关于山东道恩高分子材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字(2023)0100158 号
山东道恩高分子材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东道恩高分子材料股份有限公司（以下简称“道恩股份公司”）
2022 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2022 年度合并及公司的利润表、合并及公司
的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市
公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）
进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市
公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整
的审核证据是道恩股份公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表
发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在
重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目
金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计道恩股份公司 2022 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解道恩股份公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供道恩股份公司 2022 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
王郁
中国注册会计师：
李永超
中国武汉 2023 年 3 月 27 日
附表
上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东道恩高分子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市 上市公司 2022 年度往来累 2022 年度 2022 年度 占用
非经营性资金 资金占用方 2022 年初占 2022 年末占 占用性
公司的关联关 核算的会 计发生金额（不含 占用资金的 偿还累计 形成
占用 名称 用资金余额 用资金余额 质
系 计科目 利息） 利息 发生额 原因
控股股东、实
非经营
际控制人及其
性占用
附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
前控股股东、
非经营
实际控制人及
性占用
其附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
其他关联方及 非经营
附属企业 性占用
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
2022 年度 2022 年
其它关 上市公司 2022 年初 2022 年度 2022 年末
往来方与上市公 往来累计发 度往来 往来形成
联资金 资金往来方名称 核算的会 往来资金 偿还累计 往来资金 往来性质
司的关联关系 生金额（不 资金的 原因
往来 计科目 余额 发生额 余额
含利息） 利息
山东道恩模塑有限公 控股股东控制的
应收账款 170.83 723.84 773.46 121.20 应收货款 经营性往来
司 公司
控股股
山东道恩斯维特科技 控股股东控制的
东、实 应收账款 68.09 43.85 24.24 应收货款 经营性往来
有限公司 公司
际控制
人及其
山东道恩工程建设有 控股股东控制的
附属企 应收账款 5.13 5.13 应收货款 经营性往来
限公司 公司
业
控股股东控制的
道恩化学有限公司 预付款项 1,496.69 1,483.85 12.84 预付货款 经营性往来
公司
青岛润兴塑料新材料 上市公司的子公 其他应收 非经营性往
2,342.41 2,715.27 88.46 4,561.74 584.41 往来款
有限公司 司 款 来
上市公 青岛润兴塑料新材料 上市公司的子公 非经营性往
应收股利 1,400.00 1,400.00 股利分配
司的子 有限公司 司 来
公司及
其附属 山东道恩特种弹性体 上市公司的子公 其他应收 非经营性往
10,494.15 904.98 11,399.12 往来款
企业 材料有限公司 司 款 来
青岛海尔新材料研发 上市公司的子公 其他应收 非经营性往
22,000.00 16,000.00 573.18 33,173.18 5,400.00 往来款
有限公司 司 款 来
2022 年度 2022 年
其它关 上市公司 2022 年初 2022 年度 2022 年末
往来方与上市公 往来累计发 度往来 往来形成
联资金 资金往来方名称 核算的会 往来资金 偿还累计 往来资金 往来性质
司的关联关系 生金额（不 资金的 原因
往来 计科目 余额 发生额 余额
含利息） 利息
青岛海尔新材料研发 上市公司的子公 非经营性往
应收股利 4,000.00 3,200.00 4,000.00 3,200.00 股利分配
有限公司 司 来
青岛海纳新材料有限 上市公司的子公 其他应收 非经营性往
18,118.40 18,674.66 1,191.33 37,984.39 往来款
公司 司 款 来
山东道恩周氏包装有 上市公司的子公 其他应收 非经营性往
2,299.54 64.86 599.54 1,764.86 往来款
限公司 司 款 来
道恩高分子材料（重 上市公司的子公 其他应收 非经营性往
5,560.96 2,333.26 3,227.70 往来款
庆）有限公司 司 款 来
山东道恩降解材料有 上市公司的子公 其他应收 非经营性往
6,531.67 19,734.99 26,266.66 往来款
限公司 司 款 来
其他关
联方及
其附属
企业
总计 —— —— —— 63,657.46 72,784.15 1,917.83 48,374.01 89,985.42
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：