目      录



一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页




二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第 3—8 页
              前次募集资金使用情况鉴证报告
                             天健审〔2023〕3300 号



力盛云动（上海）体育科技股份有限公司全体股东：
    我们鉴证了后附的力盛云动（上海）体育科技股份有限公司（以下简称力盛
体育公司）管理层编制的截至 2022 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况报
告》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供力盛体育公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意本鉴证报告作为力盛体育公司向特定对象发行股票的必备文件，
随同其他申报材料一起上报。


    二、管理层的责任
    力盛体育公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次
募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对力盛体育公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。


    四、工作概述
    我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师



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执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。


    五、鉴证结论
    我们认为，力盛体育公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实
反映了力盛体育公司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）     中国注册会计师：


          中国杭州                   中国注册会计师：


                                     二〇二三年四月二十三日




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                力盛云动（上海）体育科技股份有限公司

                         前次募集资金使用情况报告


    现根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规

定，将本公司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。



    一、前次募集资金的募集及存放情况

    (一) 前次募集资金的数额、资金到账时间

    根据中国证券监督管理委员会《关于核准上海力盛赛车文化股份有限公司非公开发行股

票的批复》（证监许可〔2020〕2841 号），本公司由主承销商国盛证券有限责任公司采用非

公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 33,605,838 股，发行价为每股

人民币 11.62 元，共计募集资金 39,049.98 万元，坐扣承销和保荐费用 769.06 万元后的募

集资金为 38,280.92 万元，已由主承销商国盛证券有限责任公司于 2021 年 6 月 28 日汇入

本公司募集资金监管账户。另减除发行费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接

相关的新增外部费用 214.90 万元后，公司本次募集资金净额为 38,066.02 万元。上述募集

资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天

健验〔2021〕347 号）。

    (二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况

    截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

                                                               金额单位：人民币万元
                                                       2022 年 12 月
   开户银行          银行账号          初始存放金额                      备注
                                                        31 日余额
 招商银行长
               121903116310188              8,736.64            9.20
 阳支行
 杭州银行上
               3101040160002015227        14,785.09          203.32
 海分行
 宁波银行上
               70100122000234252            6,439.29         814.39
 海普陀支行
 上海浦东发
               98490078801200002937         2,455.00         191.57
 展银行长宁


                                   第 3 页 共 8 页
                                                                   2022 年 12 月
     开户银行                 银行账号         初始存放金额                                备注
                                                                    31 日余额
 支行

 中信银行上
                    8110201012501341812             5,650.00                708.69
 海大宁支行
     合 计                                         38,066.02             1,927.17



       二、前次募集资金使用情况

       前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。



       三、前次募集资金变更情况

       本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。



       四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

       (一) 实际投资总额与承诺存在差异的情况
                                                                                 金额单位：人民币万元
                                                                                实际投资总额与募集后
                                         承诺投资总额        实际投资总额
序号               项目名称                                                     承诺投资总额的差额
                                             (1)                 (2)
                                                                                     (3)=(2)-(1)

 1       Xracing（汽车跨界赛）项目           2,874.38              1,704.00                -1,170.38

 2       赛卡联盟连锁场馆项目               19,736.64              1,541.92               -18,194.72

 3       精英系列赛项目                      2,455.00                  867.98              -1,587.02

 4       补充流动资金项目                   13,000.00             13,000.00

         小   计                            38,066.02             17,113.90               -20,952.12

       (二) 实际投资总额与承诺投资总额存在差异的原因

       Xracing（汽车跨界赛）项目、赛卡联盟连锁场馆项目和精英系列赛项目实际投资总额

与承诺投资总额存在差异主要系项目尚在建设期。



       五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

       2021 年 8 月 25 日，本公司第四届董事会第二次（临时）会议审议通过了《关于公司使

用非公开发行 A 股股票募集资金置换预先投入募集资金投资项目和已支付发行费用的自筹

资金的议案》，同意公司以募集资金置换公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金 158.56

                                           第 4 页 共 8 页
万元，已支付发行费用的自筹资金 80 万元（不含增值税），共计 238.56 万元，募集资金置

换的时间距募集资金到账时间未超过 6 个月。



    六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

    (一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

    前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计算口径、

计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

    (二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

    前次募集资金投资项目中“补充流动资金”项目降低了本公司的资产负债率，提升了本

公司的偿债能力，进一步改善了财务状况和资产结构，有利于增强本公司抗风险的能力和竞

争力，无法单独产生效益且难以区分其直接产生的效益情况，无法单独核算效益。

    (三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明

    前次募集资金投资项目尚在建设期，本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益

低于承诺 20%（含 20%）以上的情况。



    七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明

    本公司前次发行不涉及以资产认购股份的情况。



    八、闲置募集资金的使用

    (一) 经 2021 年 8 月 25 日本公司第四届董事会第二次（临时）会议、第四届监事会第

二次（临时）会议审议，同意本公司累计使用资金总额度不超过人民币 17,500 万元（含本

数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行

理财产品，有效期一年。

    (二) 经 2021 年 9 月 26 日本公司第四届董事会第三次（临时）会议、第四届监事会第

三次（临时）会议及 2021 年 10 月 12 日召开的 2021 年第三次临时股东大会审议，同意本公

司累计使用资金总额度不超过人民币 25,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金

管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行理财产品，有效期一年。

    (三) 经 2022 年 4 月 6 日本公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议

审议，同意本公司使用不超过 10,000 万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，

使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。本公司分别于 2022 年 4 月 27 日、2022

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