财务报表编制的方法

    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧

失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当

地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同

一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合

并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自

合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且

同时调整合并财务报表的对比数。

    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计

政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买

日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损

益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,

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在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数

股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失

控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例

计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资

收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投

资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、

22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。

    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资

直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及

经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些

交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③

一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并

考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下

部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、22“长期股权投资”(2)④)和“因处置部分

股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子

公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控

制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净

资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的

损益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法


    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的

权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本集团享有该安排相关资产

且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

    本集团对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、22“长期股权投资”(2)②“权益法

核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

    本集团作为合营方对共同经营,确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本集团份

额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入;按

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本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本集团单独所发生的费用,以及按本集团份额

确认共同经营发生的费用。

    当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购

买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参

与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于

由本集团向共同经营投出或出售资产的情况,本集团全额确认该损失;对于本集团自共同经营购买资产

的情况,本集团按承担的份额确认该损失。


8、现金及现金等价物的确定标准


    本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般

为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算


    (1)外币交易的折算方法

    本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇

牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额。

    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:

①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处

理;以及②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目,除摊余成本(含减值)

之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额

与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合

收益。

    (3)外币财务报表的折算方法

    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资

产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇

率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年

折算后的年末未分配利润;期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与

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负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外

经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,

全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

    外币现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,

在现金流量表中单独列报。

    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

    在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控

制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币

报表折算差额,全部转入处置当期损益。

    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与

该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经

营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的

比例转入处置当期损益。

    如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,在合并财务报表中,其因汇率变动而产生的

汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。


10、金融工具


    在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    (1)金融资产的分类、确认和计量

    本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余

成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产。

    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,

相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售

产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权

收取的对价金额作为初始确认金额。

    ①以摊余成本计量的金融资产

    本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产

的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本



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金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,

其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

    本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融

资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计

入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

    此外,本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该

金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计

入当期损益。

    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本

集团为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产。对于此类金融资产,本集团采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

    (2)金融负债的分类、确认和计量

    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负

债的相关交易费用计入其初始确认金额。

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生

工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关

外,公允价值变动计入当期损益。

    被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本集团自身信用风险变动引

起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引

起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融

负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本集团将该金融负债的全

部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

    ②其他金融负债

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    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同

外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生

的利得或损失计入当期损益。

    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法

    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该

金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,

虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的

控制。

    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的

控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所

转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原

计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部

分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他

综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

    本集团对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所

有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转

入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融

资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资

产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

    (4)金融负债的终止确认

    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负

债)。本集团(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债

与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本集团对原

金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款

确认一项新金融负债。

    金融负债(或其一部分)终止确认的,本集团将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产

或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

    (5)金融资产和金融负债的抵销

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    当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,

同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵

销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互

抵销。

    (6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债

所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场

中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交

易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。

估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其

他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,本集团采用在当前情况下

适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中

所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值

无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

    (7)权益工具

    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再

融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团不确认权益工具的公允价值变动。

    本集团权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润

分配处理。

    (8)金融资产减值

    本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的债务工具、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债

权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对合同资产及部分财务担保合同,也按照本部分所述会

计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

       ① 减值准备的确认方法

    本集团以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简

化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。




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    信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所

有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,

本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

    预期信用损失计量的一般方法是指,本集团在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他

适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,

本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著

增加,本集团按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损

失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

    对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著

增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

    ②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

    如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预

计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本集团采用未来

12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认

后信用风险是否显著增加。

    ③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

    本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存在争议

或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

    除了单项评估信用风险的金融资产外,本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在

组合的基础上评估信用风险。

    ④金融资产减值的会计处理方法

    期末,本集团计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面

金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

    ⑤各类金融资产信用损失的确定方法

    A、应收票据

    本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的

信用风险特征,将其划分为不同组合:

         项 目                                       确定组合的依据

     银行承兑汇票       承兑人为信用风险较小的银行



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     商业承兑汇票       本组合以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征

    B、应收账款及合同资产

    对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产,本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金

额计量损失准备。

    对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款,本集团不选择简化处理方法,依据其

信用风险自初始确认后是否已经显著增加,而采用未来 12 个月内或者整个存续期内预期信用损失的金

额计量损失准备。

    除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:


        项   目                                      确定组合的依据

      应收账款:

       账龄组合         本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

    合并范围内组合      本组合为集团合并范围内公司间商品/服务销售的应收款项。

      合同资产:

       账龄组合         本组合以合同资产的账龄作为信用风险特征。

    合并范围内组合      本组合为集团合并范围内公司间商品/服务销售的合同资产。


    C、其他应收款

    本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来 12 个月内、或

整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用

风险特征,将其划分为不同组合:

        项   目                                        确定组合的依据
                        本组合为日常经常活动中应收取的各类备用金、代垫款、应收出口退税等应收款
         组合 1
                        项。
         组合 2         应收客户押金、质保金或保证金等应收款项。

         组合 3         本组合为集团合并范围内公司间经常性往来款。

         组合 4         其他应收其他款项

    D、债权投资

    债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显

著增加,采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

    E、其他债权投资


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    其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本集团依据其信

用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的

金额计量减值损失。

    F、长期应收款

    本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来 12 个月内、或整个存续

期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。


11、应收票据

12、应收账款

13、应收款项融资


    分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期

限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他

债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”。


14、其他应收款


其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法


15、存货


    (1)存货的分类

    存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等,摊销期限不超过一年或一个营业周期的合

同履约成本也列报为存货。

    (2)存货取得和发出的计价方法

    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加

权平均法计价。

    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货

的目的以及资产负债表日后事项的影响。



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    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌

价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低

的存货,按存货类别计提存货跌价准备。

    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其

账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。

    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。


16、合同资产


    本集团将客户尚未支付合同对价,但本集团已经依据合同履行了履约义务,且不属于无条件(即仅

取决于时间流逝)向客户收款的权利,在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同

负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

    合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10、金融工具。


17、合同成本


    本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。但是,如

果该资产的摊销期限不超过一年,则在发生时计入当期损益。

    为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第 14 号——收入(2017 年修订)》之外的其他企业

会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:①该成本与一份当前或

预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成

本以及仅因该合同而发生的其他成本;②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;③该成本

预期能够收回。

    与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。


18、持有待售资产


    本集团若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动

资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非

流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本集团

已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项


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交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关

的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并

中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

    本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值

高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金

额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产

减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——

持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动

资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减

记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资

产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定

的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待

售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利

息和其他费用继续予以确认。

    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本集团不再将其继续划分为持有待售类

别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别

前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金

额;(2)可收回金额。


19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资


    本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投

资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本集团在初始确认时可选择将其指定为

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。




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    共同控制,是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与

决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

    (1)投资成本的确定

    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方

合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支

付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减

的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制

方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为

股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲

减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合

并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控

制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终

控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成

本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,

调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或

作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初

始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。

通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽

子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不

属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成

本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进

行会计处理。

    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,

于发生时计入当期损益。

    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资

取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投

资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权

投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投

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资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投

资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加

上新增投资成本之和。

    (2)后续计量及损益确认方法

    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

    ①成本法核算的长期股权投资

    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收

益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

    ②权益法核算的长期股权投资

    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别

确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或

现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合

收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应

享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被

投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本

集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。

对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易

损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资

单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本集团向合营企业或联营

企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值

作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。

本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当

期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合

并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。



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    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资

单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预

计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分

享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

    ③收购少数股权

    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公

司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,

调整留存收益。

    ④处置长期股权投资

    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款

与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股

权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6、“合并财务报表的编制方法”(2)中所述的相关

会计政策处理。

    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期

损益。

    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东

权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计

处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,

按比例结转入当期损益。

    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的

控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位

直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认

的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期

损益。

    本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余

股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得

时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,

改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间

的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和

计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产

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或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合

收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后

的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金

融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

    本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按

金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计

入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被

投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利

润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,

将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次

处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控

制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。


23、投资性房地产


投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、

持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利

益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损

益。

    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策

进行折旧或摊销。

    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。

    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值

作为转换后的入账价值。




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    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。

自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性

房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的

入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项

投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当

期损益。

24、固定资产


(1) 确认条件


    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有

形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。

固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。


(2) 折旧方法


       类别                折旧方法             折旧年限               残值率                 年折旧率

房屋及建筑物         年限平均法            20                   5%                    4.75%

机器设备             年限平均法            10                   5%                    9.50%

运输设备             年限平均法            5                    5%                    19.00%

其他设备             年限平均法            5                    5%                    19.00%

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求


(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法


    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也

可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够

合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期

届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


25、在建工程


公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业

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务”的披露要求

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态

前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。


26、借款费用


    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直

接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、

为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生

产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生

当期确认为费用。

    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时

性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出

加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率

计算确定。

    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状

态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的,

暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。


27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产


使用权资产的确定方法及会计处理方法,参见本附注五、42“租赁”。




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30、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试


    无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且

其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和

建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地

使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额

在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

               项   目                   使用寿命                        摊销方法

             土地使用权              土地预期使用期限                直线法分期平均

               专利技术                      10 年                   直线法分期平均

             非专利技术                        5年                   直线法分期平均

               办公软件                        5年                   直线法分期平均

    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变

更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企

业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行

摊销。


(2) 内部研究开发支出会计政策


    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入

当期损益:

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;


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    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无

形资产;

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

    无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。


31、长期资产减值


    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、

合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹

象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚

未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值

按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资

产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售

状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产

生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产

为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组

的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协

同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金

额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉

的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵

减其他各项资产的账面价值。

    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。




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32、长期待摊费用


    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团

的长期待摊费用主要包括装修、资产改良支出等各项费用支出。长期待摊费用在预计受益期间按直线法

摊销。


33、合同负债


    合同负债,是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让

商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权,本集团在客户实际支付款项和

到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以

净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。


34、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法


    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、

住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间

将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价

值计量。


(2) 离职后福利的会计处理方法


    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设

定受益计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本集团

尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。


(3) 辞退福利的会计处理方法


    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建

议,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本集团确认与涉

及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。




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(4) 其他长期职工福利的会计处理方法


    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退

休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益

(辞退福利)。

    本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,

除此之外按照设定受益计划进行会计处理。


35、租赁负债

    租赁负债的确认方法及会计处理方法,参见本附注五、42、“租赁”。

36、预计负债


    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时

义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现

时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作

为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

    (1)亏损合同

    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合

同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确

认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

    (2)重组义务

    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照

与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本集团承诺出售部分

业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。


37、股份支付


    (1)股份支付的会计处理方法

    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债

的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。


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    ①以权益结算的股份支付

    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。

该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行

权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授

予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

    在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估

计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。

    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他

方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能

够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

    ②以现金结算的股份支付

    以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计

量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或

达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,

按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期

损益。

    (2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

    本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允

价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公

允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对

取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,

将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可

行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

    (3)涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

    涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本集团

内,另一在本集团外的,在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:

    ①结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,

作为现金结算的股份支付处理。

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    结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确

认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

    ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权

益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该

股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

    本集团内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务

企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。


38、优先股、永续债等其他金融工具


    (1)永续债和优先股等的区分

    本集团发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:

    ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资

产或金融负债的合同义务;

    ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括

交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本集团只能通过以固定数量的自

身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

    除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。

    本集团发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到

的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费

用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

    (2)永续债和优先股等的会计处理方法

    归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及

赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注五、26“借款费用”)

以外,均计入当期损益。

    归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集

团作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配

处理。

    本集团不确认权益工具的公允价值变动。




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39、收入


公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业

务”的披露要求

    收入,是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的

总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品(含劳务,下同)控制权

时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供

劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合

同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额;本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很

可能收回。其中,取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

    在合同开始日,本集团识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承

诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在

的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

    对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,本集团在相关履约时段内按照履约进

度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约

所带来的经济利益;客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;本集团履约过程中所产出的商品具有

不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据

所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计

能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

    如果不满足上述条件之一,则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务

的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本集团考虑下列迹象:企业就该商品享有

现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户

已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该

商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已

接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

    本集团销售改性塑料、热塑性弹性体及色母料产品商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务。对

一般客户的销售业务,在商品已经发出并收到客户的签收单时,商品的控制权转移,本集团在该时点确

认收入实现;对大型家电及汽车行业客户采用寄售形式销售,在客户实际耗料并提供耗料单时,商品的

控制权转移,本集团在该时点确认收入实现。本集团给予客户的信用期通常为 30-90 天,与行业惯例一

致,不存在重大融资成分。


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    本集团与客户之间的合同均不存在未达标赔偿、合同折扣、奖励金等安排,不存在形成可变对价的

情形。

    本集团与客户之间的销售合同中通常约定客户若发现存在质量问题,应在货到七天内提出并以书面

形式,通知本集团,否则视为产品不存在质量问题。本集团客户历史退货率及退货额占比均极低,主要

是零星破包等形成。本集团在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对

价金额确认


40、政府补助


    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有

相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团

将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补

助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与

收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据

该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例

需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指

明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按

照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

    本集团对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期

计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,

并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接

计入当期损益。

    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区

分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。

    与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与

日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

    已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分

计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。



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41、递延所得税资产/递延所得税负债


    (1)当期所得税

    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预

期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规

定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

    (2)递延所得税资产及递延所得税负债

    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法

规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表

债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可

抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得

税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制

暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所

得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资

产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、

联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,

或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。

除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵

扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的

未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或

清偿相关负债期间的适用税率计量。

    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税

所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时,减记的金额予以转回。

    (3)所得税费用

    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。


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    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他

综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延

所得税费用或收益计入当期损益。

    (4)所得税的抵销

    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期

所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税

负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来

每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资

产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列

报。


42、租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法


    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也

可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

    A、本集团作为承租人记录经营租赁业务

    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用

计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

    B、本集团作为出租人记录经营租赁业务

    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用

于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额

较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。


(2) 融资租赁的会计处理方法


    A、本集团作为承租人记录融资租赁业务

    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入

资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,

在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最

低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

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    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入

当期损益。

    B、本集团作为出租人记录融资租赁业务

    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价

值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确

认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期

债权列示。

    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入,或有租金于实际发生时计入

当期损益。


43、其他重要的会计政策和会计估计


    (1)终止经营

    终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组

成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项

独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为

了转售而取得的子公司。

    终止经营的会计处理方法参见本附注五、18“持有待售资产”相关描述。

    (2)套期会计

    为规避某些风险,本集团把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期,本集团采

用套期会计方法进行处理。本集团的套期包括公允价值套期、现金流量套期。

    本集团在套期开始时,正式指定套期工具与被套期项目,并准备关于套期关系和本集团从事套期的

风险管理策略和风险管理目标的书面文件。此外,在套期开始及之后,本集团会持续地对套期有效性进

行评估。

    ①公允价值套期

    被指定为公允价值套期且符合条件的套期工具,其产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具

是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)进行套

期的,套期工具产生的利得和损失计入其他综合收益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失

计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。如果被套期项目是以公允价值计量的,则被套期项目

因被套期风险形成的利得或损失,无需调整被套期项目的账面价值,相关利得和损失计入当期损益或者

其他综合收益。

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    当本集团撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用

套期会计的条件时,终止运用套期会计。

    ②现金流量套期

    被指定为现金流量套期且符合条件的套期工具,其产生的利得或损失中属于套期有效的部分作为现

金流量套期储备,计入其他综合收益,无效套期部分计入当期损益。

    如果预期交易使本集团随后确认一项非金融资产或非金融负债,或者非金融资产或非金融负债的预

期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量

套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。除此之外的现金流量套期,本集团在被套期的

预期现金流量影响损益的相同期间,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入当

期损益。

    如果预期原计入其他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的,则将不能弥补的部

分转出,计入当期损益。

    当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时,已计入其他综合收益的累计现金流量套期储备,在

未来现金流量预期仍会发生时予以保留,在未来现金流量预期不再发生时,从其他综合收益中转出,计

入当期损益。

    (3)回购股份

    股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益,回购、转让或注销本公司股份时,不确认利得或

损失。

    转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公积不足冲减的,

冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少股本,按注销库存股的账面余额

与面值的差额,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。


44、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更


□适用 不适用


(2) 重要会计估计变更


□适用 不适用




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45、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                 税种                              计税依据                                 税率

                                       本集团应税收入按 13%的税率计算销
增值税                                 项税,并按扣除当期允许抵扣的进项   13%
                                       税额后的差额计缴增值税

城市维护建设税                         按实际缴纳的流转税计缴             7%

企业所得税                             按应纳税所得额计缴                 25%,20%

教育费附加                             按实际缴纳的流转税计缴             3%

地方教育费附加                         按实际缴纳的流转税计缴             2%

地方水利建设基金                       免征

资源税                                 按当地具体规定


存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                        纳税主体名称                                           所得税税率

山东道恩特种弹性体材料有限公司                           25%

道恩高材(北京)科技有限公司                             25%

青岛海纳新材料有限公司                                   25%

道恩万亿(河北)高分子材料有限公司                       20%

山东道恩高分子材料股份有限公司                           25%

青岛海尔新材料研发有限公司                               25%

青岛润兴塑料新材料有限公司                               25%

山东道恩降解材料有限公司                                 25%

道恩高分子材料(重庆)有限公司                           25%

山东道恩周氏包装有限公司                                 25%

道恩周氏(青岛)环保新材料有限公司                       25%

道恩英德尔有限责任公司                                   20%




                                                        113
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道恩周氏(青岛)复合包装材料有限公司            25%


2、税收优惠


    2020 年 12 月 8 日,本公司被山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合

认定为高新技术企业,有效期为自 2020 年 12 月 8 日起三年。据此,本期本公司按 15%的税率计提和缴

纳企业所得税。

    2019 年 11 月 28 日,本公司之子公司青岛润兴塑料新材料有限公司(以下简称“青岛润兴”)被

青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局联合认定为高新技术企业,有效期为自

2019 年起三年。据此,本期本公司之子公司青岛润兴按 15%的税率计提和缴纳企业所得税。

    2020 年 12 月 1 日,本公司之子公司青岛海尔新材料研发有限公司(以下简称“海尔新材料”),

被青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局联合认定为高新技术企业,有效期为

自 2020 年 12 月 1 日起三年。据此,本期本公司之子公司海尔新材料按 15%的税率计提和缴纳企业所得

税。

    根据财政部、国家税务总局财税[2019]13 号文《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》

规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分,减按 25%计入应纳税所得额,按 20%的

税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分,减按 50%计入应纳税

所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。据此,本公司之子公司道恩万亿目前享受小微企业所得税优惠

政策,对应纳税所得额不超过 100 万元的部分,按 5%的税率计提和缴纳企业所得税;对应纳税所得额

超过 100 万元但不超过 300 万元的部分,按 10%的税率计提和缴纳企业所得税。

    根据山东省财政厅发布的鲁财税[2019]5 号《关于高新技术企业城镇土地使用税有关问题的通知》

规定,高新技术企业按现行城镇土地使用税税额标准的 50%计算缴纳城镇土地使用税,该通知有效期至

2022 年 1 月 26 日。据此,本公司及子公司青岛润兴、海尔新材料均为高新技术企业,均享受按现价城

镇土地使用税税额标准的 50%计算缴纳城镇土地使用税的优惠政策。

    根据财政部、税务总局及发布的国家发展改革委财政部公告 2020 年第 23 号《关于延续西部大开发

企业所得税政策的公告》规定,自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日,对设在西部地区的鼓励类产

业企业减按 15%的税率征收企业所得税。据此,本期本公司之子公司重庆道恩目前享受企业所得税减按

15%的税率征收企业所得税。

    根据鲁财税(2021)6 号《山东省财政厅关于免征地方水利建设基金有关事项的通知》,自 2021

年 1 月 1 日起,我省免征地方水利建设基金,即对本省行政区域内缴纳增值税、消费税的企事业单位和



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山东道恩高分子材料股份有限公司                                               2022 年半年度报告全文



个体经营者,其地方水利建设基金征收比例,由原按增值税、消费税实际缴纳额的 1%调减为 0。据此,

山东省内本公司及子公司均享受此优惠政策。


3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                          单位:元

                 项目                           期末余额                   期初余额

库存现金                                                       56,076.68                54,397.99

银行存款                                               305,106,854.81            316,328,745.38

其他货币资金                                              26,984,019.52           41,675,628.07

合计                                                   332,146,951.01            358,058,771.44

       其中:存放在境外的款项总额                         13,475,164.78                424,979.59

          因抵押、质押或冻结等对
                                                          26,785,776.79           28,888,265.88
使用有限制的款项总额

其他说明


注:其他货币资金主要系信用证保证金、期货保证金、可转债利息。


2、交易性金融资产

                                                                                          单位:元

                 项目                           期末余额                   期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                             259,508.00               1,612,970.00
益的金融资产

       其中:

衍生金融资产                                                 259,508.00               1,612,970.00

       其中:

合计                                                         259,508.00               1,612,970.00

其他说明


3、衍生金融资产

                                                                                          单位:元


                                                    115
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                          2022 年半年度报告全文



                  项目                                    期末余额                                    期初余额

其他说明


4、应收票据

(1) 应收票据分类列示

                                                                                                                     单位:元

                  项目                                    期末余额                                    期初余额

商业承兑票据                                                         36,007,573.53                           27,621,456.36

合计                                                                 36,007,573.53                           27,621,456.36

                                                                                                                     单位:元

                                   期末余额                                                 期初余额

 类别             账面余额             坏账准备                            账面余额               坏账准备
                                                           账面价                                                     账面价
                                                计提比       值                                           计提比        值
            金额          比例       金额                                金额        比例      金额
                                                  例                                                        例
  其
中:
按组合
计提坏
           36,428,                 420,631                36,007,      28,042,                420,631                27,621,
账准备                   100.00%                  1.15%                          100.00%                   1.50%
            204.85                     .32                 573.53       087.68                    .32                 456.36
的应收
票据
  其
中:
           36,428,                 420,631                36,007,      28,042,                420,631                27,621,
合计                     100.00%                  1.15%                          100.00%                   1.50%
            204.85                     .32                 573.53       087.68                    .32                 456.36

按组合计提坏账准备: 420,631.32

                                                                                                                     单位:元

                                                                          期末余额
           名称
                                            账面余额                      坏账准备                        计提比例

商业承兑汇票                                   36,428,204.85                     420,631.32                            1.15%

合计                                           36,428,204.85                     420,631.32


确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的

相关信息:

                                                               116
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                   2022 年半年度报告全文



□适用 不适用


(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况


本期计提坏账准备情况:

                                                                                                           单位:元

                                                        本期变动金额
    类别         期初余额                                                                               期末余额
                                    计提          收回或转回           核销             其他


其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 不适用


(3) 期末公司已质押的应收票据

                                                                                                           单位:元

                         项目                                                   期末已质押金额


(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                           单位:元

              项目                             期末终止确认金额                       期末未终止确认金额


(5) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                           单位:元

                         项目                                                 期末转应收账款金额

其他说明:


(6) 本期实际核销的应收票据情况

                                                                                                           单位:元

                         项目                                                      核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

                                                                                                           单位:元

                                                                                                    款项是否由关联
   单位名称          应收票据性质          核销金额         核销原因            履行的核销程序
                                                                                                        交易产生

应收票据核销说明:




                                                      117
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                       2022 年半年度报告全文


5、应收账款

(1) 应收账款分类披露

                                                                                                                 单位:元

                                期末余额                                                  期初余额

 类别           账面余额             坏账准备                             账面余额             坏账准备
                                                        账面价                                                      账面价
                                           计提比         值                                           计提比         值
            金额      比例        金额                               金额       比例        金额
                                             例                                                          例
按单项
计提坏
           14,119,               14,119,                           14,156,                 14,156,
账准备                 1.63%               100.00%                               1.76%                 100.00%
            362.73                362.73                            105.39                  105.39
的应收
账款
  其
中:
按组合
计提坏
           852,019               10,723,               841,296     790,618                 12,081,                  778,537
账准备                98.37%                   1.26%                            98.24%                   1.53%
           ,947.66                354.87               ,592.79     ,276.86                  012.78                  ,264.08
的应收
账款
  其
中:
账龄组     852,019               10,723,               841,296     790,618                 12,081,                  778,537
                      98.37%                   1.26%                            98.24%                   1.53%
合         ,947.66                354.87               ,592.79     ,276.86                  012.78                  ,264.08
           866,139               24,842,               841,296     804,774                 26,237,                  778,537
合计                 100.00%                   2.87%                           100.00%                   3.26%
           ,310.39                717.60               ,592.79     ,382.25                  118.17                  ,264.08

按单项计提坏账准备:14,119,362.73

                                                                                                                 单位:元

                                                                    期末余额
         名称
                               账面余额                坏账准备                 计提比例                  计提理由

客户 1                          4,870,781.63            4,870,781.63                     100.00%     预计无法收回

客户 2                                600.00                     600.00                  100.00%     预计无法收回

客户 3                             85,782.50               85,782.50                     100.00%     预计无法收回

客户 4                            107,498.00              107,498.00                     100.00%     预计无法收回

客户 5                            574,739.19              574,739.19                     100.00%     预计无法收回

客户 6                            369,285.35              369,285.35                     100.00%     预计无法收回

客户 7                            921,052.50              921,052.50                     100.00%     预计无法收回




                                                          118
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                               2022 年半年度报告全文



客户 8                           465,564.63                465,564.63              100.00%   预计无法收回

客户 9                      1,386,566.50              1,386,566.50                 100.00%   预计无法收回

客户 10                          457,213.00                457,213.00              100.00%   预计无法收回

客户 11                          33,244.08                 33,244.08               100.00%   预计无法收回

客户 12                          71,138.38                 71,138.38               100.00%   预计无法收回

客户 13                          100,000.00                100,000.00              100.00%   预计无法收回

客户 14                          52,293.00                 52,293.00               100.00%   预计无法收回

客户 15                          342,587.04                342,587.04              100.00%   预计无法收回

客户 16                     4,281,016.93              4,281,016.93                 100.00%   预计无法收回

合计                       14,119,362.73             14,119,362.73


按组合计提坏账准备: 852,019,947.66

                                                                                                          单位:元

                                                                    期末余额
             名称
                                     账面余额                       坏账准备                   计提比例

6 个月以内                             846,024,709.63                   10,312,935.29                       1.22%

7-12 个月                                5,705,216.46                      256,734.74                       4.50%

1至2年                                        193,421.57                   79,302.84                        41.00%

2至3年                                        96,600.00                    74,382.00                        77.00%

合计                                   852,019,947.66                   10,723,354.87


确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的

相关信息:

适用 □不适用

       本集团以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简

化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。




                                                           119
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                             2022 年半年度报告全文



       信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所

有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,

本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

       预期信用损失计量的一般方法是指,本集团在每个资产负债表日评估金融资产(含部分财务担保合

同等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已

显著增加,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确

认后未显著增加,本集团按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估

预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

       对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著

增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

按账龄披露

                                                                                                     单位:元

                           账龄                                                期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                            851,746,747.63

1至2年                                                                                             567,367.47

2至3年                                                                                           3,397,116.37

3 年以上                                                                                        10,428,078.92

  3至4年                                                                                         7,876,811.92

  4至5年                                                                                           707,487.50

  5 年以上                                                                                       1,843,779.50

合计                                                                                           866,139,310.39


(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况


本期计提坏账准备情况:

                                                                                                     单位:元

                                                     本期变动金额
       类别           期初余额                                                                    期末余额
                                   计提        收回或转回       核销                其他

                 14,156,105.3                                                                    14,119,362.7
单项计提                          -23,670.27      6,536.19          6,536.20
                            9                                                                               3


                                                   120
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                      2022 年半年度报告全文


                  12,081,012.7                 -                                                             10,723,354.8
账龄组合
                             8      1,357,657.91                                                                        7
                  26,237,118.1                 -                                                             24,842,717.6
合计                                                    6,536.19            6,536.20
                             7      1,381,328.18                                                                        0

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

                                                                                                                 单位:元

               单位名称                            收回或转回金额                                 收回方式

客户 17                                                             6,536.19     银行存款

合计                                                                6,536.19




(3) 本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                 单位:元

                             项目                                                      核销金额

实际核销的应收账款                                                                                              6,536.20


其中重要的应收账款核销情况:

                                                                                                                 单位:元

                                                                                                       款项是否由关联
   单位名称            应收账款性质         核销金额             核销原因        履行的核销程序
                                                                                                           交易产生

客户 17               货款                      6,536.20    无法收回             审批                  否

合计                                            6,536.20


应收账款核销说明:


(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                                 单位:元
                                                            占应收账款期末余额合计数
           单位名称                 应收账款期末余额                                              坏账准备期末余额
                                                                    的比例

客户 18                                   154,804,991.87                         17.87%                      2,322,074.88

客户 19                                    40,360,333.76                          4.66%                       525,544.91

客户 20                                    30,457,711.57                          3.52%                       456,865.67

客户 21                                    12,028,379.00                          1.39%                       180,425.69

客户 22                                    10,708,020.00                          1.24%                       160,620.30



                                                           121
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                     2022 年半年度报告全文



合计                                      248,359,436.20                          28.68%


(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款


截止报告期末,本集团无因金融资产转移而终止确认的应收账款。


(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额


截止报告期末,本集团无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。


其他说明:


6、应收款项融资

                                                                                                               单位:元

                 项目                                期末余额                                 期初余额

银行承兑票据                                                  262,830,447.06                           215,332,412.49

合计                                                          262,830,447.06                           215,332,412.49


应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

适用 □不适用

                               年初余额                           本年变动                         年末余额
       项   目
                        成本         公允价值变动          成本          公允价值变动       成本           公允价值变动

应收票据-银行承
                    215,332,412.49                   47,498,034.57                      262,830,447.06
    兑汇票
应收票据-商业承
                                                                  0.00                              0.00
    兑汇票

       合   计      215,332,412.49                   47,498,034.57                      262,830,447.06



如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准

备的相关信息:


□适用 不适用

其他说明:




                                                           122
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                  2022 年半年度报告全文


7、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

                                                                                                             单位:元

                                        期末余额                                        期初余额
         账龄
                             金额                    比例                     金额                       比例

1 年以内                   88,567,276.38                    98.54%          126,855,653.16                      98.98%

1至2年                      1,098,405.00                      1.22%           1,303,310.62                      1.02%

2至3年                           216,331.03                   0.24%

3 年以上                                                                             515.00

合计                       89,882,012.41                                    128,159,478.78

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


       本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为 52,003,406.83 元,占预付款项年末

余额合计数的比例为 57.86%。

其他说明:


8、其他应收款

                                                                                                             单位:元

                项目                               期末余额                                   期初余额

其他应收款                                                  14,616,511.20                                7,678,693.30

合计                                                        14,616,511.20                                7,678,693.30


(1) 应收利息

1) 应收利息分类

                                                                                                             单位:元

                项目                               期末余额                                   期初余额


2) 重要逾期利息

                                                                                                             单位:元


                                                      123
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                      2022 年半年度报告全文


                                                                                    是否发生减值及其判
     借款单位                 期末余额     逾期时间                  逾期原因
                                                                                          断依据

其他说明:


3) 坏账准备计提情况


□适用 不适用


(2) 应收股利

1) 应收股利分类

                                                                                                 单位:元

         项目(或被投资单位)                期末余额                               期初余额


2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                 单位:元
                                                                                    是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)            期末余额       账龄               未收回的原因
                                                                                          断依据


3) 坏账准备计提情况


□适用 不适用

其他说明:


(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                 单位:元

             款项性质                    期末账面余额                           期初账面余额

诉讼保全金                                            4,060,000.00                           4,060,000.00

保证金押金                                            2,381,800.00                           2,901,500.00

备用金借款                                              297,155.66                             286,354.93

代扣代缴社保公积金                                    2,207,105.22                           1,008,960.87

往来款                                                6,243,653.82

坏账准备                                              -573,203.50                            -578,122.50




                                              124
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                      2022 年半年度报告全文



合计                                                              14,616,511.20                           7,678,693.30


2) 坏账准备计提情况

                                                                                                              单位:元

                                  第一阶段              第二阶段                  第三阶段

        坏账准备                                    整个存续期预期信用    整个存续期预期信用              合计
                          未来 12 个月预期信用
                                                    损失(未发生信用减     损失(已发生信用减
                                  损失
                                                            值)                   值)

2022 年 1 月 1 日余额                578,122.50                                                             578,122.50

2022 年 1 月 1 日余额
在本期

本期计提                              -4,375.00                                                              -4,375.00

本期转回                                 544.00                                                                  544.00

2022 年 6 月 30 日余
                                     573,203.50                                                             573,203.50
额

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 不适用

按账龄披露

                                                                                                              单位:元

                            账龄                                                       期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                      14,415,642.20

1至2年                                                                                                      165,500.00

2至3年                                                                                                       35,369.00

合计                                                                                                     14,616,511.20


3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况


本期计提坏账准备情况:

                                                                                                              单位:元

                                                              本期变动金额
       类别            期初余额                                                                            期末余额
                                             计提       收回或转回         核销              其他

押金、质保金
                       578,122.50        -4,375.00           544.00                                         573,203.50
及保证金


                                                            125
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                    2022 年半年度报告全文



合计                578,122.50        -4,375.00              544.00                                       573,203.50




其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

                                                                                                            单位:元

               单位名称                             转回或收回金额                             收回方式




4) 本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                            单位:元

                           项目                                                     核销金额


其中重要的其他应收款核销情况:

                                                                                                            单位:元

                                                                                                     款项是否由关联
    单位名称        其他应收款性质            核销金额              核销原因     履行的核销程序
                                                                                                         交易产生

其他应收款核销说明:


5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                            单位:元
                                                                                 占其他应收款期
                                                                                                     坏账准备期末余
    单位名称          款项的性质              期末余额                 账龄      末余额合计数的
                                                                                                           额
                                                                                       比例
                    进口增值税、关
单位 1                                        1,423,869.40    半年以内                    9.74%
                    税

单位 2              保证金                    1,001,500.00    一年以内                    6.85%            28,066.61

单位 3              押金                       500,000.00     3-4 年                      3.42%           500,000.00

单位 4              保证金                     500,000.00     半年以内                    3.42%             7,500.00

单位 5              社保                       469,135.98     半年以内                    3.21%

合计                                          3,894,505.38                                26.64%          535,566.61


6) 涉及政府补助的应收款项

                                                                                                            单位:元
                                                                                                  预计收取的时间、金
       单位名称            政府补助项目名称              期末余额              期末账龄
                                                                                                      额及依据




                                                             126
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                            2022 年半年度报告全文


7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


9、存货


公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否


(1) 存货分类

                                                                                                    单位:元

                                  期末余额                                      期初余额

       项目                      存货跌价准备                                 存货跌价准备
                 账面余额        或合同履约成    账面价值       账面余额      或合同履约成       账面价值
                                 本减值准备                                   本减值准备
                308,440,512.                    308,440,512.   242,945,475.                     242,942,381.
原材料                                                                               3,093.83
                          70                              70             43                               60
                14,944,237.1                    14,944,237.1   10,997,038.4                     10,997,038.4
在产品
                           4                               4              7                                7
                39,374,994.5                    32,831,497.9   143,440,435.                     136,118,279.
库存商品                         6,543,496.57                                 7,322,155.54
                           3                               6             18                               64
                52,109,170.3                    51,108,279.7   54,494,998.1                     53,494,107.6
发出商品                         1,000,890.56                                 1,000,890.56
                           4                               8              8                                2
                414,868,914.                    407,324,527.   451,877,947.                     443,551,807.
合计                             7,544,387.13                                 8,326,139.93
                          71                              58             26                               33


(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

                                                                                                    单位:元

                                        本期增加金额                  本期减少金额
       项目      期初余额                                                                        期末余额
                                     计提          其他        转回或转销         其他

原材料              3,093.83                                      3,093.83

库存商品        7,322,155.54       166,836.88                   945,495.85                      6,543,496.57

发出商品        1,000,890.56                                                                    1,000,890.56

合计            8,326,139.93       166,836.88                   948,589.68                      7,544,387.13




                                                       127
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                2022 年半年度报告全文


(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

                                                                                                        单位:元

                                   期末余额                                         期初余额
    项目
                  账面余额         减值准备          账面价值      账面余额         减值准备         账面价值


合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

                                                                                                        单位:元

               项目                                 变动金额                             变动原因


如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的

相关信息:

□适用 不适用

本期合同资产计提减值准备情况:

                                                                                                        单位:元

       项目                  本期计提               本期转回             本期转销/核销              原因

其他说明


11、持有待售资产

                                                                                                        单位:元
    项目        期末账面余额       减值准备        期末账面价值    公允价值       预计处置费用      预计处置时间


其他说明


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                        单位:元

               项目                                 期末余额                             期初余额


重要的债权投资/其他债权投资

                                                                                                        单位:元

                                 期末余额                                          期初余额
债权项目
               面值     票面利率        实际利率     到期日       面值        票面利率   实际利率       到期日


                                                        128
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                          2022 年半年度报告全文


其他说明:


13、其他流动资产

                                                                                                                  单位:元

                   项目                                期末余额                                   期初余额

待抵扣进项税                                                      54,826,426.41                              26,425,473.35

预缴企业所得税                                                       188,922.55                                   6,320.42

合计                                                              55,015,348.96                              26,431,793.77

其他说明:


14、债权投资

                                                                                                                  单位:元

                                        期末余额                                             期初余额
       项目
                      账面余额          减值准备        账面价值         账面余额            减值准备          账面价值


重要的债权投资

                                                                                                                  单位:元

                                    期末余额                                                 期初余额
债权项目
                   面值      票面利率       实际利率     到期日         面值        票面利率      实际利率        到期日


减值准备计提情况

                                                                                                                  单位:元

                                 第一阶段              第二阶段                   第三阶段

        坏账准备                                   整个存续期预期信用     整个存续期预期信用                  合计
                          未来 12 个月预期信用
                                                   损失(未发生信用减      损失(已发生信用减
                                  损失
                                                           值)                    值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 不适用

其他说明:


15、其他债权投资

                                                                                                                  单位:元


                                                           129
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                      2022 年半年度报告全文


                                                                                              累计在其
                                                                                              他综合收
                                           本期公允                             累计公允
   项目       期初余额      应计利息                  期末余额        成本                    益中确认           备注
                                           价值变动                             价值变动
                                                                                              的损失准
                                                                                                备

重要的其他债权投资

                                                                                                              单位:元

                                  期末余额                                               期初余额
其他债权
  项目
                 面值       票面利率       实际利率    到期日         面值      票面利率      实际利率        到期日


减值准备计提情况

                                                                                                              单位:元

                              第一阶段                第二阶段                第三阶段

      坏账准备                                   整个存续期预期信用     整个存续期预期信用                合计
                         未来 12 个月预期信用
                                                 损失(未发生信用减      损失(已发生信用减
                                 损失
                                                         值)                    值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 不适用

其他说明:


16、长期应收款

(1) 长期应收款情况

                                                                                                              单位:元

                                期末余额                                     期初余额
   项目                                                                                                    折现率区间
                 账面余额       坏账准备        账面价值     账面余额        坏账准备       账面价值


坏账准备减值情况

                                                                                                              单位:元

                              第一阶段                第二阶段                第三阶段

      坏账准备                                   整个存续期预期信用     整个存续期预期信用                合计
                         未来 12 个月预期信用
                                                 损失(未发生信用减      损失(已发生信用减
                                 损失
                                                         值)                    值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期



                                                           130
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                             2022 年半年度报告全文



损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 不适用


(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


17、长期股权投资

                                                                                                       单位:元

                                                本期增减变动
           期初余                                                                             期末余
                                                                                                        减值准
被投资     额(账                     权益法                      宣告发                      额(账
                                               其他综                                                   备期末
单位       面价     追加投   减少投   下确认             其他权   放现金   计提减             面价
                                               合收益                               其他                余额
           值)       资       资     的投资             益变动   股利或   值准备             值)
                                               调整
                                      损益                        利润

一、合营企业

大韩道
恩高分
           106,89                                                                             111,06
子材料                                4,168,
           8,812.                                                                             6,958.
(上                                  146.45
               06                                                                                 51
海)有
限公司
           106,89                                                                             111,06
                                      4,168,
小计       8,812.                                                                             6,958.
                                      146.45
               06                                                                                 51

二、联营企业

中科先
行工程
塑料国
           13,146                                                                             13,146
家工程
           ,428.3                                                                             ,428.3
研究中
                5                                                                                  5
心股份
有限公
司
           13,146                                                                             13,146
小计       ,428.3                                                                             ,428.3
                5                                                                                  5
           120,04                                                                             124,21
                                      4,168,
合计       5,240.                                                                             3,386.
                                      146.45
               41                                                                                 86

其他说明


18、其他权益工具投资

                                                                                                       单位:元


                                                        131
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                  2022 年半年度报告全文



               项目                         期末余额                          期初余额


分项披露本期非交易性权益工具投资

                                                                                             单位:元

                                                                       指定为以公允
                                                        其他综合收益   价值计量且其      其他综合收益
                确认的股利收
       项目                      累计利得   累计损失    转入留存收益   变动计入其他      转入留存收益
                    入
                                                          的金额       综合收益的原        的原因
                                                                           因

其他说明:


19、其他非流动金融资产

                                                                                             单位:元

               项目                         期末余额                          期初余额

其他说明:


20、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产


□适用 不适用


(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产


□适用 不适用


(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                             单位:元

               项目                         账面价值                     未办妥产权证书原因

其他说明


21、固定资产

                                                                                             单位:元

               项目                         期末余额                          期初余额

固定资产                                          515,094,918.42                      533,873,007.10

合计                                              515,094,918.42                      533,873,007.10




                                               132
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                          2022 年半年度报告全文


(1) 固定资产情况

                                                                                                  单位:元

        项目         房屋、建筑物       机器设备             运输设备        其他设备           合计

一、账面原值:

       1.期初余额    228,226,894.36   602,210,769.46         4,977,326.45   64,220,427.63   899,635,417.90

       2.本期增加
                      7,605,797.84      7,195,736.70          892,291.75       457,754.66    16,151,580.95
金额
           (1)购
                                        3,778,366.04          892,291.75       394,037.85     5,064,695.64
置
        (2)在
                      7,605,797.84      3,417,370.66                           63,716.81     11,086,885.31
建工程转入
        (3)企
业合并增加



       3.本期减少
                                        1,028,779.95                           32,478.63      1,061,258.58
金额
           (1)处
                                        1,028,779.95                           32,478.63      1,061,258.58
置或报废




       4.期末余额    235,832,692.20   608,377,726.21         5,869,618.20   64,645,703.66   914,725,740.27

二、累计折旧

       1.期初余额    91,485,682.71    239,361,596.71         2,511,126.62   32,404,004.76   365,762,410.80

       2.本期增加
                      6,910,626.60    23,359,930.79           383,399.19     4,167,768.87    34,821,725.45
金额
           (1)计
                      6,910,626.60    23,359,930.79           383,399.19     4,167,768.87    34,821,725.45
提
(2)企业合并增
加
       3.本期减少
                                          953,314.40                                            953,314.40
金额
           (1)处
                                          953,314.40                                            953,314.40
置或报废




       4.期末余额    98,396,309.31    261,768,213.10         2,894,525.81   36,571,773.63   399,630,821.85

三、减值准备

       1.期初余额

       2.本期增加
金额


                                                       133
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                     2022 年半年度报告全文


           (1)计
提



       3.本期减少
金额
           (1)处
置或报废




       4.期末余额

四、账面价值

       1.期末账面
                           137,436,382.89   346,609,513.11          2,975,092.39     28,073,930.03     515,094,918.42
价值
       2.期初账面
                           136,741,211.65   362,849,172.75          2,466,199.83     31,816,422.87     533,873,007.10
价值


(2) 暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                              单位:元

        项目                 账面原值         累计折旧              减值准备          账面价值              备注


(3) 通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                              单位:元

                               项目                                                 期末账面价值


(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                              单位:元

                    项目                                 账面价值                        未办妥产权证书的原因

高分子材料技术开发建设项目中试车
                                                                    5,445,187.32   产权办理手续还未办理完毕
间
其他说明


(5) 固定资产清理

                                                                                                              单位:元

                    项目                                 期末余额                                期初余额

其他说明:


22、在建工程

                                                                                                              单位:元

                                                             134
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                            2022 年半年度报告全文



                      项目                                    期末余额                                 期初余额

在建工程                                                               412,478,394.76                          260,712,669.55

合计                                                                   412,478,394.76                          260,712,669.55


(1) 在建工程情况

                                                                                                                       单位:元

                                           期末余额                                               期初余额
       项目
                         账面余额          减值准备           账面价值            账面余额        减值准备         账面价值

安装调试设备           7,514,331.75                          7,514,331.75     8,244,704.15                        8,244,704.15

道恩高分子新           217,543,674.                          217,543,674.     178,451,338.                        178,451,338.
材料项目                         75                                    75               62                                  62

多元醇项目                   43,025.95                         43,025.95           24,693.40                          24,693.40

TPU 项目                     43,025.93                         43,025.93           24,693.39                          24,693.39

12 万吨/年全
生物降解塑料           160,728,335.                          160,728,335.     60,168,661.5                        60,168,661.5
PBAT 项目(一                    63                                    63                9                                   9
期)
山东道恩高分
子材料西南总
                       1,451,370.88                          1,451,370.88         202,323.67                       202,323.67
部基地项目
(一期)
                       25,154,629.8                          25,154,629.8     13,596,254.7                        13,596,254.7
其他零星工程
                                  7                                     7                3                                   3
                       412,478,394.                          412,478,394.     260,712,669.                        260,712,669.
合计
                                 76                                    76               55                                  55


(2) 重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                       单位:元
                                                                                                         其
                                                                          工程
                                           本期                                                利息    中:
                                                      本期                累计                                 本期
                                   本期    转入                                                资本    本期
项目          预算      期初                          其他      期末      投入       工程                      利息       资金
                                   增加    固定                                                化累    利息
名称            数      余额                          减少      余额      占预       进度                      资本       来源
                                   金额    资产                                                计金    资本
                                                      金额                算比                                 化率
                                           金额                                                  额    化金
                                                                            例
                                                                                                         额
道恩
高分          360,0     178,4      44,23                        222,6
                                                                          66.04                627,4   318,6             募股
子新          00,00     51,33      9,634                        90,97                                          0.13%
                                                                              %                40.14   02.24             资金
材料           0.00      8.62        .43                         3.05
项目
12 万         413,7     60,16      100,6                        160,7
                                                                          39.92                113,8   110,2
吨/年         92,00     8,661      18,59                        87,25                                          0.07%     其他
                                                                              %                26.98   91.75
全生           0.00       .59       4.61                         6.20


                                                                  135
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物降
解塑
料
PBAT
项目
(一
期)
山东
道恩
高分
子材
料西          300,0             16,08                 16,28
                        202,3
南总          00,00             1,047                 3,370       5.43%                 0          0   0.00%    其他
                        23.67
部基           0.00               .21                   .88
地项
目
(一
期)
              1,073
                        238,8   160,9                 399,7
              ,792,                                                                  741,2   428,8
合计                    22,32   39,27                 61,60
              000.0                                                                  67.12   93.99
                         3.88    6.25                  0.13
                  0


(3) 本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                               单位:元

                      项目                         本期计提金额                              计提原因

其他说明


(4) 工程物资

                                                                                                               单位:元

                                        期末余额                                        期初余额
       项目
                         账面余额       减值准备     账面价值             账面余额      减值准备         账面价值

其他说明:


23、生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产


□适用 不适用


(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产


□适用 不适用




                                                        136
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24、油气资产


□适用 不适用


25、使用权资产

                                                                        单位:元

                 项目            房屋及建筑物               合计

一、账面原值

    1.期初余额                               5,650,310.02           5,650,310.02

    2.本期增加金额                           4,902,537.97           4,902,537.97




    3.本期减少金额




    4.期末余额                              10,552,847.99          10,552,847.99

二、累计折旧

    1.期初余额                               1,244,412.45           1,244,412.45

    2.本期增加金额                           1,021,832.35           1,021,832.35

        (1)计提                            1,021,832.35           1,021,832.35




    3.本期减少金额

        (1)处置




    4.期末余额                               2,266,244.80           2,266,244.80

三、减值准备

    1.期初余额

    2.本期增加金额

        (1)计提




    3.本期减少金额


                                      137
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          (1)处置




       4.期末余额

四、账面价值

       1.期末账面价值                                          8,286,603.19                    8,286,603.19

       2.期初账面价值                                          4,405,897.57                    4,405,897.57


其他说明:


26、无形资产

(1) 无形资产情况

                                                                                                   单位:元

        项目             土地使用权       专利权              非专利技术      办公软件           合计

一、账面原值

       1.期初余额       124,622,313.58   3,250,000.00         50,348,378.29   5,325,896.92   183,546,588.79

       2.本期增加
                        82,928,041.54    4,121,739.92          1,907,011.86   1,080,000.00    90,036,793.32
金额
          (1)购
                        82,928,041.54                                         1,080,000.00    84,008,041.54
置
          (2)内
                                         4,121,739.92          1,907,011.86                    6,028,751.78
部研发
        (3)企
业合并增加



       3.本期减少
金额
          (1)处
置




       4.期末余额       207,550,355.12   7,371,739.92         52,255,390.15   6,405,896.92   273,583,382.11

二、累计摊销

       1.期初余额       16,803,843.06    3,250,000.00         38,737,687.10   2,640,256.15    61,431,786.31

       2.本期增加
                         1,464,861.80     454,339.68             181,797.00    903,236.41      3,004,234.89
金额




                                                        138
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                 2022 年半年度报告全文


           (1)计
                            1,464,861.80     454,339.68             181,797.00        903,236.41     3,004,234.89
提



       3.本期减少
金额
           (1)处
置




       4.期末余额          18,268,704.86    3,704,339.68         38,919,484.10      3,543,492.56    64,436,021.20

三、减值准备

       1.期初余额

       2.本期增加
金额
           (1)计
提



       3.本期减少
金额
           (1)处
置




       4.期末余额

四、账面价值

       1.期末账面
                           189,281,650.26   3,667,400.24         13,335,906.05      2,862,404.36   209,147,360.91
价值
       2.期初账面
                           107,818,470.52     0.00               11,610,691.19      2,685,640.77   122,114,802.48
价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 14.05%


(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                         单位:元

                    项目                             账面价值                          未办妥产权证书的原因

道恩周氏(青岛)环保新材料有限公
                                                                 49,899,877.67   手续未办完
司 J25-12-793 地块

其他说明


27、开发支出

                                                                                                         单位:元


                                                           139
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                           2022 年半年度报告全文



                                      本期增加金额                        本期减少金额
  项目         期初余额                                                                           期末余额
                          内部开发                            确认为无      转入当期
                                         其他
                            支出                              形资产          损益
                          880,588.2                           880,588.2
项目一                                                                                                 0.00
                                  4                                   4
                          1,059,985                           1,059,985
项目二                                                                                                 0.00
                                .87                                 .87
                          1,262,451                                                               1,262,451
项目三
                                .67                                                                     .67
                          1,502,127                                                               1,502,127
项目四
                                .40                                                                     .40
                          1,907,011                           1,907,011
项目五                                                                                                 0.00
                                .86                                 .86
                          1,803,409                           1,803,409
项目六                                                                                                 0.00
                                .85                                 .85
                          377,755.9                           377,755.9
项目七                                                                                                 0.00
                                  6                                   6
                          8,793,330                           6,028,751                           2,764,579
合计
                                .85                                 .78                                 .07

其他说明


28、商誉

(1) 商誉账面原值

                                                                                                   单位:元

被投资单位名                                 本期增加                      本期减少
称或形成商誉        期初余额                                                                    期末余额
                                 企业合并形成
  的事项                                                           处置
                                     的
青岛海尔新材
                  26,927,490.6                                                                 26,927,490.6
料研发有限公
                             8                                                                            8
司
                  26,927,490.6                                                                 26,927,490.6
合计
                             8                                                                            8


(2) 商誉减值准备

                                                                                                   单位:元

被投资单位名                                 本期增加                      本期减少
称或形成商誉        期初余额                                                                    期末余额
  的事项                              计提                         处置




合计


商誉所在资产组或资产组组合的相关信息


                                                        140
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                          2022 年半年度报告全文



    本公司对海尔新材料并购时,海尔新材料仅包括一个资产组,并进行独立生产经营,并购后继续保

持海尔新材料的独立生产经营。海尔新材料作为一个资产组代表了本集团基于内部管理目的对商誉进行

监控的最低水平。


说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润

率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:


商誉减值测试的影响

其他说明


29、长期待摊费用

                                                                                                  单位:元

     项目            期初余额       本期增加金额         本期摊销金额    其他减少金额         期末余额

研究院楼改造工
                       583,316.63                           103,378.03                          479,938.60
程

电力改造工程           318,782.56                            21,842.78                          296,939.78

化纤车间隔断工
                        78,709.74                             4,675.82                           74,033.92
程

制造部浴室改造          64,854.78                             3,815.00                           61,039.78

雨蓬工程                30,420.35                            16,592.92                           13,827.43

地面硬化及成品
                       155,875.37                            85,022.94                           70,852.43
库装修
研究院地基平台
                        30,856.25                            30,856.25                                0.00
固化

办公楼防水项目          66,349.37                            23,417.44                           42,931.93

研发车间加固工
                        78,927.22                             4,190.82                           74,736.40
程

化纤车间防水           107,477.07                            35,825.68                           71,651.39

地面硬化                31,820.38                            10,606.80                           21,213.58

原料雨棚                19,911.51                             6,637.16                           13,274.35

化纤车间墙皮及
                       136,314.98                            40,894.50                           95,420.48
危废库改造

配电室改造              45,756.88                            13,073.40                           32,683.48

黑色母地面硬化          14,061.49                             3,834.96                           10,226.53




                                                   141
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                 2022 年半年度报告全文



展厅装修工程           486,136.69                                69,448.14                             416,688.55

TPU 试验车间改
                       547,836.47                                54,783.66                             493,052.81
造费用

厂房改造工程         3,095,002.95            47,706.42          164,184.26                           2,978,525.11

办公室装修                                   48,349.51            2,417.46                              45,932.05

挤出生产线体改
                                         4,133,733.76          1,573,754.08                          2,559,979.68
造

合计                 5,892,410.69        4,229,789.69          2,269,252.10                          7,852,948.28

其他说明


30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                         单位:元

                                       期末余额                                          期初余额
       项目
                      可抵扣暂时性差异          递延所得税资产         可抵扣暂时性差异         递延所得税资产

资产减值准备               32,610,078.87            4,955,928.00              34,764,137.78          5,263,427.89

内部交易未实现利润          5,206,218.87                 780,932.83             5,206,218.87           780,932.83

可抵扣亏损                  1,145,688.07                 286,422.02             1,263,139.57           315,784.89

交易性金融资产公允
                                 97,000.00               14,550.00                182,550.00            27,382.50
价值变动
限制性股票股权激励
                           14,998,032.98            2,249,704.95              14,780,158.18          2,217,023.74
计划

递延收益                   72,720,249.51           11,209,755.78              78,832,506.48         12,126,594.33

合计                      126,777,268.30           19,497,293.58              135,028,710.88        20,731,146.18


(2) 未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                         单位:元

                                       期末余额                                          期初余额
       项目
                      应纳税暂时性差异          递延所得税负债         应纳税暂时性差异         递延所得税负债

非同一控制企业合并
                           19,458,697.04            2,918,804.55              19,458,697.04          2,918,804.55
资产评估增值
固定资产一次税前扣
                           69,661,067.80           10,449,160.17              73,801,402.51         11,070,210.38
除

合计                       89,119,764.84           13,367,964.72              93,260,099.55         13,989,014.93



                                                         142
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                     2022 年半年度报告全文


(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                单位:元
                            递延所得税资产和负      抵销后递延所得税资      递延所得税资产和负     抵销后递延所得税资
          项目
                              债期末互抵金额        产或负债期末余额          债期初互抵金额       产或负债期初余额

递延所得税资产                                           19,497,293.58                                  20,731,146.18

递延所得税负债                                           13,367,964.72                                  13,989,014.93


(4) 未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                单位:元

                     项目                               期末余额                                 期初余额

可抵扣暂时性差异                                                      74,943.98                         10,877,328.74

可抵扣亏损                                                        32,928,296.01                         48,301,204.97

合计                                                              33,003,239.99                         59,178,533.71


(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                单位:元

              年份                       期末金额                        期初金额                      备注

2022 年                                                                        625,592.60

2023 年                                      1,293,716.25                    1,293,716.25

2024 年                                      3,253,140.43                    3,253,140.43

2025 年                                     24,277,951.93                   24,277,951.93

2026 年                                     18,850,803.76                   18,850,803.76

2027 年                                      8,544,478.87

合计                                        56,220,091.24                   48,301,204.97

其他说明


31、其他非流动资产

                                                                                                                单位:元

                                       期末余额                                             期初余额
       项目
                        账面余额       减值准备          账面价值         账面余额          减值准备         账面价值

预付工程设备          64,693,736.0                     64,693,736.0      54,102,592.3                       54,102,592.3
款                               7                                7                 3                                  3

                                                            143
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                 2022 年半年度报告全文


预付土地使用                                                       15,333,075.0                        15,333,075.0
权款                                                                          0                                   0
十堰薇阳物流
有限公司变卖          452,021.62    452,021.62                       452,021.62         452,021.62
公司货物赔款
                    65,145,757.6                 64,693,736.0      69,887,688.9                        69,435,667.3
合计                                452,021.62                                          452,021.62
                               9                            7                 5                                   3

其他说明:


32、短期借款

(1) 短期借款分类

                                                                                                           单位:元

                   项目                           期末余额                                  期初余额

质押借款                                                                                             67,000,000.00

保证借款                                                 310,000,000.00

加:借款利息                                                    243,580.18                               174,765.27

保证+抵押借款                                               66,000,000.00                            96,000,000.00

合计                                                     376,243,580.18                              163,174,765.27

短期借款分类的说明:


(2) 已逾期未偿还的短期借款情况


本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

                                                                                                           单位:元

        借款单位              期末余额            借款利率                   逾期时间                逾期利率

其他说明


本期无已逾期未偿还的短期借款。


33、交易性金融负债

                                                                                                           单位:元

                   项目                           期末余额                                  期初余额

       其中:

其他说明:




                                                      144
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                  2022 年半年度报告全文


34、衍生金融负债

                                                                                            单位:元

               项目                            期末余额                      期初余额

其他说明:


35、应付票据

                                                                                            单位:元

               种类                            期末余额                      期初余额

商业承兑汇票                                              4,060,000.00                  4,060,000.00

银行承兑汇票                                                                            8,224,000.00

合计                                                      4,060,000.00               12,284,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


36、应付账款

(1) 应付账款列示


                                                                                            单位:元

               项目                            期末余额                      期初余额

材料款                                               147,860,335.30                 173,925,195.19

加工费                                                     139,133.09                           0.00

工程款                                                  22,312,272.73                66,580,487.89

设备款                                                  13,252,257.73                   9,829,190.40

其他                                                    19,814,264.11                14,647,409.95

合计                                                 203,378,262.96                 264,982,283.43


(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                            单位:元

               项目                            期末余额                  未偿还或结转的原因


其他说明:


       截至本报告期末,本集团无重要的账龄超过 1 年的应付账款。



                                                  145
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                        2022 年半年度报告全文


37、预收款项

(1) 预收款项列示

                                                                                                单位:元

               项目                        期末余额                                 期初余额


(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                单位:元

               项目                        期末余额                            未偿还或结转的原因

其他说明:


38、合同负债

                                                                                                单位:元

               项目                        期末余额                                 期初余额

预收货款                                            47,885,599.09                          43,890,542.47

合计                                                47,885,599.09                          43,890,542.47

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                                单位:元

               项目                        变动金额                                 变动原因


39、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

                                                                                                单位:元

       项目               期初余额         本期增加                 本期减少               期末余额

一、短期薪酬               14,629,594.22   73,670,694.36            73,847,340.29          14,452,948.29

二、离职后福利-设定
                                            5,041,439.78             5,041,439.78
提存计划

三、辞退福利                                   52,279.04                52,279.04

合计                       14,629,594.22   78,764,413.18            78,941,059.11          14,452,948.29


(2) 短期薪酬列示

                                                                                                单位:元

       项目               期初余额         本期增加                 本期减少               期末余额


                                              146
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                            2022 年半年度报告全文


1、工资、奖金、津贴
                           13,903,614.51      62,606,786.23             62,483,670.07          14,026,730.67
和补贴

2、职工福利费                                  4,763,773.78              4,763,773.78

3、社会保险费                                  3,423,563.78              3,423,563.78

       其中:医疗保险
                                               3,092,033.75              3,092,033.75
费
            工伤保险
                                                 331,530.03                331,530.03
费

4、住房公积金                                  2,623,559.08              2,623,559.08

5、工会经费和职工教
                                 725,979.71      253,011.49                552,773.58               426,217.62
育经费

合计                       14,629,594.22      73,670,694.36             73,847,340.29          14,452,948.29


(3) 设定提存计划列示

                                                                                                       单位:元

          项目            期初余额            本期增加                  本期减少               期末余额

1、基本养老保险                                4,799,654.37              4,799,654.37

2、失业保险费                                    217,365.74                217,365.74

3、企业年金缴费                                   24,419.67                 24,419.67

合计                                           5,041,439.78              5,041,439.78

其他说明


40、应交税费

                                                                                                       单位:元

                 项目                         期末余额                                  期初余额

增值税                                                 10,256,982.07                               8,203,330.31

企业所得税                                               3,060,985.27                              6,994,846.79

个人所得税                                                 49,098.05                                 67,017.47

城市维护建设税                                            654,272.71                                711,207.05

土地使用税                                                417,948.34                                383,779.74

房产税                                                    481,048.35                                477,510.42

印花税                                                    117,076.90                                126,681.60




                                                 147
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教育附加费                                                   280,402.60              304,828.81

地方教育费附加                                               186,935.06              203,219.21

合计                                                      15,504,749.35          17,472,421.40

其他说明


41、其他应付款

                                                                                       单位:元

                 项目                            期末余额                 期初余额

应付利息                                                     558,304.38              558,304.38

应付股利                                                  10,000,000.00          10,000,000.00

其他应付款                                                38,477,623.82          37,639,794.50

合计                                                      49,035,928.20          48,198,098.88


(1) 应付利息

                                                                                       单位:元

                 项目                            期末余额                 期初余额

关联方借款应付利息                                           558,304.38              558,304.38

合计                                                         558,304.38              558,304.38

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                       单位:元

             借款单位                            逾期金额                 逾期原因

其他说明:


(2) 应付股利

                                                                                       单位:元

                 项目                            期末余额                 期初余额

应付子公司少数股东股利(青岛海尔
                                                          10,000,000.00          10,000,000.00
数码智能科技有限公司)

合计                                                      10,000,000.00          10,000,000.00

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:




                                                    148
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(3) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

                                                                                 单位:元

              项目                  期末余额                      期初余额

代收代付款                                     2,650,264.29                    67,277.09

保证金                                       10,736,000.00                   9,762,755.80

欠付日常经营费用                             18,835,764.11                21,728,639.84

员工押金                                        785,209.87                    610,736.22

股权激励限制性股票                             5,470,385.55                  5,470,385.55

合计                                         38,477,623.82                37,639,794.50


2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                 单位:元

              项目                  期末余额                  未偿还或结转的原因

其他说明


42、持有待售负债

                                                                                 单位:元

              项目                  期末余额                      期初余额

其他说明


43、一年内到期的非流动负债

                                                                                 单位:元

              项目                  期末余额                      期初余额

一年内到期的租赁负债                           1,726,690.80                  1,070,938.58

合计                                           1,726,690.80                  1,070,938.58

其他说明:


44、其他流动负债

                                                                                 单位:元

              项目                  期末余额                      期初余额



                                       149
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待转销项税                                                        5,231,141.21                          4,739,773.53

合计                                                              5,231,141.21                          4,739,773.53

短期应付债券的增减变动:

                                                                                                            单位:元

                                                                       按面值
债券名                 发行日   债券期   发行金   期初余    本期发               溢折价   本期偿             期末余
             面值                                                      计提利
  称                     期       限       额       额        行                 摊销       还                 额
                                                                         息




合计

其他说明:


45、长期借款

(1) 长期借款分类


                                                                                                            单位:元

                    项目                             期末余额                                期初余额

抵押借款+担保                                                    30,000,000.00

合计                                                             30,000,000.00

长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:


46、应付债券

(1) 应付债券

                                                                                                            单位:元

                    项目                             期末余额                                期初余额

可转换公司债券负债成分                                       294,774,500.34                         285,461,456.96

合计                                                         294,774,500.34                         285,461,456.96


(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                            单位:元

                                                                       按面值
债券名                 发行日   债券期   发行金   期初余    本期发               溢折价   本期偿   本期转    期末余
             面值                                                      计提利
  称                     期       限       额       额        行                 摊销       还       股        额
                                                                         息
可转换   360,00        2020/7            360,00   285,46                1,078,   8,871,            636,95     294,77
                                6年
公司债   0,000.        /2                0,000.   1,456.                795.95   199.38              1.95     4,500.


                                                           150
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                   2022 年半年度报告全文


券负债        00                             00          96                                                         34
成分
                                          360,00     285,46                                                     294,77
                                                                           1,078,   8,871,          636,95
合计                    ——              0,000.     1,456.                                                     4,500.
                                                                           795.95   199.38            1.95
                                              00         96                                                         34


(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明


       经证监会证监许可[2020]608 号文核准,本公司于 2020 年 7 月 2 日发行票面金额为 100 元的可转

换公司 债券 3,600,000 张。股期限自发行结束之日 2020 年 7 月 8 日(T+4 日)起满六个月后的第一个

交易日起至可转 换公司债券到期日止,即 2021 年 1 月 8 日至 2026 年 7 月 1 日,初始转股价格为

29.32 元/股。截至 2021 年 1 月 1 日 止,调整后的转股价格为 29.07 元/股。截至 2021 年 12 月 31 日

止调整后的转股价格为 28.83 元/股。截止 2022 年 6 月 30 日止调整后的转股价格为 28.71 元/股。债券

持有人本期转股 6341 份债券,转换公司股票 22,046 股,导致本期股本增加 22,046.00 元。截至 2022

年 6 月 30 日止累计转股 7,179 份债券,累计转换公司股票 24,911 股,累计增加股本 24,911.00 元。


(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                               单位:元

发行在外                 期初                      本期增加                   本期减少                  期末
的金融工
  具             数量          账面价值     数量        账面价值          数量      账面价值     数量        账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明


47、租赁负债

                                                                                                               单位:元

                 项目                                   期末余额                               期初余额

建筑物租赁负债                                                       8,137,927.56                         4,705,187.82

一年内到期的租赁负债                                                -1,726,690.80                       -1,070,938.58

合计                                                                 6,411,236.76                         3,634,249.24

其他说明:


48、长期应付款

                                                                                                               单位:元



                                                              151
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                          2022 年半年度报告全文



               项目                               期末余额                            期初余额


(1) 按款项性质列示长期应付款

                                                                                                     单位:元

               项目                               期末余额                            期初余额

其他说明:


(2) 专项应付款

                                                                                                     单位:元

     项目             期初余额         本期增加              本期减少      期末余额              形成原因

其他说明:


49、长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

                                                                                                     单位:元

               项目                               期末余额                            期初余额


(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

                                                                                                     单位:元

               项目                              本期发生额                        上期发生额

计划资产:

                                                                                                     单位:元

               项目                              本期发生额                        上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

                                                                                                     单位:元

               项目                              本期发生额                        上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:


50、预计负债

                                                                                                     单位:元


                                                     152
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                    2022 年半年度报告全文



              项目                       期末余额                       期初余额                    形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:


51、递延收益

                                                                                                                单位:元

       项目                 期初余额         本期增加               本期减少         期末余额               形成原因

政府补助               88,911,961.08           417,400.00          6,834,855.07     82,494,506.01

合计                   88,911,961.08           417,400.00          6,834,855.07     82,494,506.01

涉及政府补助的项目:

                                                                                                                单位:元

                                          本期计入      本期计入      本期冲减                                与资产相
                              本期新增
负债项目        期初余额                  营业外收      其他收益      成本费用     其他变动     期末余额      关/与收益
                              补助金额
                                          入金额          金额          金额                                     相关
地方特色
产业中小
企业发展
资金补助
项目(汽        483,333.2                               100,000.0                               383,333.2     与资产相
车零配件                5                                       2                                       3     关
新材料产
业公共服
务平台建
设项目)
制备热塑
性硫化橡
胶的预分
                100,833.4                                                                                     与资产相
散动态硫                                                27,499.98                               73,333.43
                        1                                                                                     关
化方法及
其应用基
础项目
2 万吨级特
种橡塑材                                                                                                      与资产相
                79,500.00                               45,000.00                               34,500.00
料扩建项                                                                                                      关
目
动态硫化
制备医用
热塑性弹
                                                                                                              与资产相
性体            14,999.94                               10,000.02                                4,999.92
                                                                                                              关
IIR/PP 型
TPV 的产业
化项目
3 万吨级特
种橡胶材        760,000.0                               379,999.9                               380,000.1     与资产相
料扩建项                8                                       8                                       0     关
目
长碳链聚
酰胺树脂        570,666.6                               116,500.0                               454,166.6     与资产相
及柔性合                2                                       2                                       0     关
金制备与


                                                            153
山东道恩高分子材料股份有限公司                 2022 年半年度报告全文


应用关键
技术研究
课题项目
耐热性丁
晴橡胶聚
丙烯热塑                                                 与资产相
             28,333.27           10,000.02   18,333.25
性硫化橡                                                 关
胶的制备
技术项目
轮胎用高
气体阻隔
新型合成     2,442,500           499,999.9   1,942,500   与资产相
橡胶研究           .09                   8         .11   关
开发及产
业化项目
“8515”
             423,583.4                       345,233.4   与资产相
企业技术                         78,349.98
                     1                               3   关
改造项目
高流动性
热塑性硫
化橡胶       191,666.7                       141,666.7   与资产相
                                 49,999.98
(TPV)的            5                               7   关
研制与产
业化项目
万吨级热
塑性医用
溴化丁基     12,599,99           1,170,000   11,429,99   与资产相
橡胶研发          9.98                 .00        9.98   关
及产业化
项项目
5000T 级聚
氨酯热塑
             109,083.2                                   与资产相
性弹性体                         18,700.02   90,383.25
                     7                                   关
材料生产
项目
国家创新
             2,666,666           400,000.0   2,266,666   与资产相
能力建设
                   .61                   2         .59   关
项目
高分子新
材料研发
检测与应     160,416.7                       132,916.7   与资产相
                                 27,499.98
用公共服             5                               7   关
务平台项
目
2.1 万吨高
性能热塑
             291,666.7                       241,666.7   与资产相
性弹性体                         49,999.98
                     5                               7   关
(TPV)扩
建项目
30000 吨/
年改性塑     696,666.6                       616,666.7   与资产相
                                 79,999.98
料扩建项             9                               1   关
目
科技创新
             319,166.5                       294,166.5   与资产相
平台建设                         25,000.02
                     9                               7   关
项目
热塑性医     883,333.2           100,000.0   783,333.2   与资产相


                                    154
山东道恩高分子材料股份有限公司                  2022 年半年度报告全文


用溴化丁            5                     2          3    关
基橡胶制
备技术项
目
高性能热
塑性弹性
体国家地     795,000.0                        705,000.0   与资产相
                                 90,000.00
方联合工             0                                0   关
程实验室
项目
聚合物材
料的轻量     383,030.2                        342,711.2   与资产相
                                 40,319.04
化技术研             5                                1   关
究项目
高分子材
料技术开     332,255.0                        306,365.0   与资产相
                                 25,890.00
发建设项             0                                0   关
目
特种氢化
丁腈橡胶
合成关键     541,666.7                        491,666.7   与资产相
                                 49,999.98
技术研发             3                                5   关
及产业化
项目
多孔硅酸
钙/石墨烯
复合材料
的绿色合
             1,454,300           105,975.0    1,348,325   与资产相
成及其对
                   .00                   0          .00   关
VOC 综合控
制应用技
术开发项
目
高体感相
容性有机
硅热塑性
硫化胶       775,400.0                        719,300.0   与资产相
                                 56,100.00
(SiTPV)            0                                0   关
制备技术
及产业化
示范项目
山东省塑
胶弹性体
             666,666.7                        616,666.7   与资产相
工程技术                         49,999.98
                     3                                5   关
研究中心
项目
道恩热塑
性弹性体
化工新材     4,241,250           292,500.0    3,948,750   与资产相
料智能工           .00                   0          .00   关
厂新模式
应用项目
硅橡胶热
可塑性弹
             3,199,999           200,000.0    2,999,999   与资产相
性体制造
                   .85                   4          .81   关
技术及产
业化项目


                                    155
山东道恩高分子材料股份有限公司                     2022 年半年度报告全文


市级制造
强市(可
穿戴智能
设备用热
塑性硅弹     26,595,03               1,604,897   24,990,13   与资产相
性体材料          4.14                     .88        6.26   关
制备关键
技术及产
业化研究
项目)
聚丙烯熔
喷无纺布
             3,078,053               177,580.0   2,900,473   与资产相
专用料扩
                   .28                       2         .26   关
能技改项
目
高性能化
聚丙烯复
合材料产     138,750.0                           131,250.0   与资产相
                                      7,500.00
业化制备             0                                   0   关
技术及应
用项目
聚丙烯熔
喷无纺布
             1,849,999               100,000.0   1,749,999   与资产相
专用料设
                   .97                       2         .95   关
备补助项
目
高强度耐
低温炮弹
             186,666.6                           176,666.6   与资产相
周转托盘                             10,000.02
                     4                                   2   关
材料制备
项目
海尔产业
             5,203,636                           5,138,181   与资产相
园奖励项                             65,454.54
                   .38                                 .84   关
目
年产 2500
吨纤维增
强热塑性
             211,250.0                           190,125.0   与资产相
复合材料                             21,125.00
                     0                                   0   关
研究与产
业技改项
目
年产 5000
吨环保阻
燃高灼丝
ACS 复合材   664,269.7                           620,471.7   与资产相
                                     43,798.00
料的研发             1                                   1   关
与生产技
术改造项
目
企业技术     863,090.9                           811,818.2   与资产相
                                     51,272.72
改造项目             2                                   0   关
收 VOC 补                417,400.0               406,415.7   与资产相
                  0.00               10,984.21
助款                             0                       9   关
海纳高分
子项目加     3,017,183                           3,017,183   与资产相
快开工建           .50                                 .50   关
设补助项

                                        156
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                            2022 年半年度报告全文


目
氢化丁腈     1,559,454                              103,963.6                          1,455,490   与资产相
橡胶项目           .60                                      2                                .98   关
氢化丁腈
橡胶关键     8,320,000                              416,000.0                          7,904,000   与资产相
技术研发           .00                                      0                                .00   关
及产业化
氢化丁腈
橡胶国产
             200,000.0                                                                 190,000.0   与资产相
化及其复                                            10,000.00
                     0                                                                         0   关
合材料研
究
塑料复合
             350,000.0                                                                 325,000.0   与资产相
功能色母                                            25,000.00
                     0                                                                         0   关
料项目
润兴研发
             375,000.0                                                                 350,000.0   与资产相
技术中心                                            25,000.00
                     0                                                                         0   关
项目
色母粒技
             947,651.6                                                                 892,071.6   与资产相
术创新及                                            55,580.00
                     7                                                                         7   关
改造项目
创新转型     139,935.0                                                                 132,570.0   与资产相
                                                      7,365.00
项目                 0                                                                         0   关
             88,911,96    417,400.0                 6,834,855                          82,494,50
合计
                  1.08            0                       .07                               6.01

其他说明:


52、其他非流动负债

                                                                                                     单位:元

               项目                                 期末余额                            期初余额

其他说明:


53、股本

                                                                                                     单位:元

                                                      本次变动增减(+、-)
               期初余额                                                                            期末余额
                             发行新股        送股         公积金转股         其他      小计

               409,245,01                                                                          409,491,86
股份总数                     246,846.00                                              246,846.00
                     5.00                                                                                1.00

其他说明:

注 1:本期发行新股是公司 2019 年度实施股权激励计划对特定员工发行的股票期权达到可行权条件,激励对象行权发行

新股,本期行权 224,800 股,股本增加 224,800.00 元。

注 2:可转换公司债券本期转股 22,046 股增加股本 22,046.00 元,截止 2022 年 6 月 30 日已转股并在中国证券登记结算

有限责任公司深圳分公司登记的数量累计为 24,911 股,股本累计增加 24,911.00 元。


                                                        157
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                              2022 年半年度报告全文


54、其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况


       公司 2020 年 7 月发行可转换公司债券 3.6 亿元,在发行日采用未附转股条件的类似债券的市场利

率来估计该等债券负债成份的公允价值,剩余部分作为权益成份的公允价值,并计入股东权益,列示在

其他权益工具项目。 本期可转换公司债券转股 6,341 张,转换公司股票 22,046 股,对应其他权益工具

转出 168,782.66 元。截至 2022 年 6 月 30 日,债券持有人累计转股 7,179 张债券,转换公司股票

24,911 股,导致股本累计增加 24,911.00 元,对应其他权益工具金额累计转出 191,088.26 元。


(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                           单位:元

发行在外               期初                    本期增加                   本期减少                  期末
的金融工
  具            数量      账面价值        数量      账面价值           数量     账面价值    数量        账面价值

可转换债                  95,801,31                                             168,782.6               95,632,52
权益成分                       2.51                                                     6                    9.85
                          95,801,31                                             168,782.6               95,632,52
合计
                               2.51                                                     6                    9.85

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:


55、资本公积

                                                                                                           单位:元

         项目                 期初余额              本期增加                  本期减少             期末余额

资本溢价(股本溢
                              97,987,015.15           3,047,558.23                                 101,034,573.38
价)

其他资本公积                  10,617,566.98               338,050.98                               10,955,617.96

合计                          108,604,582.13          3,385,609.21                                 111,990,191.34

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

    注 1:股本溢价

    2021 年 12 月 10 日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十二次会议,审议通过了《关于 2019 年股票

期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2019 年

股票期权与限制性股票激励计划》的相关规定,董事会认为公司 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权条件

已经成就,同意对符合行权条件的 164 名激励对象可行权的 146.14 万份股票期权在可行权期内以自主行权方式行权。行

权价格为每股 10.541 元,此次股票期权实际可行权期限为 2021 年 12 月 23 日至 2022 年 12 月 22 日止。激励对象本期实

                                                          158
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                              2022 年半年度报告全文


际行权 22.48 万份股票期权,增加注册资本 224,800.00 元,增加股本溢价 2,144,816.80 元。

    公司可转换公司债券本期转股并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记的数量为 22,046 股,导致本期股

本增加 22,046.00 元,股本溢价增加 902,741.43 元。

    注 2:其他资本公积

    公司根据《2019 年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》实施的股权激励计划在本期确认费用 368,095.04 元,

扣除少数股东应承担的 30,044.06 元,其他资本公积增加 338,050.98 元。


56、库存股

                                                                                                         单位:元

         项目                 期初余额              本期增加              本期减少               期末余额

限制性股票                     5,470,385.55                                                          5,470,385.55

合计                           5,470,385.55                                                          5,470,385.55

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


57、其他综合收益

                                                                                                         单位:元

                                                        本期发生额

                                         减:前期   减:前期
  项目          期初余额    本期所得     计入其他   计入其他                              税后归属      期末余额
                                                               减:所得     税后归属
                            税前发生     综合收益   综合收益                              于少数股
                                                               税费用       于母公司
                              额         当期转入   当期转入                                东
                                           损益     留存收益
二、将重
分类进损                                                                    9,637,154     2,057,099     9,635,719
                -1,435.14
益的其他                                                                          .15           .29           .01
综合收益
    外币
                                                                            9,637,154     2,057,099     9,635,719
财务报表        -1,435.14
                                                                                  .15           .29           .01
折算差额
其他综合                                                                    9,637,154     2,057,099     9,635,719
                -1,435.14
收益合计                                                                          .15           .29           .01

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:


58、专项储备

                                                                                                         单位:元

         项目                 期初余额              本期增加              本期减少               期末余额

安全生产费                                              61,276.69             61,276.69



                                                       159
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                              2022 年半年度报告全文



合计                                                   61,276.69                61,276.69


其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


    公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企

[2012]16 号)的规定进行安全生产费的计提使用。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求


59、盈余公积

                                                                                                         单位:元

          项目             期初余额              本期增加                   本期减少               期末余额

法定盈余公积               162,052,355.18                                                          162,052,355.18

合计                       162,052,355.18                                                          162,052,355.18

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


60、未分配利润

                                                                                                         单位:元

                 项目                                本期                                   上期

调整前上期末未分配利润                                 1,319,350,890.22                       1,192,516,078.65

调整后期初未分配利润                                   1,319,350,890.22                       1,192,516,078.65

加:本期归属于母公司所有者的净利
                                                            92,601,842.51                          226,130,146.80
润

减:提取法定盈余公积                                                                                17,697,231.23

       应付普通股股利                                       22,520,893.22                           81,598,104.00

期末未分配利润                                         1,389,431,839.51                       1,319,350,890.22


调整期初未分配利润明细:


1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


                                                      160
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                          2022 年半年度报告全文


61、营业收入和营业成本

                                                                                                    单位:元

                                     本期发生额                                  上期发生额
         项目
                            收入                    成本               收入                     成本

主营业务                2,123,656,255.42      1,928,824,112.33     1,848,477,466.89       1,600,928,528.49

其他业务                  138,516,123.40          125,939,170.07     88,813,055.19            82,348,114.14

合计                    2,262,172,378.82      2,054,763,282.40     1,937,290,522.08       1,683,276,642.63

收入相关信息:

                                                                                                    单位:元

       合同分类             分部 1                 分部 2           分部间抵销                  合计

商品类型                2,226,825,407.82          146,533,944.69     111,186,973.69       2,262,172,378.82

其中:

改性料                  1,777,884,265.60                             63,251,493.35        1,714,632,772.25

热塑弹性体                238,282,239.19                                 495,186.68           237,787,052.51

色母料                                            145,932,412.57     29,638,430.13            116,293,982.44

其他产品                   54,980,561.06                                 38,112.84            54,942,448.22

其他业务                  155,678,341.97              601,532.12     17,763,750.69            138,516,123.40

按经营地区分类          2,226,825,407.82          146,533,944.69     111,186,973.69       2,262,172,378.82

  其中:

中国大陆地区            1,877,423,361.40          138,541,535.77     99,592,123.69        1,916,372,773.48

中国大陆地区以外的
                          349,402,046.42            7,992,408.92     11,594,850.00            345,799,605.34
国家和地区

市场或客户类型

  其中:




合同类型

  其中:




                                                      161
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                             2022 年半年度报告全文


按商品转让的时间分
类

  其中:




按合同期限分类

  其中:




按销售渠道分类

  其中:




合计                     2,226,825,407.82       146,533,944.69            111,186,973.69     2,262,172,378.82


与履约义务相关的信息:


本集团销售改性塑料、热塑性弹性体及色母料产品商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务。对一般客户的销售业务,

在商品已经发出并收到客户的签收单时,商品的控制权转移,本集团在该时点确认收入实现;对大型家电及汽车行业客

户采用寄售形式销售,在客户实际耗料并提供耗料单时,商品的控制权转移,本集团在该时点确认收入实现。


与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:


本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元,其中,元预计将于年度确

认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。


其他说明


62、税金及附加

                                                                                                      单位:元

                 项目                          本期发生额                              上期发生额

城市维护建设税                                             3,059,978.90                          1,509,399.55

教育费附加                                                 1,311,419.57                             646,885.53

房产税                                                      965,108.50                              965,224.04

土地使用税                                                 1,022,820.10                             745,598.97

车船使用税                                                    2,220.00                               4,020.00




                                                    162
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印花税                                                      1,410,088.20            1,238,794.87

水利基金                                                                                -37,812.61

环保税                                                            116.79                13,971.85

地方教育费附加                                                874,279.76                431,257.01

合计                                                        8,646,031.82            5,517,339.21

其他说明:


注:各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。


63、销售费用

                                                                                          单位:元

                 项目                            本期发生额                上期发生额

出口费用                                                      116,904.02            1,683,107.37

职工薪酬                                                   10,232,743.59            7,397,023.62

行政运营费                                                  1,538,749.65            3,322,462.92

其他                                                        3,290,465.75            2,934,599.24

合计                                                       15,178,863.01           15,337,193.15

其他说明:


64、管理费用

                                                                                          单位:元

                 项目                            本期发生额                上期发生额

职工薪酬                                                   16,643,839.11           11,224,010.72

修理费                                                        43,387.04             5,987,773.31

行政运营费                                                  2,343,087.57            4,041,539.30

折旧及摊销费                                                6,358,392.47            8,064,598.59

上市及中介费用                                              1,141,059.78            1,488,244.98

股权激励                                                      343,410.96            1,551,464.84

其他                                                        3,926,483.91            4,833,027.02

合计                                                       30,799,660.84           37,190,658.76



                                                     163
山东道恩高分子材料股份有限公司                                2022 年半年度报告全文


其他说明


65、研发费用

                                                                          单位:元

               项目              本期发生额                上期发生额

研发领料                                   45,059,676.13           39,212,912.27

职工薪酬                                   13,141,103.21           14,591,643.55

折旧及摊销                                  2,816,773.78            3,127,726.82

其他费用                                    3,971,340.35            4,167,545.15

合计                                       64,988,893.47           61,099,827.79

其他说明


66、财务费用

                                                                          单位:元

               项目              本期发生额                上期发生额

利息支出                                   18,889,496.22           17,418,888.32

利息收入                                    8,284,251.48            1,553,087.70

利息净支出                                 10,605,244.74           15,865,800.62

汇兑损益                                   -8,033,862.66            1,178,612.69

手续费                                        745,171.63                651,459.23

合计                                        3,316,553.71           17,695,872.54

其他说明


67、其他收益

                                                                          单位:元

         产生其他收益的来源      本期发生额                上期发生额

与日常活动相关的政府补助                   18,184,864.56            8,161,888.13

个税返还                                      148,794.90                90,156.61

合计                                       18,333,659.46            8,252,044.74




                                     164
山东道恩高分子材料股份有限公司                                  2022 年半年度报告全文


68、投资收益

                                                                            单位:元

                 项目              本期发生额                上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                 4,168,146.45             7,066,016.88

交易性金融资产在持有期间的投资收
                                                136,516.02            1,937,612.22
益

合计                                         4,304,662.47             9,003,629.10

其他说明


69、净敞口套期收益

                                                                            单位:元

                 项目              本期发生额                上期发生额

其他说明


70、公允价值变动收益

                                                                            单位:元

   产生公允价值变动收益的来源      本期发生额                上期发生额

交易性金融资产                                  162,350.00                258,833.33

    其中:衍生金融工具产生的公允
                                                162,350.00                78,000.00
价值变动收益

合计                                            162,350.00                258,833.33

其他说明:


71、信用减值损失

                                                                            单位:元

                 项目              本期发生额                上期发生额

其他应收款坏账损失                               4,919.00                 -56,122.27

应收账款减值损失                             1,387,864.37             2,062,423.59

合计                                         1,392,783.37             2,006,301.32

其他说明


72、资产减值损失

                                                                            单位:元



                                       165
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                    2022 年半年度报告全文



                    项目                             本期发生额                                上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减
                                                                  -166,836.88                           -2,219,439.33
值损失

合计                                                              -166,836.88                           -2,219,439.33

其他说明:


73、资产处置收益

                                                                                                               单位:元

       资产处置收益的来源                            本期发生额                                上期发生额

处置非流动资产的利得                                               -1,405.95                                -779,367.54


74、营业外收入

                                                                                                               单位:元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                    上期发生额
                                                                                                       额

罚款收入                                     103,892.21

其他                                       1,371,279.61                    264,099.62

客户违约金收入                                                          10,816,307.82

合计                                       1,475,171.82                 11,080,407.44

计入当期损益的政府补助:

                                                                                                               单位:元

                                                      补贴是否                                               与资产相
                                                                    是否特殊      本期发生      上期发生
补助项目       发放主体    发放原因     性质类型      影响当年                                               关/与收益
                                                                      补贴          金额          金额
                                                        盈亏                                                 相关

其他说明:


75、营业外支出

                                                                                                               单位:元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                    上期发生额
                                                                                                       额

固定资产处置损失                              87,777.14

罚款支出                                           450.00                      91,923.93

其他                                               883.14                      58,723.44

合计                                          89,110.28                    150,647.37

其他说明:

                                                            166
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76、所得税费用

(1) 所得税费用表

                                                                                                   单位:元

                 项目                          本期发生额                          上期发生额

当期所得税费用                                              8,511,179.30                     23,741,933.33

递延所得税费用                                                612,802.39                     -1,536,379.96

合计                                                        9,123,981.69                     22,205,553.37


(2) 会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                   单位:元

                        项目                                               本期发生额

利润总额                                                                                    109,890,367.58

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                              15,062,487.48

子公司适用不同税率的影响                                                                     -1,867,139.81

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                 212,684.49

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
                                                                                                 75,167.92
亏损的影响

归属于合营企业和联营企业的损益                                                                  -625,221.96

本期未确认递延所得税的税务亏损                                                               -3,733,996.43

所得税费用                                                                                    9,123,981.69

其他说明:


77、其他综合收益


详见附注七、57、其他综合收益


78、现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                   单位:元

                 项目                          本期发生额                          上期发生额

收到的政府补助                                             11,634,800.00                      9,727,000.00



                                                     167
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收到待支付给合作单位的政府补助                      450,000.00            1,040,000.00

利息收入                                          2,269,669.41            1,448,218.03

保证金                                            7,727,696.78                737,932.00

法院退款                                              2,356.00                22,292.00

收到内部往来款

个税手续费返还                                      155,631.35

其他                                              1,244,731.36           16,120,880.17

合计                                             23,484,884.90           29,096,322.20

收到的其他与经营活动有关的现金说明:


(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                单位:元

                 项目                  本期发生额                上期发生额

付现费用                                         68,782,060.65          107,909,961.03

支付给合作单位的政府补助收支                                              1,040,000.00

保证金                                            6,200,207.00            3,262,510.00

支付的内部往来款

员工费用报销                                      4,456,961.42           12,843,420.95

手续费                                              437,781.12                489,435.94

其他                                                563,794.12            7,373,552.84

合计                                             80,440,804.31          132,918,880.76

支付的其他与经营活动有关的现金说明:


(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                单位:元

                 项目                  本期发生额                上期发生额

收回理财产品本金及收益                                                  515,607,863.81

期货保证金                                        1,795,520.00

期货收益                                            136,900.00



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其他                                                34,002.63

合计                                             1,966,422.63           515,607,863.81


收到的其他与投资活动有关的现金说明:


(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                单位:元

                 项目                  本期发生额                上期发生额

支付的期货保证金                                    279,708.00            2,999,798.35

期货手续费                                             403.38

其他                                             8,224,000.00

支付的银行理财产品                                                      180,000,600.00

合计                                             8,504,111.38           183,000,398.35


支付的其他与投资活动有关的现金说明:


(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                单位:元

                 项目                  本期发生额                上期发生额

收代收个税款                                     1,564,818.98             3,197,665.11

合计                                             1,564,818.98             3,197,665.11

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:


(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                单位:元

                 项目                  本期发生额                上期发生额

代扣税款                                            201,321.56                842,151.99

定增律师、保荐费                                 3,840,000.00

租赁                                             1,751,379.00                 329,230.00

限制性股票回购                                                                51,910.00

合计                                             5,792,700.56             1,223,291.99



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支付的其他与筹资活动有关的现金说明:


79、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

                                                                                单位:元

                补充资料               本期金额                  上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流
量:

  净利润                                     100,766,385.89            122,419,196.32

  加:资产减值准备                              -2,181,072.37                213,138.01

      固定资产折旧、油气资产折
                                                34,821,725.45           30,802,304.67
耗、生产性生物资产折旧

         使用权资产折旧                           1,021,832.35               540,337.19

         无形资产摊销                             3,004,234.89              5,630,275.12

         长期待摊费用摊销                         2,060,907.68               448,001.73

       处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(收益以“-”号                    -1,405.95                779,367.54
填列)
      固定资产报废损失(收益以
                                                    87,777.14
“-”号填列)
      公允价值变动损失(收益以
                                                  -162,350.00               -258,833.33
“-”号填列)
         财务费用(收益以“-”号填
                                                16,796,352.58           17,346,907.44
列)
         投资损失(收益以“-”号填
                                                -4,304,662.47           -9,003,629.10
列)
      递延所得税资产减少(增加以
                                                  1,233,852.60               -19,652.30
“-”号填列)
      递延所得税负债增加(减少以
                                                  -621,050.21           -1,516,727.66
“-”号填列)
         存货的减少(增加以“-”号
                                                37,009,032.55          -36,521,272.74
填列)
      经营性应收项目的减少(增加
                                            -284,151,191.39           -135,564,070.30
以“-”号填列)
      经营性应付项目的增加(减少
                                                75,515,388.34          -86,093,937.02
以“-”号填列)

         其他                                      368,095.04               1,551,464.84

         经营活动产生的现金流量净额          -18,736,147.88            -89,247,129.59

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动:



                                          170
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     债务转为资本

     一年内到期的可转换公司债券

     融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

     现金的期末余额                          305,361,174.21                 435,208,001.16

     减:现金的期初余额                      329,170,505.56                 385,594,515.18

     加:现金等价物的期末余额                                                50,000,000.00

     减:现金等价物的期初余额

     现金及现金等价物净增加额                -23,809,331.35                  99,613,485.98


(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

                                                                                  单位:元

                                                               金额

其中:

其他说明:


(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

                                                                                  单位:元

                                                               金额

其中:

其他说明:


(4) 现金和现金等价物的构成

                                                                                  单位:元

                    项目               期末余额                       期初余额

一、现金                                     305,361,174.21                 329,170,505.56

其中:库存现金                                    56,076.68                      54,397.99

         可随时用于支付的银行存款            305,106,854.81                 316,328,745.38

         可随时用于支付的其他货币资
                                                  198,242.72                 12,787,362.19
金

三、期末现金及现金等价物余额                 305,361,174.21                 329,170,505.56


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其他说明:


80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:


81、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                           单位:元

                     项目                        期末账面价值                                 受限原因

货币资金                                                       26,785,776.79   信用证、期货保证金、可转债利息

固定资产                                                       18,564,806.93   办理抵押借款

无形资产                                                       16,387,162.91   办理抵押借款

合计                                                           61,737,746.63

其他说明:


82、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

                                                                                                           单位:元

              项目               期末外币余额                       折算汇率                  期末折算人民币余额

货币资金

其中:美元                            10,341,774.08       6.7114                                      69,407,782.56

       欧元                                     775.72    7.0084                                         537,926.87

       港币

卢布                                 104,850,257.14       0.1285                                      13,475,164.78

应收账款

其中:美元                             8,752,179.82       6.7114                                      58,739,379.64

       欧元

       港币




长期借款

其中:美元



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       欧元

       港币




应付账款

其中:美元                              778,256.50    6.7114                         5,223,190.67

卢布                              64,895,655.16       0.1285                         8,340,271.84

其他应付款

其中:美元                              180,593.08    6.7114                         1,212,032.40

卢布                               4,384,437.88       0.1285                           563,480.00

其他应收款

其中:卢布                        20,490,663.43       0.1285                         2,633,422.88

其他说明:


(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。


□适用 不适用


83、套期


按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:


84、政府补助

(1) 政府补助基本情况

                                                                                         单位:元

              种类               金额                            列报项目   计入当期损益的金额

与收益相关                        10,914,774.72       其他收益                      10,914,774.72

与资产相关                              417,400.00    递延收益                          10,984.21


(2) 政府补助退回情况


□适用 不适用

                                                     173
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其他说明:


85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

                                                                                             单位:元
                                                                                 购买日至   购买日至
被购买方       股权取得     股权取得   股权取得   股权取得            购买日的   期末被购   期末被购
                                                             购买日
  名称           时点         成本       比例       方式              确定依据   买方的收   买方的净
                                                                                   入         利润

其他说明:


(2) 合并成本及商誉

                                                                                             单位:元

                          合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计

减:取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:


(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

                                                                                             单位:元


                                                       174
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                                       购买日公允价值              购买日账面价值

资产:

货币资金

应收款项

存货

固定资产

无形资产




负债:

借款

应付款项

递延所得税负债




净资产

减:少数股东权益

取得的净资产


可辨认资产、负债公允价值的确定方法:


企业合并中承担的被购买方的或有负债:


其他说明:


(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失


是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 否




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(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说

明


(6) 其他说明


2、同一控制下企业合并


(1) 本期发生的同一控制下企业合并


                                                                                            单位:元
                                                          合并当期   合并当期
                           构成同一
             企业合并                                     期初至合   期初至合   比较期间   比较期间
被合并方                   控制下企            合并日的
             中取得的                 合并日              并日被合   并日被合   被合并方   被合并方
  名称                     业合并的            确定依据
             权益比例                                     并方的收   并方的净   的收入     的净利润
                             依据
                                                            入         利润

其他说明:


(2) 合并成本


                                                                                            单位:元

                        合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明:
其他说明:


(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值

                                                                                            单位:元




                                               合并日                           上期期末

资产:

货币资金




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山东道恩高分子材料股份有限公司                                                2022 年半年度报告全文



应收款项

存货

固定资产

无形资产




负债:

借款

应付款项




净资产

减:少数股东权益

取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:


3、反向购买


交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成

本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:


4、处置子公司


是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 否


5、其他原因的合并范围变动


说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

新设子公司:

       2022 年 3 月 11 日召开第四届董事会第二十次会议,审议通过了《关于设立全资子公司的议案》。

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根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定,无需提交公司股东大会审议,公司

拟在青岛市即墨区投资设立全资子公司道恩周氏(青岛)环保新材料有限公司,注册资本为 6,000 万元。

公司已于 2022 年 3 月 14 日完成工商注册登记手续,并取得青岛市即墨区行政审批服务局颁发的营业执

照。 截止 2022 年 6 月 30 日,本公司已实际出资人民币 5,250 万元。


6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成


                                                                    持股比例
 子公司名称     主要经营地          注册地        业务性质                                   取得方式
                                                             直接              间接

青岛润兴塑料
                                                                                           非同一控制企
新材料有限公   山东省            山东省青岛市   工业生产      100.00%
                                                                                           业合并
司
山东道恩特种
弹性体材料有   山东省            山东省龙口市   工业生产      100.00%                      设立
限公司
青岛海尔新材
                                                                                           非同一控制企
料研发有限公   山东省            山东省青岛市   工业生产       80.00%
                                                                                           业合并
司
青岛海纳新材
               山东省            山东省青岛市   工业生产                        100.00%    设立
料有限公司
道恩高材(北
京)科技有限   北京市            北京市密云区   研究开发      100.00%                      设立
公司
道恩万亿(河
北)高分子材   河北省            河北省景县     工业生产       51.00%                      设立
料有限公司
山东道恩周氏
               山东省            山东省龙口市   工业生产       51.00%                      设立
包装有限公司
道恩周氏(青
岛)复合包装   山东省            山东省即墨市   工业生产                        100.00%    设立
材料有限公司
山东道恩降解
               山东省            山东省龙口市   工业生产      100.00%                      设立
材料有限公司
道恩高分子材
料(重庆)有   重庆市            重庆市         工业生产      100.00%                      设立
限公司
                                 鞑靼斯坦共和
道恩英德尔有
               俄罗斯            国卡马河畔切   工业生产                         90.00%    设立
限责任公司
                                 尔内市
道恩周氏(青
岛)环保新材   山东省            山东省青岛市   工业生产      100.00%                      设立
料有限公司



                                                      178
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                            2022 年半年度报告全文


在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:


持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:


对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:


确定公司是代理人还是委托人的依据:


其他说明:


(2) 重要的非全资子公司

                                                                                                                       单位:元
                                                   本期归属于少数股东         本期向少数股东宣告          期末少数股东权益余
       子公司名称           少数股东持股比例
                                                         的损益                   分派的股利                      额
青岛海尔新材料研发
                                         20.00%            8,440,017.49                          0.00         100,821,153.91
有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:


(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                       单位:元

                                期末余额                                                    期初余额
子公
司名                非流                          非流                          非流                           非流
           流动               资产       流动               负债      流动                资产      流动                  负债
  称                动资                          动负                          动资                           动负
           资产               合计       负债               合计      资产                合计      负债                  合计
                      产                            债                            产                             债
青岛
海尔
           1,051              1,432                                                       1,202
新材                381,7                900,3    43,24     943,6     874,0    328,5                757,9      13,15     771,1
           ,030,              ,751,                                                       ,531,
料研                21,74                88,82    2,586     31,41     28,83    02,88                67,81      7,490     25,30
           217.2              961.3                                                       723.0
发有                 4.19                 6.33      .53      2.86      4.05     9.02                 7.07        .73      7.80
               0                  9                                                           7
限公
司

                                                                                                                       单位:元

                                  本期发生额                                                上期发生额
子公司名
  称                                       综合收益       经营活动                                      综合收益      经营活动
               营业收入       净利润                                   营业收入         净利润
                                             总额         现金流量                                        总额        现金流量
青岛海尔
                                                                  -
新材料研      1,200,404      42,217,92     55,365,14                   1,116,991       61,441,80        61,441,80     29,229,84
                                                          20,712,07
发有限公        ,138.20           5.34          0.06                     ,206.96            1.75             1.75          2.92
                                                               7.56
司
其他说明:




                                                             179
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                        2022 年半年度报告全文


(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:


2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

                                                                                                单位:元




购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值




购买成本/处置对价合计

减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额

差额

其中:调整资本公积

       调整盈余公积

       调整未分配利润

其他说明


3、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

                                                                                           对合营企业或
                                                                    持股比例
合营企业或联                                                                               联营企业投资
                 主要经营地         注册地        业务性质
营企业名称                                                                                 的会计处理方
                                                             直接              间接
                                                                                               法
大韩道恩高分
子材料(上      上海市           上海市奉贤区   工业生产       50.00%                      权益法
海)有限公司




                                                      180
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                          2022 年半年度报告全文


中科先行工程
塑料国家工程                                       工业生产及技
               北京市            北京市海淀区                                        13.22%    权益法
研究中心股份                                       术研究
有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:


(2) 重要合营企业的主要财务信息

                                                                                                    单位:元

                                                期末余额/本期发生额             期初余额/上期发生额




流动资产                                                    201,523,052.59                    202,395,902.60

其中:现金和现金等价物                                         27,657,515.15                  38,765,215.86

非流动资产                                                     87,334,549.22                  76,176,172.99

资产合计                                                    288,857,601.81                    278,572,075.59

流动负债                                                       63,467,879.49                  63,621,610.93

非流动负债                                                      1,806,871.49                    1,131,023.00

负债合计                                                       65,274,750.98                  64,752,633.93

少数股东权益                                                111,791,425.40                    106,898,812.06

归属于母公司股东权益                                        223,582,850.83                    213,819,441.66

按持股比例计算的净资产份额                                  111,791,425.40                    106,898,812.06

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值                                111,066,958.51                    106,898,812.06

存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值

营业收入                                                    154,525,870.56                    215,095,999.96

财务费用                                                          -567,427.94                   -463,766.30

所得税费用                                                      1,471,110.52                    2,491,414.51



                                                         181
山东道恩高分子材料股份有限公司                                          2022 年半年度报告全文



净利润                                            8,336,292.90                14,118,015.52

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额                                      8,336,292.90                14,118,015.52




本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明


(3) 重要联营企业的主要财务信息

                                                                                   单位:元

                                   期末余额/本期发生额           期初余额/上期发生额




流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计




少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值

存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值


                                            182
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                          2022 年半年度报告全文



营业收入

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额




本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明


(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                   单位:元

                                         期末余额/本期发生额                     期初余额/上期发生额

合营企业:

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业:

投资账面价值合计                                           13,146,428.35                      13,282,616.03

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润                                                                                           7,009.12

--综合收益总额                                                                                     7,009.12

其他说明


(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

                                                                                                   单位:元
                                                      本期未确认的损失(或本期
 合营企业或联营企业名称   累积未确认前期累计的损失                                 本期末累积未确认的损失
                                                          分享的净利润)

其他说明




                                                     183
山东道恩高分子材料股份有限公司                                               2022 年半年度报告全文


(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营


                                                                      持股比例/享有的份额
 共同经营名称       主要经营地          注册地            业务性质
                                                                     直接             间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明


5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:


6、其他

十、与金融工具相关的风险

    (一)与金融工具相关的风险

    本集团的主要金融工具包括货币资金、债权投资、借款、应收账款、应付账款、可转换债券等,各

项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取

得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益

最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建

立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围

之内。

    本集团金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险和流动性风险。

    1、市场风险

    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,

包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

    本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产

生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的

最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

    (1)汇率风险




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山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                2022 年半年度报告全文



    汇率风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受汇率风险主要与美元、欧元和卢布有关,除本

集团的以美元、欧元和卢布进行部分采购和销售外,本集团的主要业务活动以人民币计价结算。于

2022 年 6 月 30 日,除下表所述资产或负债为美元和欧元余额外,本集团的资产及负债均为人民币余额。

该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。于 2022 年 6 月 30 日,

本集团的外币货币性项目余额参见本附注七、82“外币货币性项目”。本集团密切关注汇率变动对本集

团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险。

              项      目                         2022 年 6 月 30 日                      2021 年 6 月 30 日

现金及现金等价物                                  83,420,874.21                           76,143,205.73

应收账款                                          58,739,379.64                           56,393,242.80

应付账款                                          13,563,462.51                           18,312,107.47

其他应付款                                         1,775,512.40                             185,437.17

其他应收款                                         2,633,422.88

    外汇风险敏感性分析:

    汇率风险的敏感性分析见下表,反映了在其他变量不变的假设下,以下所列外币汇率发生合理、可

能的变动时,由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。

                                                              本期                               上年同期
                      项目

                                                净利润变动           股东权益变动    净利润变动        股东权益变动

人民币对美元贬值 4%                            4,138,205.93          4,138,205.93   3,230,476.75       3,230,476.75

人民币对美元升值 4%                        -4,138,205.93          -4,138,205.93     -3,230,476.75     -3,230,476.75

人民币对欧元贬值 4%                             18,289.51             18,289.51       7,352.73              7,352.73

人民币对欧元升值 4%                             -18,289.51            -18,289.51     -7,352.73           -7,352.73

人民币对卢布贬值 4%                             240,529.15            240,529.15

人民币对卢布升值 4%                            -240,529.15           -240,529.15

    注 1:上表以正数表示增加,以负数表示减少。

    注 2:上表的股东权益变动不包括留存收益。

    (2)利率风险

    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的

利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,


                                                        185
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                               2022 年半年度报告全文



固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮

动利率合同的相对比例。于 2022 年 6 月 30 日,本集团的带息债务主要为以人民币计价的固定利率借款

合同,金额为 406,000,000.00 元(上年末:163,000,000.00 元),以及公开发行可转换应付债券,本期

末余额为 294,774,500.34(上年末:285,461,456.96 元)。

    利率风险的敏感性分析见下表,反映了在其他变量不变的假设下,浮动利率金融负债的利率发生合

理、可能的变动时,将对净利润和股东权益产生的影响。

                                                              本期                            上年同期
                   项目
                                                                 对股东权益的影                    对股东权益的影
                                               对利润的影响                         对利润的影响
                                                                       响                                响

人民币基准利率增加 50 个基准点             -1,447,125.00         -1,447,125.00      -337,166.67     -337,166.67

人民币基准利率降低 50 个基准点                 1,447,125.00          1,447,125.00   337,166.67       337,166.67

    注 1:上表以正数表示增加,以负数表示减少。

    注 2:上表的股东权益变动不包括留存收益。

    (3)其他价格风险

    无。

    2、信用风险

    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

    于 2022 年 6 月 30 日,本集团的信用风险主要来自于本集团确认的金融资产,具体包括合并资产负

债表中已确认的金融资产的账面金额,最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。

    本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。本集团仅与经认可的、

信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用

审核。另外,本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用

相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本集团信用控制部门特别批准,否则本集团不提供信用交

易条件。

    本集团其他金融资产包括货币资金及其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,

最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团无因提供财务担保而面临信用风险。

    本集团与客户间的贸易条款以现金交易和信用交易相结合,且一般要求新客户预付款或采取货到付

款方式进行。交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期,信用期最长为 3 个月。由于本集团仅与经认

可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。由于本集团的

应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中,因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合并


                                                       186
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                            2022 年半年度报告全文



资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截止期末,本集团的应收账款

中前五名客户的款项占 29.52%,本集团并未面临重大信用集中风险。

    本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注七、5 和附注七、8 的

披露。

    3、流动性风险

    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营

需要,并降低现金流量波动的影响。本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平

衡,以管理其流动性风险。

    于 2022 年 6 月 30 日,本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:


                                                           金融负债

      项目                                1-3 个月                               1-5 年
                  1 个月以内(含 1 个                        3 个月至 1 年
                                                                                                     合计
                          月)                                (含 1 年)
                                        (含 3 个月)                          (含 5 年)

 短期借款(含利
                                         150,922,861.11     225,320,719.07                     376,243,580.18
     息)

    应付票据                               4,060,000.00                                           4,060,000.00

    应付账款          115,203,659.81      31,860,584.29      43,799,868.74   12,514,150.12     203,378,262.96

    应付利息                                                                     558,304.38         558,304.38

    应付股利                                                 10,000,000.00                      10,000,000.00

 一年内到期的非
 流动负债(含利                                               1,726,690.80                        1,726,690.80
     息)

   其他应付款          18,835,764.11       2,650,264.29      16,991,595.42                      38,477,623.82

 应付债券(含利
                                                                             294,774,500.34    294,774,500.34
     息)

    长期借款                                                                 30,000,000.00      30,000,000.00

 租赁负债(含利
                                                                               6,411,236.76       6,411,236.76
     息)

    (二)因基准利率改革所面临的影响

    无。

    (三)金融资产转移



                                                     187
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                  2022 年半年度报告全文



    无。

    (四)金融资产与金融负债的抵销

    无。

    (五)本集团取得的担保物情况

    无。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                             单位:元

                                                               期末公允价值
       项目
                       第一层次公允价值计        第二层次公允价值计     第三层次公允价值计
                                                                                                      合计
                               量                        量                     量
一、持续的公允价值
                               --                        --                      --                    --
计量
(一)交易性金融资
                                 259,508.00          298,838,020.59                                 299,097,528.59
产

(1)债务工具投资                                    298,838,020.59                                 298,838,020.59

(3)衍生金融资产                259,508.00                                                             259,508.00

二、非持续的公允价
                               --                        --                      --                    --
值计量


2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据


           项目                   期末公允价值                                   可观察输入值

    期末期货持仓投资                259,508.00                 期货公司交易结算单(盯市)中的期末结算价格



3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息


           项目                     期末公允价值                      估值技术                  可观察输入值

  应收票据、应收款项融资            298,838,020.59               现金流折现模型                   票面价值



本集团持续第二层次公允价值计量的项目为应收款项融资,采用未来现金流量折现法确定公允价值,以有相似合同条款、

信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。于 2022 年 6 月 30 日,针对应收款项融资自身不履约风

险评估为不重大。管理层已经评估了应收款项融资(应收票据)因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。




                                                         188
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                        2022 年半年度报告全文



4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息


5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析


6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策


7、本期内发生的估值技术变更及变更原因


8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况


9、其他


十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

                                                                     母公司对本企业      母公司对本企业
  母公司名称           注册地            业务性质         注册资本
                                                                       的持股比例          的表决权比例
道恩集团有限公
                  山东省龙口市        贸易           80,000 万元             46.82%               46.82%
司

本企业的母公司情况的说明


本企业最终控制方是于晓宁、韩丽梅。


其他说明:


2、本企业的子公司情况


本企业子公司的情况详见附注九、1、“在子公司中的权益”。


3、本企业合营和联营企业情况


本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、“在合营安排或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如

下:

                 合营或联营企业名称                                   与本企业关系

大韩道恩高分子材料(上海)有限公司                   合营企业




                                                    189
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                               2022 年半年度报告全文



中科先行工程塑料国家工程研究中心股份有限公司           联营企业

其他说明


4、其他关联方情况


                   其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系

道恩化学有限公司                                       实际控制人控制的其他企业

道恩集团有限公司                                       实际控制人控制的其他企业

龙口市东泰橡塑制品有限公司                             实际控制人近亲属控制的其他企业

山东道恩国际物流有限公司                               实际控制人控制的其他企业

山东道恩旅游服务有限公司                               实际控制人控制的其他企业

山东道恩国际贸易有限公司                               实际控制人控制的其他企业

山东道恩模塑有限公司                                   实际控制人控制的其他企业

山东道恩斯维特科技有限公司                             实际控制人控制的其他企业

山东道恩钛业有限公司                                   实际控制人控制的其他企业

山东荣畅物流有限公司                                   实际控制人控制的其他企业

上海东旭化学有限公司                                   实际控制人控制的其他企业

龙口道恩建材有限公司                                   实际控制人控制的其他企业

烟台化工设计院有限公司                                 母公司参股的其他企业

其他说明


5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易


采购商品/接受劳务情况表

                                                                                                       单位:元

                                                                            是否超过交易额
    关联方          关联交易内容      本期发生额        获批的交易额度                            上期发生额
                                                                                  度
道恩化学有限公
                   采购商品           79,701,650.34     138,000,000.00      否                    20,933,296.97
司
大韩道恩高分子
材料(上海)有     采购商品           25,459,523.51         70,000,000.00   否                    45,976,042.17
限公司




                                                      190
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                    2022 年半年度报告全文


山东道恩斯维特
                    采购商品                        0.00             800,000.00    否                      70,300.88
科技有限公司
山东道恩模塑有
                    采购商品                     7,292.04            400,000.00    否                    1,524,139.94
限公司
山东道恩国际贸
                    采购商品                 892,035.40            3,000,000.00    否                      563,893.80
易有限公司
除上述外的其他
                    采购商品                           0           1,000,000.00    否
关联方
山东荣畅物流有
                    接受运输服务          26,128,300.00           50,700,000.00    否                   17,814,502.25
限公司
山东道恩旅游服
                    接受餐饮服务             118,500.00              540,000.00    否                        5,863.00
务有限公司
烟台化工设计院
                    接受设计服务              52,700.00              360,000.00    否                      49,386.79
有限公司
除上述外的其他
                    接受劳务                  75,148.43            2,000,000.00    否
关联方

出售商品/提供劳务情况表

                                                                                                             单位:元

         关联方                      关联交易内容                     本期发生额                   上期发生额

道恩化学有限公司               销售商品                                    7,221,000.00                  3,647,549.79

大韩道恩高分子材料(上
                               销售商品                                    5,477,500.00                  3,996,800.56
海)有限公司

山东道恩模塑有限公司           销售商品                                    7,026,400.00                  4,659,429.92

龙口市东泰橡塑制品有限公
                               销售商品                                      675,400.00                    858,871.68
司

除上述之外的关联方             销售商品                                           3,140.55

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明


(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:
                                                                                                             单位:元

                                                                                         托管收益/承    本期确认的托
委托方/出包        受托方/承包     受托/承包资      受托/承包起         受托/承包终
                                                                                         包收益定价依   管收益/承包
  方名称             方名称          产类型             始日                止日
                                                                                             据             收益

关联托管/承包情况说明


本公司委托管理/出包情况表:

                                                                                                             单位:元

委托方/出包        受托方/承包     委托/出包资      委托/出包起         委托/出包终      托管费/出包    本期确认的托
  方名称             方名称          产类型             始日                止日         费定价依据     管费/出包费



                                                            191
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                       2022 年半年度报告全文


关联管理/出包情况说明


(3) 关联租赁情况

本公司作为出租方:
                                                                                                                 单位:元

         承租方名称                    租赁资产种类                 本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

                                                                                                                 单位:元

                      简化处理的短期      未纳入租赁负债
                      租赁和低价值资      计量的可变租赁                            承担的租赁负债      增加的使用权资
                                                                    支付的租金
出租方     租赁资     产租赁的租金费      付款额(如适                                利息支出                产
名称       产种类       用(如适用)          用)
                      本期发   上期发     本期发     上期发    本期发     上期发   本期发     上期发    本期发    上期发
                      生额     生额       生额       生额      生额       生额     生额       生额      生额      生额
山东道
恩模塑     房屋建                                                                   80,231
有限公     筑物                                                                        .64
司

关联租赁情况说明


本期租赁负债利息支出金额为租赁负债未确认融资费用摊销金额。


(4) 关联担保情况

本公司作为担保方
                                                                                                                 单位:元

                                                                                                     担保是否已经履行完
     被担保方                  担保金额                 担保起始日               担保到期日
                                                                                                             毕
青岛海尔新材料研发
                               128,000,000.00      2021 年 02 月 01 日     2022 年 02 月 01 日     是
有限公司
青岛海尔新材料研发
                               128,000,000.00      2021 年 12 月 28 日     2022 年 12 月 27 日     否
有限公司
青岛海尔新材料研发
                               130,000,000.00      2021 年 09 月 25 日     2024 年 09 月 24 日     否
有限公司

本公司作为被担保方

                                                                                                                 单位:元

                                                                                                     担保是否已经履行完
         担保方                担保金额                 担保起始日               担保到期日
                                                                                                             毕
山东道恩钛业有限公
                               360,000,000.00      2020 年 07 月 02 日     2026 年 07 月 01 日     否
司

于晓宁、韩丽梅                 128,000,000.00      2021 年 02 月 01 日     2022 年 02 月 01 日     是

于晓宁、韩丽梅                 128,000,000.00      2021 年 12 月 28 日     2022 年 12 月 27 日     否


                                                              192
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                               2022 年半年度报告全文



于晓宁、韩丽梅             26,000,000.00   2021 年 01 月 27 日      2022 年 01 月 27 日     是

道恩集团有限公司           30,000,000.00   2022 年 06 月 30 日      2023 年 06 月 30 日     否

于晓宁                    200,000,000.00   2022 年 02 月 23 日      2023 年 02 月 23 日     否

关联担保情况说明


(5) 关联方资金拆借

                                                                                                          单位:元

         关联方           拆借金额                起始日                      到期日                   说明

拆入

拆出

子公司--青岛海纳新
                          373,559,265.97                                                    滚存使用
材料有限公司
子公司--山东道恩降
                          173,085,187.95                                                    滚存使用
解材料有限公司
子公司--山东道恩周
                           20,239,409.28                                                    滚存使用
氏包装有限公司
子公司--青岛润兴塑
                           23,844,074.90                                                    滚存使用
料新材料有限公司
子公司--山东道恩特
种弹性体材料有限公        111,469,766.72                                                    滚存使用
司
子公司--青岛海尔新
                          140,000,000.00                                                    滚存使用
材料研发有限公司


(6) 关联方资产转让、债务重组情况

                                                                                                          单位:元

           关联方                关联交易内容                    本期发生额                   上期发生额

道恩集团有限公司          购买土地使用权                             27,644,978.65                            0.00


(7) 关键管理人员报酬

                                                                                                          单位:元

                  项目                          本期发生额                                上期发生额

关键管理人员报酬                                           1,201,172.74                            1,020,813.39




                                                     193
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                     2022 年半年度报告全文


(8) 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

                                                                                                                单位:元

                                                      期末余额                                   期初余额
   项目名称               关联方
                                          账面余额                坏账准备            账面余额              坏账准备

                      大韩道恩高分子
应收帐款              材料(上海)有        188,008.91               2,274.91
                      限公司
                      龙口市东泰橡塑
应收帐款                                    100,087.50                                 302,452.50              4,536.79
                      制品有限公司
                      山东道恩模塑有
应收帐款                                    819,787.83               9,919.43        1,708,302.11             25,624.53
                      限公司
                      道恩化学有限公
预付帐款                                        65,171.11
                      司
                      烟台化工设计院
预付帐款                                                                                15,000.00
                      有限公司


(2) 应付项目

                                                                                                                单位:元

           项目名称                    关联方                       期末账面余额                   期初账面余额

                              大韩道恩高分子材料(上
应付账款                                                                     4,534,345.48               12,112,916.71
                              海)有限公司

应付账款                      道恩化学有限公司                               3,508,359.08                     15,133.90

应付账款                      山东道恩国际物流有限公司                             114.49                         114.49

                              中科先行工程塑料国家工程
应付账款                                                                      771,718.63                    2,176,297.71
                              研究中心股份有限公司

应付账款                      烟台国工智能科技有限公司                                                       128,000.00

应付账款                      山东荣畅物流有限公司                           4,253,796.25                   9,605,223.58

应付账款                      山东道恩模塑有限公司                            640,317.24                     556,911.80

应付利息                      道恩集团有限公司                                558,304.38                     558,304.38

其他应付款                    山东荣畅物流有限公司                                                            50,000.00

                              大韩道恩高分子材料(上
合同负债                                                                                                      59,501.59
                              海)有限公司

租赁负债                      山东道恩模塑有限公司                           3,435,225.21                   3,354,993.57




                                                            194
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                        2022 年半年度报告全文


7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况


适用 □不适用

                                                                                                 单位:元

公司本期授予的各项权益工具总额                                                                       0.00

公司本期行权的各项权益工具总额                                                                 224,800.00

公司本期失效的各项权益工具总额                                                                       0.00

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余
                                                                                    10.486 元/股和 18 个月
期限

其他说明


2、以权益结算的股份支付情况


适用 □不适用

                                                                                                 单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法                      Black-Scholes 期权定价模型

可行权权益工具数量的确定依据                          按各解锁期的业绩条件估计确定,并经股东大会审议通过

本期估计与上期估计有重大差异的原因                    无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                  10,419,911.20

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                         368,095.04

其他说明


3、以现金结算的股份支付情况


□适用 不适用




                                                     195
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                           2022 年半年度报告全文



4、股份支付的修改、终止情况


5、其他


十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项


资产负债表日存在的重要承诺


截止 2022 年 6 月 30 日,本集团无需要披露的重大承诺事项。


2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项


截止 2022 年 6 月 30 日,本集团无需要披露的重大或有事项。


(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明


公司不存在需要披露的重要或有事项。


3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

                                                                                                   单位:元
                                                            对财务状况和经营成果的
          项目                        内容                                           无法估计影响数的原因
                                                                    影响数
                        非公开发行股票募集资金净额为
                        760,009,182.74 元,其中增加股本
                        37,415,128.00 元,增加资本公积
                        股本溢价 722,594,054.74 元。2022
                        年 4 月 11 日,我司非公开发行股票
                        的申请通过中国证监会发行审核委
                        员会的审核。2022 年 4 月 20
股票和债券的发行        日,中国证监会出具了《关于核准              760,009,182.74   -
                        山东道恩高分子材料股份有限公司
                        非公开发行股票的批复》(“证监
                        许可[2022]823 号”),核准公司
                        非公开发行不超过 122,773,504 股
                        新股。本次发行实际发行数量为
                        37,415,128 股,发行价格为 20.62
                        元/股。截至 2022 年 6 月 30 日,


                                                     196
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                            2022 年半年度报告全文


                        本次非公开发行的 10 家发行对象
                        已将认购资金全额汇入保荐机构
                        (主承销商)申港证券股份有限公
                        司指定账户。2022 年 7 月 1 日,经
                        中审众环出具的《申港证券股份有
                        限公司验资报告》(众环验字
                        (2022)0110041 号)验证,截至
                        2022 年 6 月 30 日,申港证券已收
                        到道恩股份非公开发行股票认购资
                        金总额 771,499,939.36 元。 2022
                        年 7 月 1 日,公司实际收到本次定
                        向增发资金 765,356,190.12 元,募
                        集资金净额为 760,009,182.74 元。


2、利润分配情况

                                                                                                    单位:元

拟分配的利润或股利

经审议批准宣告发放的利润或股利

利润分配方案



3、销售退回


4、其他资产负债表日后事项说明


十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

                                                                                                    单位:元
                                                       受影响的各个比较期间报表
   会计差错更正的内容              处理程序                                                累积影响数
                                                               项目名称


(2) 未来适用法


       会计差错更正的内容                        批准程序                         采用未来适用法的原因




                                                     197
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                2022 年半年度报告全文


2、债务重组

3、资产置换

(1) 非货币性资产交换

(2) 其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

                                                                                        单位:元
                                                                                   归属于母公司
    项目           收入          费用    利润总额    所得税费用      净利润        所有者的终止
                                                                                     经营利润

其他说明


6、分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策


    根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本集团的经营业务划分为两个经营分部,

本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础

上本集团确定了两个报告分部,分别为改性塑料和热塑性弹性体生产经营分部、色母料生产经营分部。

本集团的每个经营分部是一个业务集团,提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分

部的报酬的产品和服务。

    本集团的经营分部的分类与内容如下:

    A、改性塑料和热塑性弹性体生产经营分部:主要是山东道恩高分子材料股份有限公司和青岛海尔

新材料研发有限公司,经营弹性体、改性塑料产品的开发、生产与经营,经营本企业自产产品及技术的

出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务(国家限定公司经营或禁止进

出口的商品及技术除外)。改性塑料和热塑性弹性体经营分部主要产品:改性塑料、热塑性弹性体。

    B、色母料生产经营分部:主要是青岛润兴塑料新材料有限公司,制造、加工:塑料色母料、功能

母料、塑料改性料。色母料经营分部主要产品:专用色母料、功能色母料。

    管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩以

报告的分部利润为基础进行评价。

    分部间的转移定价,参照向第三方进行交易所采用的价格制定。



                                            198
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                   2022 年半年度报告全文


(2) 报告分部的财务信息

                                                                                                            单位:元
                        改性塑料及热塑性弹
         项目                                     色母料报告分部            分部间抵销                  合计
                          性体报告分部

一、营业收入                2,226,825,407.82          146,533,944.69         111,186,973.69        2,262,172,378.82

其中:对外交易收入          2,145,740,121.24          116,432,257.58                               1,937,290,522.08

分部间交易收入                  81,085,286.58         30,101,687.11          111,186,973.69

二、销售费用                    14,010,651.33           1,168,211.68                                  15,178,863.01

三、对合营企业和联
                                 4,168,146.45                                                           4,168,146.45
营企业的投资收益

四、信用损失                     1,001,678.69             391,104.68                                    1,392,783.37

五、资产减值损失                 -166,836.88                                                            -166,836.88

六、利润总额                  103,087,682.50            6,802,685.08                                  109,890,367.58

七、资产总额                3,195,084,380.58          235,251,803.78                               3,430,336,184.36

八、负债总额                1,077,782,259.29          66,784,848.62                                1,144,567,107.91


(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4) 其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他


十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 应收账款分类披露

                                                                                                            单位:元

                                 期末余额                                             期初余额


 类别            账面余额             坏账准备                         账面余额            坏账准备
                                                       账面价                                                  账面价
                                            计提比       值                                       计提比         值
            金额       比例        金额                            金额      比例        金额
                                              例                                                    例
按单项
           9,443,4                9,443,4                       9,456,5               9,456,5
计提坏                  3.07%               100.00%                           3.20%               100.00%
             65.76                  65.76                         38.15                 38.15
账准备


                                                          199
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                       2022 年半年度报告全文


的应收
账款
  其
中:
按组合
计提坏
            298,310               3,226,1               295,084    285,801                 4,032,7                  281,769
账准备                 96.93%                   1.08%                           96.80%                   1.41%
            ,971.91                 09.51               ,862.40    ,944.27                   00.08                  ,244.19
的应收
账款
  其
中:
账龄组      298,310               3,226,1               295,084    285,801                 4,032,7                  281,769
                                                1.08%                           96.80%                   1.41%
合          ,971.91                 09.51               ,862.40    ,944.27                   00.08                  ,244.19
            307,754               12,669,               295,084    295,258                 13,489,                  281,769
合计                  100.00%                   4.11%                          100.00%                   4.57%
            ,437.67                575.27               ,862.40    ,482.42                  238.23                  ,244.19

按单项计提坏账准备:9,443,465.76

                                                                                                                 单位:元

                                                                    期末余额
          名称
                                账面余额                坏账准备                计提比例                  计提理由

客户 1                           4,870,781.63            4,870,781.63                    100.00%     预计无法收回

客户 2                                 600.00                    600.00                  100.00%     预计无法收回

客户 3                              85,782.50               85,782.50                    100.00%     预计无法收回

客户 4                             107,498.00              107,498.00                    100.00%     预计无法收回

客户 5                             574,739.19              574,739.19                    100.00%     预计无法收回

客户 6                             369,285.35              369,285.35                    100.00%     预计无法收回

客户 7                             921,052.50              921,052.50                    100.00%     预计无法收回

客户 8                             465,564.63              465,564.63                    100.00%     预计无法收回

客户 9                           1,386,566.50            1,386,566.50                    100.00%     预计无法收回

客户 10                            457,213.00              457,213.00                    100.00%     预计无法收回

客户 11                             33,244.08               33,244.08                    100.00%     预计无法收回

客户 12                             71,138.38               71,138.38                    100.00%     预计无法收回

客户 13                            100,000.00              100,000.00                    100.00%     预计无法收回

合计                             9,443,465.76            9,443,465.76

按组合计提坏账准备:3,226,109.51
                                                                                                                 单位:元


                                                           200
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                       2022 年半年度报告全文



                                                          期末余额
              名称
                                 账面余额                 坏账准备                     计提比例

6 个月以内                         295,310,166.54             3,045,807.94                          1.03%

7-12 个月                            2,886,653.80               129,899.42                          4.50%

1 年至 2 年                            104,151.57                42,702.14                         41.00%

2 年至 3 年                             10,000.00                    7,700.00                      77.00%

合计                               298,310,971.91             3,226,109.51


确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的

相关信息:

适用 □不适用

       本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简

化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。

       信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所

有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,

本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

       预期信用损失计量的一般方法是指,本集团在每个资产负债表日评估金融资产(含部分财务担保合

同等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已

显著增加,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确

认后未显著增加,本集团按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估

预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

       对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著

增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

按账龄披露

                                                                                                  单位:元

                       账龄                                               期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                      298,213,641.88




                                                    201
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                   2022 年半年度报告全文



1至2年                                                                                                     478,097.47

2至3年                                                                                                    2,915,636.33

3 年以上                                                                                                  6,147,061.99

       3至4年                                                                                             3,595,794.99

       4至5年                                                                                              707,487.50

       5 年以上                                                                                           1,843,779.50

合计                                                                                                 307,754,437.67


(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况


本期计提坏账准备情况:

                                                                                                              单位:元

                                                          本期变动金额
       类别            期初余额                                                                            期末余额
                                      计提          收回或转回         核销              其他

单项计提             9,456,538.15                      6,536.19          6,536.20                         9,443,465.76

账龄组合             4,032,700.08   -806,590.57                                                           3,226,109.51

                     13,489,238.2                                                                         12,669,575.2
合计                                -806,590.57        6,536.19          6,536.20
                                3                                                                                    7

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

                                                                                                              单位:元

                  单位名称                        收回或转回金额                               收回方式

客户 17                                                            6,536.19   银行存款

合计                                                               6,536.19


(3) 本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                              单位:元

                             项目                                                   核销金额

实际核销的应收账款                                                                                           6,536.20

其中重要的应收账款核销情况:

                                                                                                              单位:元




                                                        202
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                   2022 年半年度报告全文


                                                                                                    款项是否由关联
   单位名称             应收账款性质       核销金额              核销原因       履行的核销程序
                                                                                                        交易产生

客户 17               货款                     6,536.20    无法收回             审批               否

合计                                           6,536.20

应收账款核销说明:


(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                             单位:元
                                                           占应收账款期末余额合计数
           单位名称                应收账款期末余额                                         坏账准备期末余额
                                                                   的比例

客户 19                                   40,360,333.76                         13.11%                           0.00

客户 23                                   16,318,850.49                          5.30%                     525,544.91

客户 24                                    9,736,708.54                          3.16%                     74,311.51

客户 25                                    6,755,591.62                          2.20%                     186,624.26

客户 26                                    5,769,159.75                          1.87%                     148,960.54

合计                                      78,940,644.16                         25.64%


(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款


截止报告期末,本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。


(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额


截止报告期末,本公司无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

其他说明:


2、其他应收款

                                                                                                             单位:元

                 项目                                 期末余额                             期初余额

应收股利                                                        40,000,000.00                           40,000,000.00

其他应收款                                                  848,760,377.95                           599,379,052.98

合计                                                        888,760,377.95                           639,379,052.98




                                                          203
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                 2022 年半年度报告全文


(1) 应收利息

1) 应收利息分类

                                                                                         单位:元

                  项目                   期末余额                            期初余额


2) 重要逾期利息

                                                                                         单位:元
                                                                               是否发生减值及其判
       借款单位               期末余额   逾期时间                 逾期原因
                                                                                     断依据

其他说明:


3) 坏账准备计提情况


□适用 不适用


(2) 应收股利

1) 应收股利分类

                                                                                         单位:元

         项目(或被投资单位)              期末余额                            期初余额

青岛海尔新材料研发有限公司                        40,000,000.00                     40,000,000.00

合计                                              40,000,000.00                     40,000,000.00


2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                         单位:元
                                                                               是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)            期末余额     账龄              未收回的原因
                                                                                     断依据


3) 坏账准备计提情况


□适用 不适用

其他说明:




                                            204
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                2022 年半年度报告全文


(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                          单位:元

              款项性质                            期末账面余额                           期初账面余额

合并范围内往来款                                           842,197,704.82                         594,866,265.95

备用金借支                                                     2,064,545.44                             191,504.93

代职工缴纳社保                                                   258,808.69                             247,182.10

押金、质保金及保证金                                             190,300.00                             30,000.00

诉讼保全金                                                     4,060,000.00                         4,060,000.00

坏账准备                                                         -10,981.00                             -15,900.00

合计                                                       848,760,377.95                         599,379,052.98


2) 坏账准备计提情况

                                                                                                          单位:元

                              第一阶段              第二阶段                  第三阶段

       坏账准备                                 整个存续期预期信用    整个存续期预期信用            合计
                         未来 12 个月预期信用
                                                损失(未发生信用减     损失(已发生信用减
                                 损失
                                                        值)                   值)

2022 年 1 月 1 日余额              15,900.00                                                            15,900.00

2022 年 1 月 1 日余额
在本期

本期计提                           -4,375.00                                                            -4,375.00

本期转回                              544.00                                                               544.00

2022 年 6 月 30 日余
                                   10,981.00                                                            10,981.00
额

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 不适用

按账龄披露

                                                                                                          单位:元

                           账龄                                                    期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                               439,555,621.65



                                                        205
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                    2022 年半年度报告全文



1至2年                                                                                                292,958,119.40

2至3年                                                                                                 83,593,431.15

3 年以上                                                                                               32,653,205.75

       3至4年                                                                                          32,653,205.75

合计                                                                                                  848,760,377.95


3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

                                                                                                            单位:元

                                                          本期变动金额
       类别          期初余额                                                                             期末余额
                                      计提          收回或转回            核销           其他

押金、质保金
                      15,900.00       -4,375.00          544.00                                            10,981.00
及保证金

合计                  15,900.00       -4,375.00          544.00                                            10,981.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

                                                                                                            单位:元

                单位名称                          转回或收回金额                               收回方式


4) 本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                            单位:元

                            项目                                                    核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

                                                                                                            单位:元

                                                                                                     款项是否由关联
    单位名称         其他应收款性质          核销金额          核销原因          履行的核销程序
                                                                                                         交易产生

其他应收款核销说明:


5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                            单位:元
                                                                                 占其他应收款期
                                                                                                     坏账准备期末余
    单位名称           款项的性质            期末余额             账龄           末余额合计数的
                                                                                                           额
                                                                                       比例

单位 6               借款               373,559,265.97    2 年以内                       44.01%                 0.00




                                                         206
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                                      2022 年半年度报告全文



单位 7                借款                    173,085,187.95    2 年以内                      20.39%               0.00

单位 8                借款                    140,000,000.00    2 年以内                      16.50%               0.00

单位 9                借款                    111,469,766.72    5 年以内                      13.13%               0.00

单位 10               借款                     23,844,074.90    半年以内                       2.81%               0.00

合计                                          821,958,295.54                                  96.84%               0.00


6) 涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                单位:元
                                                                                                    预计收取的时间、金
        单位名称             政府补助项目名称            期末余额                 期末账龄
                                                                                                        额及依据


7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


3、长期股权投资

                                                                                                                单位:元

                                       期末余额                                              期初余额
       项目
                      账面余额         减值准备          账面价值           账面余额         减值准备        账面价值

                    504,687,803.                       504,687,803.        452,012,899.                     452,012,899.
对子公司投资
                              56                                 56                  22                               22
对联营、合营        111,066,958.                       111,066,958.        106,898,812.                     106,898,812.
企业投资                      51                                 51                  06                               06
                    615,754,762.                       615,754,762.        558,911,711.                     558,911,711.
合计
                              07                                 07                  28                               28


(1) 对子公司投资

                                                                                                                单位:元

                   期初余额                            本期增减变动                            期末余额
                                                                                                             减值准备期
被投资单位         (账面价                                                                    (账面价
                                                                 计提减值准                                    末余额
                     值)          追加投资       减少投资                         其他          值)
                                                                     备
青岛润兴塑
                   50,244,676                                                                  50,269,360
料新材料有                         24,684.08
                          .56                                                                         .64
限公司
山东道恩特
                   30,000,000                                                                  30,000,000
种弹性体材
                          .00                                                                         .00
料有限公司



                                                               207
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                            2022 年半年度报告全文


青岛海尔新
               262,508,22                                                          262,658,44
材料研发有                  150,220.26
                     2.66                                                                2.92
限公司
道恩高材
               6,000,000.                                                          6,000,000.
(北京)科
                       00                                                                  00
技有限公司
道恩万亿
(河北)高     3,060,000.                                                          3,060,000.
分子材料有             00                                                                  00
限公司
山东道恩降
               70,000,000                                                          70,000,000
解材料有限
                      .00                                                                 .00
公司
道恩高分子
材料(重       20,000,000                                                          20,000,000
庆)有限公            .00                                                                 .00
司
山东道恩周
               10,200,000                                                          10,200,000
氏包装有限
                      .00                                                                 .00
公司
道恩周氏
(青岛)环                  52,500,000                                             52,500,000
保新材料有                         .00                                                    .00
限公司
               452,012,89   52,674,904                                             504,687,80
合计
                     9.22          .34                                                   3.56


(2) 对联营、合营企业投资

                                                                                                      单位:元

                                               本期增减变动
         期初余                                                                              期末余
                                                                                                       减值准
投资单   额(账                      权益法                      宣告发                      额(账
                                              其他综                                                   备期末
  位     面价     追加投    减少投   下确认             其他权   放现金   计提减             面价
                                              合收益                               其他                余额
         值)       资        资     的投资             益变动   股利或   值准备             值)
                                              调整
                                     损益                        利润

一、合营企业

大韩道
恩高分
         106,89                                                                              111,06
子材料            4,168,
         8,812.                                                                              6,958.
(上              146.45
             06                                                                                  51
海)有
限公司
         106,89                                                                              111,06
                  4,168,
小计     8,812.                                                                              6,958.
                  146.45
             06                                                                                  51

二、联营企业

         106,89                                                                              111,06
                  4,168,
合计     8,812.                                                                              6,958.
                  146.45
             06                                                                                  51




                                                       208
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                      2022 年半年度报告全文


(3) 其他说明

4、营业收入和营业成本

                                                                                                单位:元

                                     本期发生额                              上期发生额
         项目
                            收入                    成本             收入                   成本

主营业务                  899,903,720.64          821,683,391.34   727,911,162.09         627,833,913.98

其他业务                   45,547,030.45          42,241,911.34    27,758,573.81          27,751,248.01

合计                      945,450,751.09          863,925,302.68   755,669,735.90         655,585,161.99

收入相关信息:
                                                                                                单位:元

       合同分类             分部 1                 分部 2                                   合计

商品类型                  945,450,751.09                                                  945,450,751.09

其中:

改性料                    636,807,909.87                                                  636,807,909.87

热塑性弹性体              238,282,239.19                                                  238,282,239.19

其他产品                   24,813,571.58                                                  24,813,571.58

其他业务                   45,547,030.45                                                  45,547,030.45

按经营地区分类            945,450,751.09                                                  945,450,751.09

  其中:

中国大陆地区              836,080,181.03                                                  836,080,181.03

中国大陆地区以外的
                          109,370,570.06                                                  109,370,570.06
国家和地区

市场或客户类型

  其中:




合同类型

  其中:



按商品转让的时间分
类

  其中:



                                                      209
山东道恩高分子材料股份有限公司                                               2022 年半年度报告全文




按合同期限分类

  其中:




按销售渠道分类

  其中:




合计                      945,450,751.09                                         945,450,751.09


与履约义务相关的信息:

       公司销售改性塑料、热塑性弹性体的业务通常仅包括转让商品的履约义务。对一般客户的销售业务,

在商品已经发出并收到客户的签收单时,商品的控制权转移,本公司在该时点确认收入实现;对大型家

电及汽车行业客户采用寄售形式销售,在客户实际耗料并提供耗料单时,商品的控制权转移,本公司在

该时点确认收入实现。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

       本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元,其

中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。

其他说明:


5、投资收益

                                                                                       单位:元

                 项目                       本期发生额                    上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                          4,168,146.45                 7,059,007.76

交易性金融资产在持有期间的投资收
                                                         136,516.02                1,937,612.22
益

合计                                                  4,304,662.47                 8,996,619.98


6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表


适用 □不适用


                                                210
山东道恩高分子材料股份有限公司                                                           2022 年半年度报告全文


                                                                                                   单位:元

                 项目                              金额                                  说明

非流动资产处置损益                                             -1,405.95

计入当期损益的政府补助(与公司正
常经营业务密切相关,符合国家政策
                                                           18,184,807.07
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外,持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
                                                              298,866.02
变动损益,以及处置交易性金融资产
交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
                                                            1,386,061.54
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
                                                              148,852.39
目

减:所得税影响额                                            3,013,592.16

       少数股东权益影响额                                     422,724.59

合计                                                       16,580,864.32                  --


其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界

定为经常性损益项目的情况说明

□适用 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                              每股收益
          报告期利润        加权平均净资产收益率
                                                           基本每股收益(元/股)    稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净
                                             4.33%                           0.23                      0.23
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                             3.56%                           0.19                      0.19
公司普通股股东的净利润




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山东道恩高分子材料股份有限公司                                           2022 年半年度报告全文


3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□适用 不适用


(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□适用 不适用


(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,

应注明该境外机构的名称


4、其他




                                                           山东道恩高分子材料股份有限公司

                                                                       法定代表人:于晓宁

                                                                          2022 年 8 月 23 日




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