财通证券股份有限公司

 关于浙江今飞凯达轮毂股份有限公司以募集资金对全资子
            公司进行增资实施募投项目的核查意见

     根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，作为浙江
今飞凯达轮毂股份有限公司（以下简称“今飞凯达”或“公司”）公开发行可
转换公司债券的保荐人，财通证券股份有限公司（以下简称“财通证券”或“保
荐人”）对公司使用募集资金对全资子公司进行增资事项进行了认真、审慎的
核查。核查的具体情况如下：

     一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于核准
浙江今飞凯达轮毂股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可
【2018】2191 号）核准，浙江今飞凯达轮毂股份有限公司于 2019 年 2 月 28 日
向社会公开发行面值总额 36,800 万元可转换公司债券，期限 6 年。本次发行 368
万张可转债，每张面值 100 元人民币，募集资金总额 36,800 万元人民币。其中，
募集资金净额 35,651.22 万元，发行费用总额 1,148.78 万元。瑞华会计师事务所
（特殊普通合伙）已于 2019 年 3 月 6 日对此次募集资金情况进行审验，并出具
“瑞华验字【2019】33140005 号”验资报告。

    二、募集资金对全资子公司增资的基本情况

    根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》，本次公开发行可转换公
司债券总额为人民币 36,800 万元，扣除发行费用后募集资金净额用于投资“年
产 300 万件铝合金汽车轮毂成品生产线项目”、“年产 500 万件摩托车铝合金轮
毂项目”、“偿还银行贷款”三个募投项目，其中，“年产 300 万件铝合金汽车
轮毂成品生产线项目”由全资子公司云南富源今飞轮毂有限公司（以下简称“富
源今飞”）实施，“年产 500 万件摩托车铝合金轮毂项目”由全资子公司云南今
飞摩托车配件制造有限公司（以下简称“云南今飞摩托”）实施，公司拟通过增
资方式将募集资金投入富源今飞及云南今飞摩托用于募投项目的建设。
    公司本次拟向富源今飞增资 16,651.22 万元，本次增资完成后，富源今飞注
册资本将由 13,513.784 万元增加至 30,165.004 万元；拟向云南今飞摩托增资
9,000.00 万元，云南今飞摩托注册资本将由 1,000.00 万元增加至 10,000.00 万元。
资金来源为本次公开发行可转换公司债券实际募集资金净额。本次增资完成后，
富源今飞及云南今飞摩托仍为公司全资子公司。

     三、增资对象的基本情况

    （一）云南富源今飞轮毂制造有限公司

    统一社会信用代码：91530325MA6K3N443U

    成立日期：2015 年 11 月 30 日

    注册地址：云南省曲靖市富源县胜境街道四屯社区

    法定代表人：陈晋高

    注册资本：13,513.784 万元人民币

    经营范围：汽车、摩托车轮毂及组件生产销售；机械模具开发、设计、制造；
重熔用铝锭及铝制品加工销售；经营货物及技术进出口业务（国家限制货物及技
术除外）

    富源今飞为公司的全资子公司，其 2018 年未经审计的主要财务数据如下：

                                                                   单位：万元
                项目                        2018 年 12 月 31 日/2018 年度

              资产总额                               85,605.53

              负债总额                               69,880.76

               净资产                                15,724.76

              营业收入                               120,337.07

               净利润                                 2,065.80

    （二）云南今飞摩托车配件制造有限公司
    统一社会信用代码：91530325MA6KWH2XX8

    注册地址：云南省曲靖市富源县胜境街道四屯社区四屯村

    法定代表人：陈晋高

    注册资本：1,000 万元人民币

    经营范围：摩托车轮毂及配件（除摩轮车发动机）、模具生产、销售；电动
车车轮生产、销售；货物与技术进出口（国家限制货物及技术除外）（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

    云南今飞摩托车为公司的全资子公司，其 2018 年未经审计的主要财务数据
如下：
                                                               单位：万元
               项目                     2018 年 12 月 31 日/2018 年度

             资产总额                            11,516.47

             负债总额                            10,712.25

              净资产                               804.22

             营业收入                            19,752.60

              净利润                               -206.05

    四、本次增资目的及对公司的影响

    本次使用募集资金向富源今飞、云南今飞摩托进行增资，是基于公司公开
发行可转换公司债券募投项目的实际建设需要，有利于顺利实施募集资金投资
项目，将对公司未来经营产生积极影响。

    五、本次增资后对募集资金的管理

    为保证募集资金安全，公司对募集资金采取了专户存储，并与专户银行、保
荐机构签订募集资金专户存储监管协议。相关款项存放于募集资金专户，由项目
实施主体专门用于“年产300万件铝合金汽车轮毂成品生产线项目”、“年产500
万件摩托车铝合金轮毂项目”两个募集资金投资项目。公司将严格按照《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件以
及公司《募集资金管理制度》的要求规范使用募集资金。
    六、履行的决策程序

    公司于2019年3月29日召开的第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会
第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资的议案》，独立
董事发表了同意意见。

    七、保荐机构核查意见

    经核查,保荐机构认为：公司本次使用募集资金向子公司增资符合《深圳
证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作
指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》等有关规定，且已履行了必要的法律程序，符合公司的发展需要，不影
响募集资金投资项目的正常实施，不存在改变募集资金投向及损害股东利益的
情形。

    保荐机构对今飞凯达使用募集资金向子公司增资事项无异议。

    （以下无正文）
    （本页无正文，为《财通证券股份有限公司关于浙江今飞凯达轮毂股份有限
公司以募集资金对全资子公司进行增资实施募投项目的核查意见》之签章页）




保荐代表人签名：

                     陈艳玲                朱欣灵




                                                    财通证券股份有限公司

                                                       2019 年 3 月 29 日