申港证券股份有限公司
关于山东道恩高分子材料股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的专项核查意见
申港证券股份有限公司（以下简称“申港证券”、“保荐机构”）作为山东道恩高分
子材料股份有限公司（以下简称“道恩股份”、“公司”、“发行人”）持续督导工作的保
荐机构，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关
法律、法规及规范性文件的要求，对道恩股份2022年度募集资金存放与使用情况事项
进行核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）2020年公开发行可转换公司债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]608号文核准，公司于2020年7月2日向
社会公开发行可转换公司债券，本次发行的可转换公司债券规模为3.6亿元，每张面值
为人民币100元，共计360万张，按面值发行，募集资金总额为人民币360,000,000.00元，
扣除承销及保荐佣金、会计师费用、律师费用、信用评级费用、信息披露费用等发行
费用（不含税）合实际募集资金净额为人民币353,824,528.29元，该募集资金已于2020
年7月8日公司划转至募集资金专用银行账户，募集资金业经中审众环会计师事务所
（特殊普通合伙）予以验证并于2020年7月8日出具众环验字[2020]010038验资报告。
截至2022年12月31日止，公开发行可转换公司债券募集资金存放银行本年度产生
利息并扣除银行手续费支出共计人民币314,198.01元。截至2022年12月31日止，本公
司本年度募投项目使用募集资金人民币100,284,676.56元。累计使用募集资金人民币
356,348,794.57元，尚未使用募集资金余额人民币61,006.34元（含募集资金银行存款产
生的利息并扣除银行手续费支出）。
金额单位：人民币元
时 间 金额
截至2021年12月31日止募集资金专户余额 100,031,484.89
加：本年度利息收入 318,838.68
加：理财产品收益金额
减：本年度募投项目已使用金额 100,284,676.56
减：本年银行手续费 4,640.67
截至2022年12月31日止募集资金专户余额 61,006.34
（二）2022年非公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]823号文核准，同意本公司向特定对象
非公开发行股票不超过122,773,504股人民币普通股。本次非公开发行股票的人民币普
通股每股面值为人民币1.00元，每股发行价为人民币20.62元，募集资金总额为人民币
771,499,939.36元，扣除承销费、保荐费、上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计
师费、律师费等发行费用（不含增值税）合计人民币11,490,756.62元后，募集资金净
额为人民币760,009,182.74元（以下简称“募集资金”）。截至2022年7月4日，上述人民
币普通股A股股票发行及募集资金的划转已经全部完成，募集资金业经中审众环会计
师 事 务所 （特 殊普 通合 伙 ）予 以验 证并 于 2022 年 7月 4日 出具 众环 验 字（ 2022 ）
0110042验资报告。
截至2022年12月31日止，非公开发行股票募集资金存放银行本年度产生利息及理
财产品收益并扣除银行手续费支出共计人民币2,424,073.69元。截至2022年12月31日止，
本 公 司 本 年 度 使 用 募 集 资 金 人 民 币 443,983,522.82 元 ， 累 计 使 用 募 集 资 金 人 民 币
443,983,522.82 元 。 使 用 闲 置 募 集 资 金 购 买 理 财 产 品 占 用 募 集 资 金 余 额 为
290,000,000.00元，尚未使用募集资金余额人民币28,449,733.61元（含募集资金银行存
款产生的利息并扣除银行手续费支出）。
金额单位：人民币元
时 间 金额
2022年7月4日募集资金总额 771,499,939.36
减：发行费用(不含增值税) 11,490,756.62
2022年7月4日募集资金净额 760,009,182.74
加：尚未划转发行费用(不含增值税) 5,347,007.38
截至2022年7月4日止募集资金专户余额 765,356,190.12
加：本年度利息收入及理财产品收益 2,430,478.69
加：理财产品到期收回金额 200,000,000.00
减：本年度募投项目已使用金额 225,767,904.81
减：本年度补充流动资金已使用金额 218,215,618.01
减：本年度理财产品投资投入金额 490,000,000.00
减：本年度支付发行费用金额 5,347,007.38
减：本年银行手续费 6,405.00
截至2022年12月31日止募集资金专户余额 28,449,733.61
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳
证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市
公司规范运作》等法律、法规的有关规定以及《山东道恩高分子材料股份有限公司章
程》的有关规定制定了《山东道恩高分子材料股份有限公司募集资金管理制度》。
根据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户对募集资金进行
专户存储。所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或本公司预算范围内
使用募集资金时，由具体使用单位（或部门）根据募集资金使用计划书填写申请单，
后附相应的合同（如有）、进度报表或工程决算报表及发票等资料，由总经理、使用
单位（或部门）的行政正职或主管经营工作的副职和财务负责人审查并联签，手续齐
备后由财务部门执行付款。公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使
用情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果。
（二）募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况
1、2020年公开发行可转换公司债券募集资金在专项账户的存放情况和三方监管
情况
为规范公司本次公开发行可转换公司债券募集资金的管理和运用，保护投资者的
利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监
管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件以
及公司《募集资金管理制度》的规定，本公司分别在中国工商银行股份有限公司龙口
支行、招商银行股份有限公司烟台龙口支行、中国建设银行股份有限公司龙口支行、
上海浦东发展银行股份有限公司烟台龙口支行开设了4个募集资金存放专项账户。
鉴于公司“偿还银行借款及补充流动资金”募集资金专用账户对应的招商银行烟台
龙口支行募集资金专用账户和建设银行龙口支行募集资金专用账户资金已基本使用完
毕，为规范募集资金账户的管理，公司将上述两个项目的募集资金专用账户进行销户
处理。至销户时剩余资金119,000.08元转至工商银行龙口支行募集资金专用账户。根
据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》相关规定，该事项无须经过公司董事会、
股东大会审议。注销前招商银行烟台龙口支行募集资金专用账户和建设银行龙口支行
募集资金专用账户情况如下：
金额单位：人民币元
初始存入金 销户日余 销户日
募投项目 开户行 账号
额 额 期
偿还银行借 招商银行股份有 2021 年
款及补充流 限公司烟台龙口 535902310410504 50,000,000.00 79,483.40 4 月 13
动资金 支行 日
偿还银行借 中国建设银行股 2021 年
款及补充流 份有限公司龙口 37050166688000000930 47,200,000.00 39,516.68 4 月 25
动资金 支行 日
合 计 97,200,000.00 119,000.08
截至2022年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
金额单位：人民币元
开户行 账号 初始存入金额 截止日余额 备注
中国工商银行股份有限公
1606021419200163534 260,000,000.00 59,199.25 活期
司龙口支行
上海浦东发展银行股份有
14630078801600000551 1,807.09 活期
限公司烟台龙口支行
合 计 260,000,000.00 61,006.34
本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于2020年7月8日与保荐机
构申港证券股份有限公司及中国工商银行股份有限公司龙口支行、招商银行股份有限
公司烟台龙口支行、中国建设银行股份有限公司龙口支行、上海浦东发展银行股份有
限公司烟台龙口支行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格
审批，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议
（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2、2022年非公开发行股票募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况
为规范公司本次首次公开发行股票募集资金的管理和运用，保护投资者的利益，
根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所上
市公司规范运作指引》等法律法规及规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的规
定，本公司分别在恒丰银行股份有限公司龙口支行、中国农业银行股份有限公司龙口
市支行、中国建设银行股份有限公司龙口支行、中信银行股份有限公司烟台龙口支行
及招商银行烟台龙口支行开设了5个募集资金存放专项账户。
截至2022年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
金额单位：人民币元
开户行 账号 初始存入金额 截止日余额 备注
恒丰银行股份有限公司
37250101430100000021 303,500,000.00 11,118,460.43 活期
龙口支行
中国农业银行股份有限
5350101040034375 238,000,000.00 7,122,407.69 活期
公司龙口市支行
中国建设银行股份有限
37050166688000001269 223,856,190.12 767,284.38 活期
公司龙口支行
中信银行股份有限公司
8110601013201476070 4,557,740.33 活期
烟台龙口支行
招商银行烟台龙口支行 535904639410602 4,883,840.78 活期
合 计 765,356,190.12 28,449,733.61
本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于2022年7月8日与保荐机
构申港证券股份有限公司及恒丰银行股份有限公司龙口支行、中国农业银行股份有限
公司龙口市支行、中国建设银行股份有限公司龙口支行、中信银行股份有限公司烟台
龙口支行、招商银行烟台龙口支行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的
使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三
方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、2020年公开发行可转换公司债券募集资金
2020年公开发行可转换公司债券募集资金本年度募集资金的实际使用情况参见
“募集资金使用情况对照表”（附表1-1）。
2、2022年非公开发行股票募集资金
2022年非公开发行股票募集资金本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金
使用情况对照表”（附表1-2）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、2020年公开发行可转换公司债券募集资金
截至2022年12月31日止，本公司2020年公开发行可转换公司债券募集资金不存在
募集资金实际投资项目变更的情况。
2、2022年非公开发行股票募集资金
截至2022年12月31日止，本公司2022年非公开发行股票募集资金不存在募集资金
实际投资项目变更的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真
实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规
情形。
六、保荐机构核查意见
（一）核查程序
保荐机构对公司募集资金年度存放与使用情况进行了核查，主要进行的核查工作
包括查阅公司募集资金专用账户的银行对账单、募集资金项目的明细账和款项支付的
原始凭证、公司关于募集资金存放与实际使用情况的相关公告及中介机构相关报告，
了解募集资金项目工程建设情况，审阅年度募集资金存放与使用的专项报告、会计师
关于募集资金年度存放及实际使用情况的鉴证报告以及公司的相关管理制度，从募集
资金的管理、用途和信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效
性进行了核查。
（二）核查意见
经核查，本保荐机构认为：道恩股份2022年度募集资金使用与存放遵照了募集资
金投资项目计划安排，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范
运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等
有关法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募
集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形；公司已披露的
相关信息及时、真实、准确、完整地反映了募集资金使用情况，如实履行了信息披露
义务。道恩股份编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》与实际情况
相符。
附表1-1
2020年公开发行可转换债募集资金使用情况对照表（2022年度）
编制单位：山东道恩高分子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 35,382.45 本年度投入募集资金总额 10,028.47
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 35,634.88
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 募集资金 截至期末累 截至期末投 项目达到预定 是否达 项目可行性
承诺投资项目和 调整后投资 本年度 本年度实
项目（含部 承诺投资 计投入金额 入进度 可使用状态日 到预计 是否发生重
超募资金投向 总额(1) 投入金额 现的效益
分变更） 总额 (2) (3)=(2)/(1) 期 效益 大变化
承诺投资项目：
道恩高分子新材料项目 否 26,000.00 26,000.00 10,028.47 26,253.43 100.97% 2023年3月 不适用 不适用 否
偿还银行借款 否 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 4,382.45 4,382.45 4,381.45 99.98% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 35,382.45 35,382.45 10,028.47 35,634.88 100.71%
超募资金投向： 不适用
超募资金投向小计 不适用
合计 35,382.45 35,382.45 10,028.47 35,634.88 100.71%
受多方面因素影响，项目进度有所延迟，消防、规划、综合验收手续延期办理，截至本报告披露日上述手续
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
已办理完成。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用。
募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施地点未发生变更。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 2020年8月24日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用可转换公司债券募集资金置换预先已
投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司根据募投项目的实际资金投入情况，使用募集资金9,610.79万元
置换预先投入募投项目的自筹资金9,610.79万元。该事项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于
2020年8月1日出具的众环专字[2020]011268号专项报告鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
剩余尚未使用的募集资金6.10万元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出）存放于募集资
尚未使用的募集资金用途及去向
金专用账户，按计划继续用于道恩高分子新材料项目建设。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
附表1-2
2022年非公开发行股票债募集资金使用情况对照表（2022年度）
编制单位：山东道恩高分子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 76,535.62 本年度投入募集资金总额 44,398.35
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 44,398.35
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 募集资金 截至期末投 项目达到预 是否达 项目可行性
承诺投资项目和 调整后投资 本年度 截至期末累计 本年度实
项目（含部 承诺投资 入进度 定可使用状 到预计 是否发生重
超募资金投向 总额(1) 投入金额 投入金额(2) 现的效益
分变更） 总额 (3)=(2)/(1) 态日期 效益 大变化
承诺投资项目：
12万吨/年全生物降解塑料
否 30,350.00 30,350.00 19,849.04 19,849.04 65.40% 2023年8月 不适用 不适用 否
PBAT项目（一期）
山东道恩高分子材料西南总
否 23,800.00 23,800.00 2,727.75 2,727.75 11.46% 2023年10月 不适用 不适用 否
部基地项目（一期）
补充流动资金 否 22,385.62 22,385.62 21,821.56 21,821.56 97.48% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 76,535.62 76,535.62 44,398.35 44,398.35 58.01%
超募资金投向： 不适用
超募资金投向小计 不适用
合计 76,535.62 76,535.62 44,398.35 44,398.35 58.01%
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施地点未发生变更
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
2022年7月20日，公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资
金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司根据募投项目的实际资金投入情况，使用募
集资金9,610.79万元置换预先投入募投项目的自筹资金17,925.90万元，其中：12万吨/年全生物降解塑料
募集资金投资项目先期投入及置换情况
PBAT项目（一期）置换金额为15,849.59万元，山东道恩高分子材料西南总部基地项目（一期）置换金额为
1,644.24万元，发行费用置换金额为432.07万元。该事项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于
2022年7月20日出具的众环专字（2022）0112106号专项报告鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
使用闲置募集资金购买理财产品占用募集资金余额29,000.00万元，剩余尚未使用的募集资金2,844.97万元
（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出）存放于募集资金专用账户，剩余募集资金按计
尚未使用的募集资金用途及去向
划继续用于12万吨/年全生物降解塑料PBAT项目（一期）及山东道恩高分子材料西南总部基地项目（一期）
项目建设。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（本页无正文，为《申港证券股份有限公司关于山东道恩高分子材料股份有限
公司募集资金年度存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
贺皓 周小红
申港证券股份有限公司
2023年3月27日
