广东英联包装股份有限公司
 Guangdong Enpack Packaging CO., LTD




   审计委员会议事规则




         广东汕头

      二〇一九年二月
                                                       目           录

第一章   总则 ............................................................................................................................. 2

第二章   人员组成 .................................................................................................................... 2

第三章   职责权限 .................................................................................................................... 2

第四章   决策程序 .................................................................................................................... 3

第五章   议事规则 .................................................................................................................... 4

第六章   附则 ............................................................................................................................. 5




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                广东英联包装股份有限公司董事会

                        审计委员会议事规则



                             第一章 总则


    第一条为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经
理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公
司治理准则》、《广东英联包装股份有限公司章程》及其他有关规定，依据广东英
联包装股份有限公司（以下称“公司”）股东大会的相关决议，公司特设立董事
会审计委员会，并制定本议事规则。
    第二条董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，
主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。


                           第二章 人员组成


    第三条审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事占多数，委员中至少
有一名独立董事为会计专业人士。
    第四条审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之
一以上（包括三分之一）提名，并由董事会选举产生。
    选举委员的提案获得通过后，新任委员在董事会会议结束后立即就任。
    第五条审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负责
主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。
    第六条审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述
第三条至第五条的规定补足委员人数。
    第七条审计委员会日常工作的联络、会议组织和决议落实等事宜由董事会秘
书负责。


                            第三章职责权限



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    第八条审计委员会的主要职责权限是：
    （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；
    （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；
    （三）至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告；
    （四）至少每季度向董事会报告一次，内容包括内部审计工作进度、质量以
及发现的重大问题等；
    （五）审核公司的会计政策、财务状况、财务报告信息及其披露；
    （六）监督及评估公司的内部控制，对重大关联交易进行审计；
    （七）检查、监督公司存在或潜在的财务风险；
    （八）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。
    第九条审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
    审计委员会应配合监事会的监事审计活动。


                            第四章决策程序


    第十条董事会秘书负责做好审计委员会决策的前期准备工作，并向审计委员
会提供其赖以决策的相关书面资料，主要包括：
    （一）公司相关财务报告；
    （二）内外部审计机构的工作报告；
    （三）外部审计合同及相关工作报告；
    （四）公司对外披露财务信息情况；
    （五）公司重大关联交易审计报告；
    （六）其他相关资料。
    第十一条审计委员会会议，对董事会秘书依据前条提供的相关报告进行评议，
并将相关书面决议材料呈报董事会讨论，主要包括：
    （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
    （二）公司内部审计制度是否已经得到有效实施，公司财务报告是否全面真
实；
    （三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易
是否合乎相关法律法规；
    （四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；


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    （五）其他相关事宜。


                           第五章议事规则


    第十二条审计委员会分为定期会议和临时会议。
    第十三条审计委员会定期会议每年至少召开四次，由审计委员会主任委员负
责召集，主任委员因故不能履行职务时，由主任委员指定的其他委员召集；主任
委员也未指定人选的，由审计委员会的其他一名委员（独立董事）召集。
    临时会议由审计委员会委员提议召开。
    第十四条审计委员会定期会议应在会议召开前七天通知全体委员，会议由主
任委员主持，主任委员不能出席时可以委托其他一名委员（独立董事）主持。
    审计委员会临时会议应在会议召开前三天通知全体委员，临时会议由提议召
开的委员主持。
    第十五条审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委
员有一票表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
    第十六条审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以采
取通讯表决的方式召开。
    第十七条审计委员会可要求审计部和财务部负责人列席会议；审计委员会认
为必要时，可以邀请公司董事、监事、总经理和其他高级管理人员列席会议。
    第十八条如有必要，审计委员会可以聘请会计师事务所、律师事务所等中介
机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。
    第十九条审计委员会会议讨论与委员会成员有关联关系的议题时，该关联委
员应回避。该审计委员会会议由过半数的无关联关系委员出席即可举行，会议所
作决议须经无关联关系的委员过半数通过；若出席会议的无关联委员人数不足审
计委员会无关联委员总数的二分之一时，应将该事项提交董事会审议。
    第二十条审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循
有关法律、法规、公司章程及本议事规则的规定。
    第二十一条审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上
签名；会议记录由公司董事会秘书保存，保存期限不少于十年。
    第二十二条审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董
事会。


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    第二十三条出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有
关信息。


                             第六章 附则


    第二十四条本议事规则所称“以上”含本数，“过”、“不足”不含本数。
    第二十五条本议事规则自董事会决议通过之日起实施。
    第二十六条本议事规则未尽事宜，按国家有关法律、行政法规、规范性文件
和公司章程的规定执行；本议事规则如与国家日后颁布的法律、行政法规、规范
性文件或经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、行政法规、
规范性文件和公司章程的规定执行，并立即修订本议事规则，报董事会审议通过。
    第二十七条本议事规则的解释权归属公司董事会。




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