陕西盘龙药业集团股份有限公司
专项审计说明
2020 年度
关于陕西盘龙药业集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2021]第 ZF10239 号
陕西盘龙药业集团股份有限公司全体股东：
我们审计了陕西盘龙药业集团股份有限公司（以下简称“贵公
司”）2020 年度的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、2020 年度合并及母公司利润表、合并及母公司所有
者权益变动表、合并及母公司现金流量表和相关财务报表附注，并于
2021 年 4 月 9 日出具了报告号为信会师报字【2021】第 ZF10237 号
的无保留意见审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产
监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号，2017 年修订）和《深
圳证券交易所上市公司业务办理指南第 2 号——定期报告披露相关
事宜》的相关规定编制了后附的 2020 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的
责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2020 年度财务报表
时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核
对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第 1 页
本报告仅供贵公司为披露 2020 年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：陈科举
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王宏杰
中国注册会计师：赵文泽
中国上海 二〇二一年四月九日
专项报告第 2 页
陕西盘龙药业集团股份有限公司 2020 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
上市公司核算 2020 年期初占 2020 年度占用累计发 2020 年度占用资金 2020 年度偿还累 2020 年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质
的会计科目 用资金余额 生金额（不含利息） 的利息(如有) 计发生金额 用资金余额
现大股东及其附属
企业
小计
前大股东及其附属
企业
小计
总计
上市公司核算 2020 年期初往 2020 年度往来累计发 2020 年度往来资金 2020 年度偿还累 2020 年期末往
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 往来形成原因 往来性质
的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 的利息(如有) 计发生金额 来资金余额
大股东及其附属 陕西欧珂药业有限公司 实际控制人控制的其他公司 应收账款 12.12 15.38 12.00 15.50 销售货款 经营性往来
企业 柞水嘉华天然气有限公司 实际控制人控制的其他公司 预付账款 2.97 331.67 334.64 预付天然气采购款 经营性往来
陕西盘龙医药股份有限公司 全资子公司 其他应收款 4,993.91 2,640.08 140.08 7,493.91 资金周转 非经营性往来
陕西商洛盘龙植物药业有限公司 全资子公司 其他应收款 3,058.44 5,183.37 5,013.37 3,228.44 资金周转 非经营性往来
上市公司的子公司
甘肃盘龙药业有限公司 全资子公司 其他应收款 460.00 207.02 252.98 资金周转 非经营性往来
及其附属企业
陕西盘龙医药研究院 全资子公司 其他应收款 450.00 450.00 资金周转 非经营性往来
陕西盘龙医药保健品有限公司 全资子公司 其他应收款 100.00 256.70 356.70 资金周转 非经营性往来
汇总表第 1 页
陕西盘龙健康产业控股有限公司 全资子公司 其他应收款 0.05 0.05 资金周转 非经营性往来
陕西博华医药有限公司 控股孙公司 其他应收款 500.00 9.22 8.70 500.52 资金周转 非经营性往来
关联自然人及其
控制的法人
其他关联人及其
附属企业
总计 9,077.44 8,927.25 9.22 5,715.81 12,298.10
本表已于 2021 年 4 月 9 日获董事会批准。
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________
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