内部控制审计报告
                                                           众环审字(2023)0100430 号

山东道恩高分子材料股份有限公司全体股东：



    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山

东道恩高分子材料股份有限公司（以下简称“道恩股份公司”）2022 年 12 月 31 日的财务报

告内部控制的有效性。

    一、道恩股份公司对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是道恩股份公司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，道恩股份公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关

规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。



中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）             中国注册会计师：

                                                                          王郁




                                                 中国注册会计师：

                                                                          李永超



              中国武汉                                    2023年3月27日