中泰证券股份有限公司关于陕西盘龙药业集团股份有限公司

              《内部控制规则落实自查表》的核查意见



    根据深圳证券交易所《关于开展“加强中小企业板上市公司内控规则落实”
专项活动的通知》（以下简称“深交所通知”）要求，并结合中国证监会《证券发
行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，中泰证券股份有限公司（以下
简称“中泰证券”）作为陕西盘龙药业集团股份有限公司（以下简称“盘龙药业”
或“公司”）持续督导工作的保荐机构，对盘龙药业董事会填写的《内部控制规
则落实自查表》（以下简称“《自查表》”）进行了核查，核查情况及核查意见如下：

    一、本次核查的有关情况

    通过与公司董事、监事、高级管理人员、财务部、内部审计部等部门的沟通
交流，取得了相关的信息资料；查阅了公司内部控制制度、三会决议及会议记录、
审计委员会的会议记录和报告、内部审计部门的工作计划和报告、以及各项业务
和管理规章制度；此外，盘龙药业结合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规
范运作指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，对公司组织机构
建设情况、内部控制制度建设情况、内部审计部门和审计委员会工作情况及内部
控制的检查和披露情况进行了自查，并重点检查了信息披露、内幕交易、募集资
金管理、关联交易等方面的内部控制，保荐机构查阅了盘龙药业董事会编制的《内
部控制规则落实自查表》并进行了逐项核查。

    二、保荐机构的核查意见

    经核查，保荐机构认为：盘龙药业的法人治理结构较为健全，现有的内部控
制制度和执行情况符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引
（2015 年修订）》等相关法律法规和证券监管部门的要求；公司在所有重大方面
保持了与生产经营及业务管理相关的有效内部控制；盘龙药业填写的《自查表》
严格按照深圳证券交易所的相关规定和要求填写，真实、客观地反映了盘龙药业
对深圳证券交易所有关内部控制的相关规则的落实情况。
   （此页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于陕西盘龙药业集团股份有限
公司<内部控制规则落实自查表>的核查意见》之签字盖章页）




   保荐代表人：

                   高启洪                    孙芳晶




                                                 中泰证券股份有限公司




                                                      2018 年 4 月 19 日