视源股份：独立董事关于第四届董事会第四次会议相关事项的独立意见2021-05-07
广州视源电子科技股份有限公司
独立董事关于第四届董事会第四次会议相关事项
的独立意见
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国
证券法》（以下简称“《证券法》”）《上市公司治理准则》《关于在上市公司建立独
立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市
公司规范运作指引》及《广州视源电子科技股份有限公司章程》（以下简称“《公
司章程》”）《广州视源电子科技股份有限公司独立董事工作制度》等相关法律、
法规和规范性文件的规定，我们作为广州视源电子科技股份有限公司（以下简称
“公司”）的独立董事，对公司第四届董事会第四次会议相关事项发表独立意见如
下：
一、关于公司《2021年股票期权激励计划（草案）》的独立意见
1、公司《2021年股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《草案》”）及其摘
要的拟定、审议流程符合《上市公司股权激励管理办法》以下简称“《管理办法》”）
等有关法律、法规、规章及规范性文件的规定。
2、未发现公司存在《管理办法》等法律、法规和规范性文件规定的禁止实
施股权激励计划的情形，公司具备实施股权激励计划的主体资格。
3、本次股票期权激励计划的激励对象符合具备《公司法》《证券法》《管理
办法》《公司章程》等法律、法规和规范性文件规定的任职资格。所确定的激励
对象为包括公司（含合并报表范围内的子公司）董事、高级管理人员、核心管理
人员、核心技术（业务）人员，以及公司董事会认定需要激励的其他员工（不包
括独立董事、监事及单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其
配偶、父母、子女）。激励对象不存在下列情形：
（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
1
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
4、《草案》的内容符合《公司法》《证券法》等有关法律、法规和规范性文
件的规定；对各激励对象股票期权的授予安排、行权安排（包括有效期、授予日、
等待期、可行权日、禁售期、行权条件等事项）未违反有关法律、法规和规范性
文件的规定，未侵犯公司及全体股东的利益。
5、公司不存在向激励对象提供贷款、贷款担保或任何其他财务资助的计划
或安排。
6、公司实施本次股票期权激励计划有利于进一步完善公司治理结构，健全
公司激励机制，增强公司管理人员和技术（业务）人员对实现公司持续、健康发
展的责任感、使命感，有利于公司的持续发展，不会损害公司及全体股东的利益。
7、《2021年股票期权激励计划（草案）》及摘要等相关议案已经董事会表决
通过，且关联董事已根据有关规定对相关议案回避表决，由非关联董事审议表决。
综上所述，我们一致同意公司实施本次股票期权激励计划。
二、关于本次股票期权激励计划设定指标的科学性和合理性的独立意见
公司本次激励计划考核指标分为两个层次，分别为公司层面业绩考核和个人
层面绩效考核。
本次激励计划的公司层面业绩考核指标为营业收入增长率。营业收入增长率
是衡量企业经营状况和市场占有能力、预测企业经营业务拓展趋势的重要标志。
不断增加的营业收入，是企业生存的基础和发展的条件。经过合理预测并兼顾本
激励计划的激励作用，公司为本次股票期权激励计划设置了营业收入增长率考核
指标：其中最低经营目标为以 2020 年营业收入为基数，2021-2023 年营业收入增
长率分别不低于 12%、28%、44%；公司层面可以全部行权的目标值为以 2020
年营业收入为基数，2021-2023 年营业收入增长率分别不低于 15%、35%、55%。
该指标的设置综合考虑了公司目前经营状况、公司历史业绩及激励情况、以及未
来发展规划等综合因素，指标设定合理、科学。
除公司层面的业绩考核外，公司对个人还设置了绩效考核体系，能够对激励
对象的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对象前一年度
绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到行权的条件。
2
综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核
指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够达到
本次激励计划的考核目的。
广州视源电子科技股份有限公司
独立董事：林斌、刘恒、黄继武
2021 年 5 月 7 日
3
