证券代码：002846             证券简称：英联股份        公告编号：2021-015

债券代码：128079             债券简称：英联转债



                      广东英联包装股份有限公司
                   关于开展期货套期保值业务的公告

    本公司及全体董事会成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。



    广东英联包装股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 2 月 5 日召开
第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于
开展期货套期保值业务的议案》，根据业务发展需要，公司及子公司拟于 2021
年度开展套期保值业务。
    根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作
指引》《公司章程》的有关规定，本事项在董事会的审议权限内，不需提交股东
大会审议。现将具体情况公告如下：


    一、开展套期保值业务的目的
    公司及子公司产品的主要原材料之一为铝材（包括盖材和拉环材），由于近
期大宗商品波动加剧，为尽可能规避生产经营中的原材料成本大幅波动风险，公
司决定开展套期保值业务，利用期货的套期保值功能进行风险控制，以降低公司
经营风险，保证产品成本的相对稳定。


    二、交易品种、投入资金及业务期间
    公司及子公司套期保值的期货品种为产品所需原材料铝材。
    公司及子公司进行套期保值业务期间为自董事会审议通过之日起 12 个月内。
期货套期保值账户资金（保证金）投入限额为人民币 4,500 万元，额度在期限范
围内可滚动使用。期货套期保值使用公司自有资金，不得使用募集资金直接或间
接进行期货套期保值。
                                     1
    同时，董事会授权董事长或相关授权人士在上述额度范围内负责具体签订
（或逐笔签订）套期保值业务相关协议及文件。


    三、套期保值业务存在的风险
    公司及子公司开展套期保值业务是为了锁定原材料价格波动的风险，不做投
机和套利交易，期货套期保值的数量原则上不得超过实际生产需采购的数量，期
货持仓量应不超过需要保值的数量，但期货市场仍会存在一定风险：
    1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成投资
损失。
    2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，可能会带来相应的资
金风险。
    3、流动性风险：可能因为成交不活跃，造成难以成交而带来流动性风险。
    4、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于
内控体系不完善造成风险。
    5、会计风险：公司期货交易持仓的公允价值随市场价格波动可能给公司财
务报表带来影响，进而影响公司业绩。
    6、技术风险：从交易到资金设置、风险控制，到与期货公司的联络，内部
系统的稳定与期货交易的匹配等，存在着因程序错误、通信失效等可能导致交易
无法成交的风险。


    四、公司采取的风险控制措施
    1、公司及子公司将根据生产经营所需进行期货套期保值的操作，最大程度
对冲价格波动风险。
    2、公司及子公司将严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，
使用自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值，同
时加强资金管理的内部控制，不得超过公司董事会批准的保证金额度。
    3、公司及子公司将重点关注期货交易情况，合理选择合约月份，避免市场
流动性风险。
    4、公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公
                                     2
司规范运作指引》等相关规定，结合公司实际情况，制定了《期货套期保值业务
管理制度》，对套期保值额度、品种范围、内部流程、风险管理等作出了明确的
规定，公司将严格按照《期货套期保值业务管理制度》规定对各个环节进行控制，
同时加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。
    5、公司将严格按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第 22 号－
金融工具确认和计量》及《企业会计准则第 24 号－套期保值》相关规定执行，
合理进行会计处理工作。
    6、公司将设立符合要求的计算机系统及相关设施，选配多条通道，降低技
术风险。
    7、公司为进行套期保值而指定的商品期货的公允价值变动与被套期项目资
产的公允价值变动相抵销后，导致合计亏损或者浮动亏损金额每达到或超过公司
最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润绝对值的 10%且亏损金额超过
1,000 万元人民币后，本公司将在两个交易日内及时披露。


    五、开展期货套期保值业务的可行性分析
    公司及子公司在相关批准范围内开展期货套期保值业务可以有效地规避铝
材价格波动风险，锁定生产经营成本，稳定产品利润水平，提升公司的持续盈利
能力和综合竞争能力。
    公司已建立了较为完善的期货套期保值制度，具有与拟开展套期保值业务交
易相匹配的自有资金，公司将严格按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》
和公司《期货套期保值业务管理制度》的相关规定，落实内部控制和风险管理措
施，审慎操作。
    公司将严格按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第 22 号－金
融工具确认和计量》及《企业会计准则第 24 号－套期保值》相关规定执行，合
理进行会计处理工作。
    综上所述，公司开展期货套期保值业务具备可行性，有利于公司在一定程度
上规避经营风险。


    六、独立董事意见
                                   3
     公司及子公司本次期货套期保值业务是以正常生产经营为基础、以降低原材
料价格波动对公司经营利润的影响为目的，不以投机、盈利为目的的套期保值交
易。本事项符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的要求，审议程序合
法有效，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。因此，同意
公司及子公司开展期货套期保值业务。


     七、保荐机构核查意见
     公司保荐机构中信证券股份有限公司就本事项发表以下核查意见：
     英联股份本次开展期货套期保值业务事宜已经公司第三届董事会第十一次
会议和第三届监事会第十次会议审议通过，公司独立董事发表了同意意见，履行
了必要的审批程序，符合相关法律法规的规定。英联股份根据相关规定及实际情
况制定了《期货套期保值管理制度》，针对期货套期保值业务形成了较为完善的
内控制度，并制定了切实可行的风险应对措施，相关风险能够有效控制。英联股
份开展期货套期保值业务符合公司实际经营的需要，可以有效地规避铝材价格波
动风险，锁定生产经营成本，稳定产品利润水平，提升公司的持续盈利能力和综
合竞争能力。
     综上，保荐机构对英联股份本次开展期货套期保值业务的事项无异议。


     八、备查文件
     1、广东英联包装股份有限公司第三届董事会第十一次会议决议
     2、广东英联包装股份有限公司第三届监事会第十次会议决议
     3、广东英联包装股份有限公司独立董事关于第三届董事会第十一次会议相
关事项的独立意见
     4、广东英联包装股份有限公司公司关于开展套期保值业务的可行性分析报
告
     5、中信证券股份有限公司关于广东英联包装股份有限公司开展期货套期保
值业务的核查意见


     特此公告。
                                     4
    广东英联包装股份有限公司
            董事会
     二〇二一年二月八日




5