实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
实丰文化发展股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
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实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人蔡俊权、主管会计工作负责人吴宏及会计机构负责人(会计主管
人员)侯安成声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 679,746,986.04 648,773,281.24 4.77%
归属于上市公司股东的净资产
548,594,400.07 569,635,221.81 -3.69%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 97,609,754.75 -23.06% 202,877,358.32 -34.78%
归属于上市公司股东的净利润
-3,586,752.93 -129.26% -19,398,092.45 -196.39%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-5,589,869.29 -147.52% -23,616,757.04 -227.04%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-7,514,969.30 39.33% -55,071,609.63 -435.76%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.03 -130.00% -0.16 -194.12%
稀释每股收益（元/股） -0.03 -130.00% -0.16 -194.12%
加权平均净资产收益率 -0.63% -129.30% -3.47% -199.71%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 27,307.70
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,409,131.91
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,626,695.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -100,000.00
减：所得税影响额 744,470.22
合计 4,218,664.59 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 4,613 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
蔡俊权 境内自然人 33.14% 39,763,889 0 质押 32,399,997
蔡俊淞 境内自然人 12.50% 15,001,200 0 质押 15,001,194
陈乐强 境内自然人 5.63% 6,750,000 0 冻结 6,750,000
蓝尼娜 境内自然人 5.00% 6,000,000 0
蔡锦贤 境内自然人 2.21% 2,655,150 0 质押 2,655,140
黄炳泉 境内自然人 1.90% 2,280,000 0
蔡彦冰 境内自然人 1.82% 2,189,079 0 质押 2,100,000
苏娇丽 境内自然人 0.92% 1,103,250 0
黄小勇 境内自然人 0.71% 855,100 0
深圳安泰量子资
产管理有限公司
－安泰汉唐云界 其他 0.64% 764,500 0
一号私募证券投
资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
蓝尼娜 6,000,000 人民币普通股 6,000,000
蔡俊淞 3,750,300 人民币普通股 3,750,300
蔡俊权 3,123,652 人民币普通股 3,123,652
蔡锦贤 2,655,150 人民币普通股 2,655,150
黄炳泉 2,280,000 人民币普通股 2,280,000
蔡彦冰 2,189,079 人民币普通股 2,189,079
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苏娇丽 1,103,250 人民币普通股 1,103,250
黄小勇 855,100 人民币普通股 855,100
深圳安泰量子资产管理有限公司
－安泰汉唐云界一号私募证券投 764,500 人民币普通股 764,500
资基金
赵潺娟 691,700 人民币普通股 691,700
上述股东关联关系或一致行动的 蔡俊权、蔡俊淞、蔡锦贤为姐弟关系，三人为一致行动人，其他前十大股东不存在关联
说明 关系或一致行动行为。
前 10 名股东参与融资融券业务情
无
况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动的原因说明 :
单位：元
项目 2020.09.30 2019.12.31 变动比例 变动原因
预付款项 36,295,080.93 20,423,790.99 77.71% 主要系材料价格波动考虑后期销售
订单增加预付款所致
其他应收款 4,119,319.72 1,204,163.15 242.09% 主要系增加电商平台押金及退税款
所致
存货 77,353,478.36 51,885,521.28 49.08% 主要系公司根据后期销售订单，在
原材料价格适中时集中增加采购，
及海外玩具贸易业务中外购产品库
存增加所致
其他流动资产 24,324,477.68 15,378,660.50 58.17% 主要系购买理财及留抵税额增加所
致
其他非流动资产 1,304,943.91 662,448.09 96.99% 主要系预付模具等资产所致
短期借款 94,000,000.00 49,283,742.70 90.73% 主要系增加补充生产经营所需资金
所致
应付账款 24,487,628.91 16,965,106.21 44.34% 主要系当期采购存货增加所致
预收款项 - 3,340,284.23 -100.00% 主要系公司本期执行新收入准则预
收货款重分类至合同负债所致
合同负债 7,055,774.51 - 不适用 主要系公司本期执行新收入准则预
收货款重分类至合同负债所致
应付职工薪酬 3,031,856.75 4,884,172.35 -37.92% 主要系期末员工人数减少所致
应交税费 444,727.71 1,016,133.94 -56.23% 主要系期间收入减少所致
长期借款 823,440.14 1,473,558.18 -44.12% 主要系归还贷款减少所致
2.利润表项目变动的原因说明
项目 2020年1-9月 2019年1-9月 变动比例 变动原因
营业收入 202,877,358.32 311,058,938.92 -34.78% 受新冠疫情影响，公司海外及国内
订单减少导致营业收入下降
营业成本 167,106,570.59 245,157,411.21 -31.84% 主要系营业收入下降所致
税金及附加 953,786.40 2,115,976.28 -54.92% 主要系营业收入下降所致
销售费用 22,603,955.87 16,114,166.27 40.27% 主要系国内电商平台投入增长较多
所致
财务费用 5,506,028.87 -2,626,030.65 309.67% 主要系利息支出增加以及汇兑损益
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影响所致
其他收益 570,988.91 203,537.36 180.53% 主要系增加财政性补贴所致
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,885,750.62 -1,714,521.06 68.31% 主要系期末应收账款增加所致
资产减值损失（损失以“-”号填列） - 735,135.43 -100.00% 主要系科目调整所致
营业外收入 1,838,143.00 305,411.69 501.86% 主要系增加财政性补贴所致
所得税费用 -307,917.05 4,257,078.34 -107.23% 主要系亏损所致
外币财务报表折算差额 -42,729.29 317,153.89 -113.47% 主要系外币折算差额减少所致
3.现金流量表项目变动的原因说明
项目 2020年1-9月 2019年1-9月 变动比例 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 -55,071,609.63 -10,279,132.16 -435.76% 主要系订单减少及应收账款回款减
少所致
投资活动产生的现金流量净额 -7,031,301.73 -42,249,298.07 83.36% 主要系理财资金到期所致
筹资活动产生的现金流量净额 39,228,747.27 76,956,798.86 -49.02% 主要系公司补充流动资金增加银行
借款所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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五、募集资金投资项目进展情况
√ 适用 □ 不适用
1、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准实丰文化发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2017］404号）
核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）20,000,000 股，发行价格为人民币11.17元/股，募集资金总额为人民币 22,340
万元，扣除发行费用人民币 2,142.00万元后，实际募集资金净额为20,198.00万元。上述募集资金已于2017年4月6日到达公司
募集资金专项账户。2017年4月6日，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次公开发行募集资金到账情况进行
审验，并出具了《验资报告》（广会验字[2017]G16043480070号）。
2、募集资金使用和结余情况
截至2020年9月30日，公司实际募集资金净额为人民币20,198.00万元，累计利息收入净额1,189.61万元，公司累计直接投入玩
具生产基地建设项目的募集资金1,628.02万元，累计直接投入研发中心建设项目的募集资金5,090.37万元，累计直接投入营销
网络建设及品牌推广项目的募集资金1,552.79万元，闲置募集资金暂时补充流动资金5,000.00万元，节余募集资金永久补充流
动资金2,215.84万元，期末余额5,900.59万元。
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：同向下降
业绩预告填写数据类型：区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万元） -4,000 -- -3,500 828.04 下降 -583.07% -- -522.68%
基本每股收益（元/股） -0.330 -- -0.290 0.070 下降 -571.43% -- -514.29%
1.受新冠疫情影响，公司经营受到较大冲击，销售收入较去年相比大幅减少。
业绩预告的说明 2.公司对外投资的泉州众信超纤科技股份有限公司预计未能完成 2020 年的承诺业绩，基于谨
慎的原则，对其股权投资计提了减值准备。
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 募投资金 5,100 500 0
合计 5,100 500 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
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委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：实丰文化发展股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 153,948,672.35 177,295,146.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,022,680.19
衍生金融资产
应收票据
应收账款 126,028,493.16 110,786,277.11
应收款项融资
预付款项 36,295,080.93 20,423,790.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,119,319.72 1,204,163.15
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 77,353,478.36 51,885,521.28
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,324,477.68 15,378,660.50
流动资产合计 422,069,522.20 378,996,239.55
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 37,419,988.09 35,716,965.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 170,018,795.36 183,706,311.15
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 45,668,029.29 46,495,502.07
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,265,707.19 3,195,815.38
其他非流动资产 1,304,943.91 662,448.09
非流动资产合计 257,677,463.84 269,777,041.69
资产总计 679,746,986.04 648,773,281.24
流动负债：
短期借款 94,000,000.00 49,283,742.70
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 24,487,628.91 16,965,106.21
预收款项 3,340,284.23
合同负债 7,055,774.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
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应付职工薪酬 3,031,856.75 4,884,172.35
应交税费 444,727.71 1,016,133.94
其他应付款 150,141.62 588,820.69
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 823,439.96 842,033.20
其他流动负债
流动负债合计 129,993,569.46 76,920,293.32
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 823,440.14 1,473,558.18
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 335,576.37 440,805.90
递延所得税负债 303,402.03
其他非流动负债
非流动负债合计 1,159,016.51 2,217,766.11
负债合计 131,152,585.97 79,138,059.43
所有者权益：
股本 120,000,000.00 80,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 267,802,306.48 307,802,306.48
减：库存股
其他综合收益 440,489.90 483,219.19
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专项储备
盈余公积 21,130,322.64 21,130,322.64
一般风险准备
未分配利润 139,221,281.05 160,219,373.50
归属于母公司所有者权益合计 548,594,400.07 569,635,221.81
少数股东权益
所有者权益合计 548,594,400.07 569,635,221.81
负债和所有者权益总计 679,746,986.04 648,773,281.24
法定代表人：蔡俊权 主管会计工作负责人：吴宏 会计机构负责人：侯安成
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 149,779,447.02 166,309,004.09
交易性金融资产 2,022,680.19
衍生金融资产
应收票据
应收账款 103,350,343.69 107,743,564.41
应收款项融资
预付款项 35,322,403.57 12,426,921.83
其他应收款 12,515,743.12 8,922,744.08
其中：应收利息
应收股利
存货 68,617,714.49 47,780,316.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,960,341.01 12,421,778.48
流动资产合计 390,545,992.90 357,627,009.54
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
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长期股权投资 189,565,588.09 187,862,565.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 75,713,779.77 84,867,610.19
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 45,668,029.29 46,495,502.07
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,232,778.59 3,989,454.02
其他非流动资产 1,304,943.91 662,448.09
非流动资产合计 316,485,119.65 323,877,579.37
资产总计 707,031,112.55 681,504,588.91
流动负债：
短期借款 94,000,000.00 49,283,742.70
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 12,885,140.49 13,479,132.07
预收款项 3,107,561.60
合同负债 1,751,532.24
应付职工薪酬 2,466,597.20 3,878,768.19
应交税费 213,379.60 818,661.42
其他应付款 21,853,732.99 23,886,982.03
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 133,170,382.52 94,454,848.01
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非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 335,576.37 440,805.90
递延所得税负债 303,402.03
其他非流动负债
非流动负债合计 335,576.37 744,207.93
负债合计 133,505,958.89 95,199,055.94
所有者权益：
股本 120,000,000.00 80,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 267,802,306.48 307,802,306.48
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 21,130,322.64 21,130,322.64
未分配利润 164,592,524.54 177,372,903.85
所有者权益合计 573,525,153.66 586,305,532.97
负债和所有者权益总计 707,031,112.55 681,504,588.91
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 97,609,754.75 126,860,959.63
其中：营业收入 97,609,754.75 126,860,959.63
利息收入
15
实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 101,575,450.71 110,637,546.35
其中：营业成本 78,198,151.90 96,364,324.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 504,147.45 1,412,214.80
销售费用 8,305,926.22 7,335,955.40
管理费用 6,843,131.97 5,817,811.23
研发费用 2,519,292.81 3,265,441.37
财务费用 5,204,800.36 -3,558,201.35
其中：利息费用 1,020,913.11 671,337.18
利息收入 334,930.86 309,467.52
加：其他收益 180,816.92 63,384.34
投资收益（损失以“－”号填
1,301,790.56 1,033,410.07
列）
其中：对联营企业和合营企业
911,287.88 589,618.94
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,702,380.08 -2,254,330.84
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
679.65
列）
16
实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,185,468.56 15,066,556.50
加：营业外收入 874,000.00 165,323.86
减：营业外支出 97,902.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,311,468.56 15,133,977.85
减：所得税费用 275,284.37 2,877,508.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,586,752.93 12,256,469.51
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-3,586,752.93 12,256,469.51
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -3,586,752.93 12,256,469.51
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -212,516.15 231,348.39
归属母公司所有者的其他综合收益
-212,516.15 231,348.39
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-212,516.15 231,348.39
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
17
实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -212,516.15 231,348.39
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -3,799,269.08 12,487,817.90
归属于母公司所有者的综合收益
-3,799,269.08 12,487,817.90
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 0.1
（二）稀释每股收益 -0.03 0.1
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：蔡俊权 主管会计工作负责人：吴宏 会计机构负责人：侯安成
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 65,483,598.19 91,996,097.78
减：营业成本 49,216,589.43 64,509,771.36
税金及附加 498,396.80 676,557.01
销售费用 6,188,559.68 6,208,990.45
管理费用 4,482,847.93 4,607,923.16
研发费用 1,695,250.37 2,056,651.45
财务费用 4,604,684.21 -3,057,208.14
其中：利息费用 1,003,250.64 654,690.63
利息收入 331,971.52 293,440.90
加：其他收益 35,076.51 63,384.34
投资收益（损失以“－”号填
1,301,790.56 975,875.78
列）
其中：对联营企业和合营企
911,287.88 589,618.94
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
18
实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,431,794.71 -1,975,655.17
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
679.65
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,297,657.87 16,057,697.09
加：营业外收入 874,000.00 13,692.17
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-423,657.87 16,071,389.26
列）
减：所得税费用 -3,104.72 2,322,265.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -420,553.15 13,749,123.71
（一）持续经营净利润（净亏损
-420,553.15 13,749,123.71
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
19
实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -420,553.15 13,749,123.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.000 0.110
（二）稀释每股收益 0.000 0.110
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 202,877,358.32 311,058,938.92
其中：营业收入 202,877,358.32 311,058,938.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 224,660,752.01 288,297,466.60
其中：营业成本 167,106,570.59 245,157,411.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 953,786.40 2,115,976.28
销售费用 22,603,955.87 16,114,166.27
管理费用 21,214,445.66 18,136,459.65
研发费用 7,275,964.62 9,399,483.84
财务费用 5,506,028.87 -2,626,030.65
20
实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其中：利息费用 2,909,331.75 1,475,200.94
利息收入 1,067,572.91 640,477.93
加：其他收益 570,988.91 203,537.36
投资收益（损失以“－”号填
2,626,695.20 2,184,783.59
列）
其中：对联营企业和合营企业
1,703,023.09 764,353.47
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-2,885,750.62 -1,714,521.06
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
0.00 735,135.43
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
27,307.70 2,969.46
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,444,152.50 24,173,377.10
加：营业外收入 1,838,143.00 305,411.69
减：营业外支出 100,000.00 97,902.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -19,706,009.50 24,380,886.28
减：所得税费用 -307,917.05 4,257,078.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,398,092.45 20,123,807.94
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-19,398,092.45 20,123,807.94
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -19,398,092.45 20,123,807.94
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -42,729.29 317,153.89
归属母公司所有者的其他综合收益
-42,729.29 317,153.89
的税后净额
21
实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-42,729.29 317,153.89
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -42,729.29 317,153.89
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -19,440,821.74 20,440,961.83
归属于母公司所有者的综合收益
-19,440,821.74 20,440,961.83
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.16 0.17
（二）稀释每股收益 -0.16 0.17
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：蔡俊权 主管会计工作负责人：吴宏 会计机构负责人：侯安成
22
实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 124,477,658.94 197,652,964.62
减：营业成本 96,055,280.03 141,937,027.67
税金及附加 962,758.50 1,369,595.56
销售费用 17,413,684.40 13,633,336.33
管理费用 14,394,196.18 13,119,026.80
研发费用 4,701,481.58 6,721,362.63
财务费用 4,888,804.30 -2,256,067.55
其中：利息费用 2,856,527.88 1,425,328.59
利息收入 1,059,204.43 602,158.77
加：其他收益 161,516.64 133,537.36
投资收益（损失以“－”号填
2,626,695.20 1,856,313.71
列）
其中：对联营企业和合营企
1,703,023.09 764,353.47
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-2,218,486.40 -1,236,724.10
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
735,088.13
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
27,307.70 2,969.46
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,341,512.91 24,619,867.74
加：营业外收入 1,714,407.00 76,826.82
减：营业外支出 100,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-11,727,105.91 24,696,694.56
列）
减：所得税费用 -546,726.60 3,589,851.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,180,379.31 21,106,843.39
23
实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
-11,180,379.31 21,106,843.39
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -11,180,379.31 21,106,843.39
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.090 0.180
（二）稀释每股收益 -0.090 0.180
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
24
实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 188,757,835.43 287,944,389.67
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 9,553,008.98 12,262,973.97
收到其他与经营活动有关的现金 5,186,350.33 1,475,214.43
经营活动现金流入小计 203,497,194.74 301,682,578.07
购买商品、接受劳务支付的现金 200,256,728.74 255,919,920.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
30,360,493.92 33,036,545.00
金
支付的各项税费 1,621,114.40 4,960,101.12
支付其他与经营活动有关的现金 26,330,467.31 18,045,143.64
经营活动现金流出小计 258,568,804.37 311,961,710.23
经营活动产生的现金流量净额 -55,071,609.63 -10,279,132.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 245,000,000.00 366,000,000.00
取得投资收益收到的现金 923,672.11 1,420,430.12
处置固定资产、无形资产和其他 212,000.00 336,000.00
25
实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,022,680.19
投资活动现金流入小计 248,158,352.30 367,756,430.12
购建固定资产、无形资产和其他
5,189,654.03 13,992,988.09
长期资产支付的现金
投资支付的现金 250,000,000.00 396,012,740.10
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 255,189,654.03 410,005,728.19
投资活动产生的现金流量净额 -7,031,301.73 -42,249,298.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 105,788,436.83 97,522,474.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 105,788,436.83 97,522,474.00
偿还债务支付的现金 61,610,760.47 11,096,147.81
分配股利、利润或偿付利息支付
4,553,345.59 9,468,095.83
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 395,583.50 1,431.50
筹资活动现金流出小计 66,559,689.56 20,565,675.14
筹资活动产生的现金流量净额 39,228,747.27 76,956,798.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-472,309.89 1,869,294.71
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,346,473.98 26,297,663.34
加：期初现金及现金等价物余额 177,295,146.33 183,967,647.35
六、期末现金及现金等价物余额 153,948,672.35 210,265,310.69
26
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8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 128,542,693.44 180,414,633.47
收到的税费返还 4,513,483.16 7,133,478.53
收到其他与经营活动有关的现金 19,577,138.44 27,165,731.40
经营活动现金流入小计 152,633,315.04 214,713,843.40
购买商品、接受劳务支付的现金 135,367,453.10 134,560,516.36
支付给职工以及为职工支付的现
23,651,984.47 28,874,937.55
金
支付的各项税费 1,557,295.81 3,455,030.58
支付其他与经营活动有关的现金 41,578,994.61 23,695,653.67
经营活动现金流出小计 202,155,727.99 190,586,138.16
经营活动产生的现金流量净额 -49,522,412.95 24,127,705.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 245,000,000.00 262,000,000.00
取得投资收益收到的现金 923,672.11 1,091,960.24
处置固定资产、无形资产和其他
212,000.00 336,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,022,680.19
投资活动现金流入小计 248,158,352.30 263,427,960.24
购建固定资产、无形资产和其他
4,612,930.43 9,524,917.69
长期资产支付的现金
投资支付的现金 250,000,000.00 292,012,740.10
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 254,612,930.43 301,537,657.79
投资活动产生的现金流量净额 -6,454,578.13 -38,109,697.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 105,788,436.83 97,522,474.00
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收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 105,788,436.83 97,522,474.00
偿还债务支付的现金 60,975,720.00 10,478,560.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,500,953.38 9,417,143.50
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 395,583.50 1,431.50
筹资活动现金流出小计 65,872,256.88 19,897,135.00
筹资活动产生的现金流量净额 39,916,179.95 77,625,339.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-468,745.94 1,306,280.63
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,529,557.07 64,949,627.32
加：期初现金及现金等价物余额 166,309,004.09 138,349,319.41
六、期末现金及现金等价物余额 149,779,447.02 203,298,946.73
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 177,295,146.33 177,295,146.33 0.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,022,680.19 2,022,680.19 0.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 110,786,277.11 110,786,277.11 0.00
应收款项融资
预付款项 20,423,790.99 20,423,790.99 0.00
应收保费
应收分保账款
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应收分保合同准备金
其他应收款 1,204,163.15 1,204,163.15 0.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 51,885,521.28 51,885,521.28 0.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 15,378,660.50 15,378,660.50 0.00
流动资产合计 378,996,239.55 378,996,239.55 0.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 35,716,965.00 35,716,965.00 0.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 183,706,311.15 183,706,311.15 0.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 46,495,502.07 46,495,502.07 0.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,195,815.38 3,195,815.38 0.00
其他非流动资产 662,448.09 662,448.09 0.00
非流动资产合计 269,777,041.69 269,777,041.69 0.00
资产总计 648,773,281.24 648,773,281.24 0.00
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实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债：
短期借款 49,283,742.70 49,283,742.70 0.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 16,965,106.21 16,965,106.21 0.00
预收款项 3,340,284.23 -3,340,284.23
合同负债 3,340,284.23 3,340,284.23
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,884,172.35 4,884,172.35 0.00
应交税费 1,016,133.94 1,016,133.94 0.00
其他应付款 588,820.69 588,820.69 0.00
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
842,033.20 842,033.20 0.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 76,920,293.32 76,920,293.32 0.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,473,558.18 1,473,558.18 0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
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实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 440,805.90 440,805.90 0.00
递延所得税负债 303,402.03 303,402.03 0.00
其他非流动负债
非流动负债合计 2,217,766.11 2,217,766.11 0.00
负债合计 79,138,059.43 79,138,059.43 0.00
所有者权益：
股本 80,000,000.00 80,000,000.00 0.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 307,802,306.48 307,802,306.48 0.00
减：库存股
其他综合收益 483,219.19 483,219.19 0.00
专项储备
盈余公积 21,130,322.64 21,130,322.64 0.00
一般风险准备
未分配利润 160,219,373.50 160,219,373.50 0.00
归属于母公司所有者权益
569,635,221.81 569,635,221.81 0.00
合计
少数股东权益
所有者权益合计 569,635,221.81 569,635,221.81 0.00
负债和所有者权益总计 648,773,281.24 648,773,281.24 0.00
调整情况说明
公司自2020年开始执行《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号）（“新准则”），将预收款项科目调整至合同负
债科目列示。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 166,309,004.09 166,309,004.09 0.00
交易性金融资产 2,022,680.19 2,022,680.19 0.00
衍生金融资产
应收票据
31
实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应收账款 107,743,564.41 107,743,564.41 0.00
应收款项融资
预付款项 12,426,921.83 12,426,921.83 0.00
其他应收款 8,922,744.08 8,922,744.08 0.00
其中：应收利息
应收股利
存货 47,780,316.46 47,780,316.46 0.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 12,421,778.48 12,421,778.48 0.00
流动资产合计 357,627,009.54 357,627,009.54 0.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 187,862,565.00 187,862,565.00 0.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 84,867,610.19 84,867,610.19 0.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 46,495,502.07 46,495,502.07 0.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,989,454.02 3,989,454.02 0.00
其他非流动资产 662,448.09 662,448.09 0.00
非流动资产合计 323,877,579.37 323,877,579.37 0.00
资产总计 681,504,588.91 681,504,588.91 0.00
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实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债：
短期借款 49,283,742.70 49,283,742.70
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 13,479,132.07 13,479,132.07
预收款项 3,107,561.60 0.00 -3,107,561.60
合同负债 3,107,561.60 3,107,561.60
应付职工薪酬 3,878,768.19 3,878,768.19 0.00
应交税费 818,661.42 818,661.42 0.00
其他应付款 23,886,982.03 23,886,982.03 0.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 94,454,848.01 94,454,848.01 0.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 440,805.90 440,805.90 0.00
递延所得税负债 303,402.03 303,402.03 0.00
其他非流动负债
非流动负债合计 744,207.93 744,207.93 0.00
负债合计 95,199,055.94 95,199,055.94 0.00
所有者权益：
股本 80,000,000.00 80,000,000.00
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实丰文化发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 307,802,306.48 307,802,306.48
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 21,130,322.64 21,130,322.64 0.00
未分配利润 177,372,903.85 177,372,903.85 0.00
所有者权益合计 586,305,532.97 586,305,532.97 0.00
负债和所有者权益总计 681,504,588.91 681,504,588.91 0.00
调整情况说明
公司自2020年开始执行《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号）（“新准则”），将预收款项科目调整至合同负
债科目列示。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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