证券代码：002861         证券简称：瀛通通讯         公告编号：2022-074
债券代码：128118        债券简称：瀛通转债



                      瀛通通讯股份有限公司
                关于开展外汇套期保值业务的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。



    重要内容提示：
    1、投资种类：瀛通通讯股份有限公司（以下简称“公司”）及全资、控股
子公司（以下合称“公司及其子公司”）拟开展外汇衍生品交易业务的衍生品交
易类型包括：远期业务、掉期业务（货币掉期、利率掉期）、互换业务（货币互
换、利率互换）、期权业务（外汇期权、利率期权）等及以上业务的组合。
    2、投资金额：任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关
金额）不超过人民币 20,000 万元或等值外币。
    3、特别风险提示：本投资无本金或收益保证，在投资过程中存在市场风险、
流动性风险、履约风险等，敬请投资者注意投资风险。


    公司于 2022 年 12 月 20 日召开了第四届董事会第二十二次会议和第四届监
事会第二十二次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。具体
内容如下：
    一、外汇套期保值业务情况概述
    1、投资目的：为有效防范公司及其子公司进出口业务中面临的汇率风险，
降低汇率波动对公司成本控制和经营业绩造成的不利影响，在保证日常营运资金
需求的情况下，公司及其子公司将开展外汇套期保值业务。本次投资不会影响公
司主营业务的发展，公司及其子公司资金使用安排合理。根据相关会计准则，本
次投资符合套期保值相关规定。
    2、投资金额：根据公司资产规模及日常经营业务需求，公司及其子公司拟
开展外汇套期保值业务，额度使用期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收
益进行再投资的相关金额）不超过 20,000 万人民币或等值外币，有效期内可循
环使用。
    3、投资方式：公司及其子公司的外汇套期保值业务仅限于实际业务发生的
外币币种。公司及其子公司进行外汇套期保值业务包括远期业务、掉期业务（货
币掉期、利率掉期）、互换业务（货币互换、利率互换）、期权业务（外汇期权、
利率期权）等及以上业务的组合。
    结合日常业务及投融资需要，公司及其子公司拟开展的产品主要为外汇套期
保值产品，该类产品风险等级较低。
    4、投资期限：自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日内有效。
    5、资金来源：公司及其子公司使用一定比例的银行授信额度或自有资金作
为保证金，不涉及募集资金。
    6、董事会授权董事长或相关授权人士在上述额度范围内负责具体签订（或
逐笔签订）套期保值业务相关协议及文件。
    二、审议程序
    根据相关法律法规及《公司章程》的有关规定，本次外汇套期保值事项属于
公司董事会决策权限范围，不构成关联交易，无需提交至股东大会审议。
    2022 年 12 月 20 日，公司第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第
二十二次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。
    三、外汇套期保值业务的风险分析
    外汇套期保值业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响。
公司及其子公司进行外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不
进行以投机为目的的外汇交易。公司及其子公司所有外汇套期保值业务均以规避
和防范汇率风险为目的，以正常生产经营为基础，与正常合理的经营业务背景下
的收付款时间相匹配，不会对公司及其子公司的流动性造成重大不利影响。
    同时，外汇套期保值业务也会存在一定风险：
    1、市场风险：外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的
差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，
至到期日重估损益的累计值等于交易损益。公司及其子公司外汇衍生品交易将遵
循套期保值原则，不做投机性套利交易。
    2、流动性风险：不合理的外汇衍生品的购买安排可能引发公司资金的流动
性风险。外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，适
时选择合适的外汇衍生品，适当选择净额交割衍生性商品，可保证在交割时拥有
足额资金供清算，以减少到期日现金流需求。
    3、履约风险：不合适的交易对方选择可能引发公司购买外汇衍生品的履约
风险。公司及其子公司开展外汇衍生品的交易对方均为信用良好且与公司及其子
公司已建立长期业务往来的金融机构，履约风险低。
    4、其他风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反合同约定条款可能
造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
    四、外汇套期保值业务的风控措施
    1、公司及其子公司开展的外汇衍生品交易品种均为与基础业务密切相关的
外汇衍生产品，且该类外汇衍生产品与基础业务在品种、规模、方向、期限等方
面相互匹配，以遵循公司及其子公司谨慎、稳健的风险管理原则。
    2、公司及其子公司进行外汇衍生品交易业务只允许与经国家外汇管理局和
中国人民银行批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，不
得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。
    3、公司已建立《外汇套期保值业务管理制度》，并对相应业务的操作原则、
人员配备、审批权限、业务流程、信息隔离、风险管理等方面进行明确规定（子
公司开展外汇套期保值相关业务时参照公司的《外汇套期保值业务管理制度》执
行）。
    五、外汇套期保值业务对公司的影响
    公司及其子公司开展外汇套期保值业务是为了规避和防范汇率波动风险，符
合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业
会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》及
《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》相关规定及其指南，对外汇套期保
值业务进行相应的核算和披露。
    六、可行性分析
    董事会审议通过了管理层就公司及其子公司外汇套期保值业务所出具的《关
于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》。公司及其子公司开展外汇套期保
值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、
减少汇兑损失、控制经营风险，具有充分的必要性。公司已根据相关法律法规的
要求制订了《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范
措施，为公司及其子公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程，公司及其
子公司开展外汇套期保值业务是以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营的
前提下开展的，具有必要性和可行性。
    详细内容请见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于开
展外汇套期保值业务的可行性分析报告》。
    七、独立董事意见
    公司及其子公司开展的外汇衍生品交易与日常经营需求紧密相关，是基于公
司及其子公司外币资产、负债状况以及外汇收支业务情况进行，能够提高公司及
其子公司积极应对外汇波动风险的能力，更好的规避公司所面临的外汇汇率、利
率风险，增强公司财务稳健性。
    公司及其子公司开展外汇衍生品交易业务的金额和期限与公司进出口项下
的收付汇相匹配，且已制定严格的外汇衍生品交易业务管理制度，能够有效控制
交易风险，因此开展外汇衍生品交易具有可行性。
    公司及其子公司拟开展的外汇套期保值业务的保证金将使用一定比例的银
行授信额度或自有资金，不使用募集资金。公司及其子公司开展的外汇套期保值
业务将遵守相关法律法规规范性文件规定以及公司相关制度的规定。
    因此，独立董事一致同意公司及其子公司开展外汇套期保值业务。
    八、监事会意见
    公司第四届监事会第二十二次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务
的议案》，公司及其子公司开展外汇套期保值业务是为了规避和防范汇率波动风
险，具有必要性。根据相关制度规定，完善了相关内控制度，公司采取的针对性
风险控制措施是可行的。公司及其子公司开展外汇套期保值业务，符合公司利益，
不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形，因此，监事会同意公
司及其子公司开展外汇套期保值业务。
九、备查文件
1、公司第四届董事会第二十二次会议决议；
2、公司第四届监事会第二十二次会议决议；
3、公司独立董事关于第四届董事会第二十二次会议相关事项的独立意见；
4、关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告。


 特此公告。

                                                瀛通通讯股份有限公司
                                                               董事会
                                                   2022 年 12 月 21 日