深圳同兴达科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2022]006537 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership) 深圳同兴达科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 (截止 2021 年 12 月 31 日) 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2 说明 二、 深圳同兴达科技股份有限公司 2021 年度非经 1 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话:86 (10) 5835 0011 传真:86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 大华核字[2022]006537 号 深圳同兴达科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳同 兴达科技股份有限公司(以下简称同兴达公司)2021 年度财务报表, 包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2021 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权 益变动表以及财务报表附注,并于 2022 年 4 月 14 日签发了大华审字 [2022]008716 号标准的无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定,就同兴达公司编制的 2021 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具 专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整 性是同兴达公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计同 兴达公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报 第 1页 大华核字[2022]006537 号关联方资金占用情况的专项说明 表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对同 兴达公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了 更好地理解同兴达公司 2021 年度控股股东及其他关联方资金占用的 情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果, 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件:深圳同兴达科技股份有限公司 2021 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 唐娟 中国北京 中国注册会计师: 陈鑫生 二〇二二年四月十四日 第 2页 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位:深圳同兴达科技股份有限公司 单位:万元 非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2021年期初占用资金 2021年度占用累计发 2021年度占用资金的 2021年度偿还累计发 2021年期末占用资金 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质 资金占用 的关联关系 的会计科目 余额 生金额(不含利息) 利息(如有) 生金额 余额 控股股东、 非经营性占用 实际控制人 及其附属企 非经营性占用 业 小计 — — — — 前控股股东 非经营性占用 、实际控制 人及其附属 非经营性占用 企业 小计 — — — — 其他关联方 非经营性占用 及其附属企 业 非经营性占用 小计 — — — 总计 — — — — 2021年度往来资金的 往来性质(经营 其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2021年期初往来资金 2021年度往来累计发 2021年度偿还累计发 2021年期末往来资金 资金往来方名称 利息 往来形成原因 性往来、非经营 资金往来 的关联关系 的会计科目 余额 生金额(不含利息) 生金额 余额 (如有) 性往来) 控股股东、 实际控制人 及其附属企 业 其他应收款 578,309,609.37 332,351,493.63 9,270,115.10 919,931,218.10 - 借款(注1) 非经营性往来 其他应收款 103,842,044.65 92,685,580.70 11,156,463.95 服务往来 经营性往来 赣州市同兴达电子科技有限公司 控股子公司 应收账款 540,041,481.18 395,215,181.71 144,826,299.47 销售业务 经营性往来 应收票据 16,722,369.56 16,722,369.56 - 销售业务 经营性往来 其他应收款 1,024,097.87 66,749.48 - 1,058,250.68 32,596.67 服务往来 经营性往来 同兴达(香港)贸易有限公司 控股子公司 应收账款 64,264,364.01 2,533,774.84 66,610,255.71 187,883.14 销售业务 经营性往来 预付账款 11,652,375.96 - 11,652,375.96 采购业务 经营性往来 上市公司的 子公司及其 其他应收款 20,000,000.00 86,766.24 20,086,766.24 - 借款 非经营性往来 附属企业 其他应收款 88,955,703.97 86,336,254.26 2,619,449.71 服务往来 经营性往来 南昌同兴达智能显示有限公司 控股子公司 应收账款 31,591,194.42 22,983,990.80 8,607,203.62 销售业务 经营性往来 应收票据 195,192,856.72 195,192,856.72 - 销售业务 经营性往来 应收账款 120,479,817.17 357,471.57 4,504,700.63 57,374,492.17 67,967,497.20 销售业务 经营性往来 赣州市展宏新材科技有限公司 控股子公司 应收票据 5,424,347.89 4,904,347.89 520,000.00 销售业务 经营性往来 南昌同兴达精密光电有限公司 控股子公司 其他应收款 1,411,227.58 5,484,375.14 6,895,602.72 - 服务往来 经营性往来 txd (india) technology 控股子公司 其他应收款 27,254,700.00 8,100,000.00 19,154,700.00 借款 非经营性往来 private limited 其他关联方 及其附属企 业 总计 — — — 792,743,816.00 1,354,216,239.01 13,861,581.97 1,894,097,167.26 266,724,469.72 — 注1:母公司与赣州市同兴达电子科技有限公司期初借款578,309,609.37元系以借款的方式将募集资金提供给投资项目 “年产 6000 万片异形全面屏二合一显示模组建设项目”的实施主体赣州市同兴达 电子科技有限公司所形成,2021年6月11日,母公司召开了第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》,将该部分借款以及利息共 计587,648,506.37元变更为以增资的方式用于实施募投项目,该部分借款并未实际偿还。 第 1 页