力盛体育：年度募集资金使用鉴证报告2023-04-19
目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—9 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕3299 号
力盛云动（上海）体育科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的力盛云动（上海）体育科技股份有限公司（以下简称力盛
体育公司）管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项
报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供力盛体育公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为力盛体育公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
力盛体育公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13 号）的规定编制
《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对力盛体育公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，力盛体育公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证
上〔2022〕13 号）的规定，如实反映了力盛体育公司募集资金 2022 年度实际存
放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月十七日
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力盛云动（上海）体育科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》深证上〔2022〕
13 号）的规定，将本公司募集资金 2022 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准上海力盛赛车文化股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可〔2020〕2841 号），本公司由主承销商国盛证券有限责任公司采用
非公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 33,605,838 股，发行价为每
股人民币 11.62 元，共计募集资金 390,499,837.56 元，坐扣承销和保荐费用 7,690,566.04
元后的募集资金为 382,809,271.52 元，已由主承销商国盛证券有限责任公司于 2021 年 6
月 28 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除发行费、申报会计师费、律师费等与发行权
益 性 证 券 直 接 相 关 的 新 增 外 部 费 用 2,149,056.60 元 后 ， 公 司 本 次 募 集 资 金 净 额 为
380,660,214.92 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，
并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕347 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 38,066.02
项目投入 B1 14,252.24
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 301.59
项目投入 C1 2,861.66
本期发生额
利息收入净额 C2 293.46
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项 目 序号 金 额
项目投入 D1=B1+C1 17,113.90
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 595.05
应结余募集资金 E=A-D1+D2 21,547.17
实际结余募集资金 F 21,547.17
其中：募集资金账户 1,927.17
理财资金 9,620.00
临时补充流动资金 10,000.00
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》深证上〔2022〕
13号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《上海力盛赛车
文化股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本
公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国盛证券有限责
任公司于2021年8月16日分别与上海浦东发展银行长宁支行、招商银行长阳支行、杭州银行
上海分行、宁波银行上海普陀支行、中信银行上海大宁支行签订了《募集资金三方监管协议》，
明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差
异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
招商银行长阳支行 121903116310188 9.20
杭州银行上海分行 3101040160002015227 203.32
宁波银行上海普陀
70100122000234252 814.39
支行
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开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
上海浦东发展银行
98490078801200002937 191.57
长宁支行
中信银行上海大宁
8110201012501341812 708.69
支行
合 计 -- 1,927.17
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
精英系列赛项目系广大赛车爱好群众参与度较高的初级赛车赛事，受宏观环境影响，赛
车场营业及各类赛事开展都受到严格管控，2022年在参赛人数不能保证的情况下投资改装大
量培训车辆可能会造成资产闲置，增加资产折旧成本，影响项目收益。因此，在综合考虑相
关影响因素后，公司在2022年度放慢了该项目投资的速度，也使得该项目未按计划期限完成
投资且投资金额未到计划投资金额的50%。
随着2023年初宏观环境影响因素消失，管理部门对于赛事的审批也将逐步放开，该项目
的投资也将可以正常开展以用于全年计划举办的精英系列赛，因此公司拟将该项目预计可使
用日期推迟到2023年9月30日。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“补充流动资金”项目无法单独产生效益且难以区分其直接产生的效益情况，无法
单独核算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
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超募资金投向 不适用
合 计 － 43,403.79 38,066.02 2,861.66 17,113.90 － － － － －
1、Xracing（汽车跨界赛）项目由于赛事举办受宏观环境影响，达到预计可使用状态时间延迟至 2023 年 12 月
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 31 日；2、赛卡联盟连锁场馆项目达到预定可使用状态的日期为 2024 年 6 月 30 日；3、精英系列赛项目由于宏
观环境因素影响，项目投资进度放缓，达到预计可使用状态时间延迟至 2023 年 9 月 30 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
在募集资金到账前，公司已使用自筹资金在项目规划范围内预先投入。此外，公司以自筹资金支付了部分发行
费用。截至 2021 年 8 月 16 日，公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金 158.56 万元，已支付发行费用的
募集资金投资项目先期投入及置换情况
自筹资金 80 万元（不含增值税），共计 238.56 万元。公司 2021 年置换先期投入资金 238.56 万元为募集资金，
募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过 6 个月。
公司于 2022 年 4 月 6 日召开的第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金按投资计划正常进行的情况下，
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 使用不超过 10,000 万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第四届董事会第七次
会议审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金
额为 10,000 万元。
公司于 2022 年 4 月 28 日召开的第四届董事会第九次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《关于公司使
用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设，保证
用闲置募集资金进行现金管理情况 资金安全，并有效控制风险的情况下，使用不超过 19,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。
使用期限自公司第四届董事会第九次会议审议通过之日起 12 个月内。截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用暂时
闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为 9,620 万元[注]，本期取得投资收益 263.21 万元。
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项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用
截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额共计人民币 21,547.17 万元。其中 1,927.17 万元存放
尚未使用的募集资金用途及去向 于公司募集资金账户，9,620 万元进行现金管理尚未到期，10,000 万元用于暂时补充流动资金。该等尚未使用
的募集资金将继续用于投入公司承诺的募投项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注] 截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金购买的理财产品尚未到期余额为人民币 9,620 万元。具体情况如下
委托人 受托机构 产品名称 产品类型 金 额（万元） 预期年化收益率（%） 理财期限 起始日期 终止日期
力盛云动（上海）体 上海浦东发展银行股份 公司稳利 22JG3853 期
结构性存款 1,500 1.3%或 2.9% 92 天 2022-11-1 2023-2-1
育科技股份有限公司 有限公司 (3 个月早鸟款)
力盛云动（上海）体 招商银行点金系列三层
招商银行股份有限公司 结构性存款 220 1.85%或 2.55%或 2.75% 31 天 2022-12-13 2023-1-13
育科技股份有限公司 区间 31 天结构性存款
力盛云动（上海）体 添利宝公司结构性存款
杭州银行股份有限公司 结构性存款 1,000 1.5%或 2.83%或 3.03% 94 天 2022-10-26 2023-1-28
育科技股份有限公司 TLBB20225063
力盛云动（上海）体 添利宝公司结构性存款
杭州银行股份有限公司 结构性存款 1,400 1.8%或 2.98%或 3.18% 183 天 2022-8-29 2023-2-28
育科技股份有限公司 TLBB20224081
力盛云动（上海）体 添利宝公司结构性存款
杭州银行股份有限公司 结构性存款 1,500 1.5%或 2.83%或 3.03% 92 天 2022-10-17 2023-1-17
育科技股份有限公司 TLBB20224907
力盛云动（上海）体 添利宝公司结构性存款
杭州银行股份有限公司 结构性存款 4,000 1.5%或 2.65%或 2.85% 93 天 2022-12-7 2023-3-10
育科技股份有限公司 TLBB20225887
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