国盛证券有限责任公司
关于力盛云动（上海）体育科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国盛证券有限责任公司（以下简称“国盛证券”或“保荐机构”）作为力盛云动（上海）体
育科技股份有限公司（以下简称“力盛体育”或“公司”）非公开发行股票并上市的保荐机构，
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，对力盛体
育 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准上海力盛赛车文化股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可〔2020〕2841 号），本公司由主承销商国盛证券有限责任公司采用非
公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 33,605,838 股，发行价为每股人
民币 11.62 元，共计募集资金 390,499,837.56 元，坐扣承销和保荐费用 7,690,566.04 元后的募
集资金为 382,809,271.52 元，已由主承销商国盛证券有限责任公司于 2021 年 6 月 28 日汇入
本公司募集资金监管账户。另减除发行费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接
相关的新增外部费用 2,149,056.60 元后，公司本次募集资金净额为 380,660,214.92 元。上述募
集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天
健验〔2021〕347 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 38,066.02
项目投入 B1 14,252.24
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 301.59
本期发生额 项目投入 C1 2,861.66
1
项 目 序号 金 额
利息收入净额 C2 293.46
项目投入 D1=B1+C1 17,113.90
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 595.05
应结余募集资金 E=A-D1+D2 21,547.17
实际结余募集资金 F 21,547.17
其中：募集资金账户 1,927.17
理财资金 9,620.00
临时补充流动资金 10,000.00
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13
号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《上海力盛赛车文
化股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公
司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国盛证券有限责任
公司于2021年8月16日分别与上海浦东发展银行长宁支行、招商银行长阳支行、杭州银行上海
分行、宁波银行上海普陀支行、中信银行上海大宁支行签订了《募集资金三方监管协议》，
明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差
异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
招商银行长阳支行 121903116310188 9.20
杭州银行上海分行 3101040160002015227 203.32
宁波银行上海普陀支 70100122000234252 814.39
2
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
行
上海浦东发展银行长
98490078801200002937 191.57
宁支行
中信银行上海大宁支
8110201012501341812 708.69
行
合 计 -- 1,927.17
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
精英系列赛项目系广大赛车爱好群众参与度较高的初级赛车赛事，受宏观环境影响，赛
车场营业及各类赛事开展都受到严格管控，2022年在参赛人数不能保证的情况下投资改装大
量培训车辆可能会造成资产闲置，增加资产折旧成本，影响项目收益。因此，在综合考虑相
关影响因素后，公司在2022年度放慢了该项目投资的速度，也使得该项目未按计划期限完成
投资且投资金额未到计划投资金额的50%。
随着2023年初宏观环境影响因素消失，管理部门对于赛事的审批也将逐步放开，该项目
的投资也将可以正常开展以用于全年计划举办的精英系列赛，因此公司拟将该项目预计可使
用日期推迟到2023年9月30日。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“补充流动资金”项目无法单独产生效益且难以区分其直接产生的效益情况，无法
单独核算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对公司募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证意见
3
2023 年 4 月 17 日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对《力盛云动（上海）体育科技
股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募
集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。
报告认为，力盛体育公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的
专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13 号）的规定，如实反映了力盛体育公司募
集资金 2022 年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，力盛体育 2022 年度募集资金存放及使用情况符合《深圳证券交
易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司
规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存
在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金具体使用情况与公司已披露情况
一致，不存在违规使用募集资金的情形。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：力盛云动（上海）体育科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 38,066.02 本年度投入募集资金总额 2,861.66
报告期内变更用途的募集资金总额 无
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 17,113.90
累计变更用途的募集资金总额比例 无
是否已变更项 调整后 截至期末 截至期末 是否达 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度
目（含部分变 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 到预计 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益
更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 效益 重大变化
承诺投资项目
1.Xracing（汽车跨
否 8,212.15 2,874.38 1,704.00 59.28 2023/12/31 不适用 否
界赛）项目
2.赛卡联盟连锁
否 19,736.64 19,736.64 1,003.79 1,541.92 7.81 2024/6/30 -176.68 不适用 否
场馆项目
3.精英系列赛项
否 2,455.00 2,455.00 557.87 867.98 35.36 2023/9/30 66.48 不适用 否
目
4.补充流动资金
否 13,000.00 13,000.00 1,300.00 13,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
项目
5
承诺投资项目
43,403.79 38,066.02 2,861.66 17,113.90 44.96 -110.20
小计
超募资金投向 不适用
合 计 － 43,403.79 38,066.02 2,861.66 17,113.90 － － － － －
1、Xracing（汽车跨界赛）项目由于赛事举办受宏观环境影响，达到预计可使用状态时间延迟至 2023 年 12 月
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 31 日；2、赛卡联盟连锁场馆项目达到预定可使用状态的日期为 2024 年 6 月 30 日；3、精英系列赛项目由于宏
观环境因素影响，项目投资进度放缓，达到预计可使用状态时间延迟至 2023 年 9 月 30 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
在募集资金到账前，公司已使用自筹资金在项目规划范围内预先投入。此外，公司以自筹资金支付了部分发行
费用。截至 2021 年 8 月 16 日，公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金 158.56 万元，已支付发行费用的自
募集资金投资项目先期投入及置换情况
筹资金 80 万元（不含增值税），共计 238.56 万元。公司 2021 年置换先期投入资金 238.56 万元为募集资金，
募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过 6 个月。
公司于 2022 年 4 月 6 日召开的第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金按投资计划正常进行的情况下，
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 使用不超过 10,000 万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第四届董事会第七次会
议审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额
为 10,000 万元。
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公司于 2022 年 4 月 28 日召开的第四届董事会第九次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《关于公司使
用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设，保证
用闲置募集资金进行现金管理情况 资金安全，并有效控制风险的情况下，使用不超过 19,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。
使用期限自公司第四届董事会第九次会议审议通过之日起 12 个月内。截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用暂时
闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为 9,620 万元[注]，本期取得投资收益 263.21 万元。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用
截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额共计人民币 21,547.17 万元。其中 1,927.17 万元存放于
尚未使用的募集资金用途及去向 公司募集资金账户，9,620 万元进行现金管理尚未到期，10,000 万元用于暂时补充流动资金。该等尚未使用的
募集资金将继续用于投入公司承诺的募投项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注] 截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金购买的理财产品尚未到期余额为人民币 9,620 万元。具体情况如下
委托人 受托机构 产品名称 产品类型 金 额（万元） 预期年化收益率（%） 理财期限 起始日期 终止日期
力盛云动（上海）体 上海浦东发展银行股份 公司稳利 22JG3853 期
结构性存款 1,500 1.3%或 2.9% 92 天 2022-11-1 2023-2-1
育科技股份有限公司 有限公司 (3 个月早鸟款)
力盛云动（上海）体 招商银行点金系列三层
招商银行股份有限公司 结构性存款 220 1.85%或 2.55%或 2.75% 31 天 2022-12-13 2023-1-13
育科技股份有限公司 区间 31 天结构性存款
力盛云动（上海）体 添利宝公司结构性存款
杭州银行股份有限公司 结构性存款 1,000 1.5%或 2.83%或 3.03% 94 天 2022-10-26 2023-1-28
育科技股份有限公司 TLBB20225063
力盛云动（上海）体 添利宝公司结构性存款
杭州银行股份有限公司 结构性存款 1,400 1.8%或 2.98%或 3.18% 183 天 2022-8-29 2023-2-28
育科技股份有限公司 TLBB20224081
力盛云动（上海）体 添利宝公司结构性存款
杭州银行股份有限公司 结构性存款 1,500 1.5%或 2.83%或 3.03% 92 天 2022-10-17 2023-1-17
育科技股份有限公司 TLBB20224907
力盛云动（上海）体 添利宝公司结构性存款
杭州银行股份有限公司 结构性存款 4,000 1.5%或 2.65%或 2.85% 93 天 2022-12-7 2023-3-10
育科技股份有限公司 TLBB20225887
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（本页无正文，为《国盛证券有限责任公司关于力盛云动（上海）体育科技股份
有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
杨涛 韩逸驰
国盛证券有限责任公司
年 月 日
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