中泰证券股份有限公司关于陕西盘龙药业集团股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）作为陕西盘龙药业集团股
份有限公司（以下简称“盘龙药业”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，根
据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》和
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等有关法
律法规和规范性文件的要求，对盘龙药业 2018 年度募集资金存放与使用情况进
行了核查。具体情况如下：
一、募集资金基本情况
1、募集资金净额及到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准陕西盘龙药业集团股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1875 号文）核准，并经深圳证券交易所
同意，公司由主承销商中泰证券股份有限公司完成向社会公众公开发行普通股
（A 股）2,167 万股，发行股份全部为新股，不安排老股转让，每股面值 1 元，
每股发行价格人民币 10.03 元，募集资金总额为 21,735.01 万元，发行费用总额
为 3,330.19 万元，募集资金净额为 18,404.82 万元。立信会计师事务所（特殊普
通合伙）于 2017 年 11 月 8 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审
验，并出具信会师报字[2017]第 ZF10909 号《验资报告》。
2、截至 2018 年 12 月 31 日募集资金使用金额及余额
单位：元
明细 金额
2017 年 12 月 31 日募集资金专户余额 189,107,272.41
减：购买理财产品 320,000,000.00
2018 年度使用募集资金 18,367,372.71
2018 年度支付前期尚未支付的发行费用 4,851,886.79
加：理财产品到期 170,000,000.00
购买理财产品的投资收益 3,360,410.96
2018 年存款利息收入减支付的银行手续费 168,299.60
2018 年 12 月 31 日募集资金专户余额 19,416,723.47
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，根据《公司监管指引第 2 号—公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳
证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
等法律、法规和规范性文件的相关规定，结合公司的实际情况，公司制定了《募
集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度。
公司针对募集资金建立了专户存储制度，在中国银行股份有限公司西安太白
小区支行开设了四个募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，
以保证专款专用。
公司与中泰证券股份有限公司及中国银行股份有限公司西安太白小区支行
的上级单位中国银行股份有限公司西安高新技术开发区支行于 2017 年 12 月 3
日签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管
协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截至 2018 年 12 月 31 号，募集资金账户存储情况如下：
单位：元
开户行 账户类别 账号 期末余额 备注
募集资金专户 102471368418 7,477,660.72 用于生产线扩建项目
中国银行西 募集资金专户 102071367372 6,244,113.39 用于研发中心扩建项目
安太白小区 用于营销网络扩建及信息
募集资金专户 102471368509 5,694,949.36
支行 系统升级建设项目
募集资金专户 102071367418 0.00 用于补充营运资金
小计： 19,416,723.47
三、2018 年募集资金的实际使用情况
2018 年，公司募集资金实际使用情况如下：
1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本年度，公司募投项目实际使用募集资金共计人民币 18,367,372.71 元。具
体情况详见附表 1《2018 年度募集资金使用情况对照表》。
2、募投项目的实施地点、实施方式变更情况
公司 2018 年度无变更募投项目实施地点、实施方式的情况。
3、募投项目先期投入及置换情况
公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
5、结余募集资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金使用项目尚未完工。
6、超募资金使用情况
公司不存在超募资金情况。
7、尚未使用的募集资金用途和去向
公司尚未使用的募集资金拟尽快投入募投项目建设；公司尚未使用的募集资
金存放于募集资金专户和购入理财产品。
8、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2018 年 1 月 3 日召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第四
次会议，会议审议通过了《关于公司使用闲置募集资金购买短期保本理财产品的
议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目正常进行和主营业务发展的情况下，
公司拟使用额度不超过人民币 1.7 亿元（含）的暂时闲置募集资金适时购买安全
性高的短期保本型理财产品，单项产品投资期限不超过 12 个月。
2018 年 1 月 5 日，公司与中国银行股份有限公司（以下简称"中国银行"）签
订了《中国银行股份有限公司理财产品总协议书》及《中银保本理财-人民币按
期开放理财产品认购委托书》，运用暂时闲置募集资金 1.7 亿元购买保证收益型
理财产品（具体内容详见公司 2018 年 1 月 5 日在指定信息披露媒体《证券时报》、
《 中 国 证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》、《 证 券 日 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于使用闲置募集资金购买短期保本理财产
品的公告》 公告编号 2018-003），产品起息日为 2018 年 1 月 5 日，到期日为 2018
年 7 月 9 日，公司已办理到期赎回业务。
2018 年 7 月 9 日，公司与中国银行签订了《中银保本理财-人民币按期开放
理财产品认购委托书》等相关文件，运用暂时闲置募集资金 1.5 亿元购买保证收
益型理财产品（具体内容详见公司 2018 年 7 月 11 日在指定信息披露媒体《证券
时 报 》、《 中 国 证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》、《 证 券 日 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于使用闲置募集资金进行委托理财到期赎
回并继续进行委托理财的进展公告》（公告编号 2018-047），产品起息日为 2018
年 7 月 9 日，到期日为 2019 年 1 月 2 日。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用闲置资金购买理财产品情况如下：
产品
购买金额 产品 产品起 产品到
开户行 账号 理财产品名称 发行
（万元） 类型 息日 息日
方
中国银 102471368418 10,500.00 中银保本理财
保证
行西安 102071367372 2,700.00 人民币按期开 中国 2018.07. 2019.01.
收益
太白小 放 银行 09 02
102471368509 1,800.00 型
区支行 （CNYAQKF）
合计 15,000.00
公司不存在其他将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目
或非募集资金投资项目。
四、募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2018 年年度募集资金项目的资金使用未发生变更。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公
司规范运作指引》和《深圳市盘龙药业股份有限公司募集资金管理制度》的相关
规定及时、真实、准确、完整地披露了 2018 年年度募集资金的存放与使用情况；
公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
根据“信会师报字[2019]第 ZF10316 号”《募集资金年度存放与使用情况鉴
证报告》，立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：2018 年度《关于公司募集
资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引
第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、
《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上
[2015]65 号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了贵公司募集
资金 2018 年度实际存放与使用情况。
八、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对盘龙药业本
次募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：
查阅公司募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告等资料，并与公司高管、
中层管理人员等相关人员沟通交流等。
九、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：盘龙药业严格执行募集资金专户存储制度，有效执
行募集资金监管协议。截至 2018 年 12 月 31 日，盘龙药业募集资金具体使用情
况与已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。
附表 1：
2018 年度募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额 184,048,213.21 本年度投入募集资金总额 18,367,372.71
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 18,367,372.71
变更用途的募集资金总额比例 0.00
已变
更项 项目可
截至期末累计投 本年 是否
目，含 截至期末累 截至期末投 项目达到预 行性是
承诺投资项 募集资金承诺 调整后投资 截至期末承诺 本年度投入 入金额与承诺投 度实 达到
部分 计投入金额 入进度（%） 定可使用状 否发生
目 投资总额 总额 投入金额(1) 金额 入金额的差额(3) 现的 预计
变更 (2) (4)＝(2)/(1) 态日期 重大变
＝(2)-(1) 效益 效益
（如 化
有）
暂未
自项目动工
生产线扩建 产
否 110,350,000.00 110,350,000.00 110,350,000.00 263,000.00 263,000.00 -110,087,000.00 0.24 之日起 18 否 否
项目 生效
个月
益
暂未
研发中心扩 自项目动工
产
建 否 36,615,900.00 36,615,900.00 36,615,900.00 4,197,603.00 4,197,603.00 -32,418,297.00 11.46 之日起 24 否 否
生效
项目 个月
益
营销网络扩 自项目启动 暂未
建及信息系 否 23,330,200.00 23,330,200.00 23,330,200.00 154,656.50 154,656.50 -23,175,543.50 0.66 之日起 36 产 否 否
统升级建设 个月 生效
项目 益
补充营运资
否 13,752,113.21 13,752,113.21 13,752,113.21 13,752,113.21 13,752,113.21 0.00 100.00
金
合计 184,048,213.21 184,048,213.21 184,048,213.21 18,367,372.71 18,367,372.71 -165,680,840.50 9.98
截止报告期，上述四个募集资金投资项目承诺投入金额为 18,404.82 万元，公司已累计投入金额 1,836.74
万元，累计投入进度 9.98%，总体募集资金投资项目投资进度低于使用计划进度，其原因在于：（1）生
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 产线扩建项目选址地与国家拟建的西渝高铁线路选址相冲突，导致建设进度缓慢，现高铁线路选址已确
定，该项目下年度开工建设。（2）研发中心扩建项目已投入部分资金，下年度按计划投入项目建设。（3）
营销网络扩建及信息系统升级建设项目部分项目已启动，下年度按计划投入项目建设。
项目可行性发生重大变化的情况说明 可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 未发生变更
募集资金投资项目实施方式调整情况 未发生调整
募集资金投资项目先期投入及置换情况 未进行置换
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户和购入理财产品。
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，公司募集
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 资金的存放和使用情况不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金管理违规的情
形。
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（此页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于陕西盘龙药业集团股份有限
公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
高启洪 孙芳晶
中泰证券股份有限公司
2019 年 4 月 26 日