中泰证券股份有限公司
关于陕西盘龙药业集团股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）作为陕西盘龙药业集团股
份有限公司（以下简称“盘龙药业”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，根
据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所股票
上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司
规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对盘龙药业 2021 年度募集资
金存放与使用情况进行了审慎核查。具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准陕西盘龙药业集团股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1875 号文）核准，并经深圳证券交易所
同意，公司由主承销商中泰证券股份有限公司完成向社会公众公开发行普通股
（A 股）2,167 万股，发行股份全部为新股，不安排老股转让，每股面值 1 元，
每股发行价格人民币 10.03 元，募集资金总额为 21,735.01 万元，发行费用总额
为 3,330.19 万元，实际募集资金金额为 18,404.82 万元。该募集资金已于 2017
年 11 月 8 日到位。上述资金到位情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以
信会师报字[2017]第 ZF10909 号《验资报告》验证确认。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性
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文件的相关规定，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，对
募集资金实行专户存储制度。
公司针对募集资金建立了专户存储制度，在中国银行股份有限公司西安太白
小区支行开设了四个募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程
序，以保证专款专用。
公司与中泰证券股份有限公司及中国银行股份有限公司西安太白小区支行
的上级单位中国银行股份有限公司西安高新技术开发区支行于 2017 年 12 月 3
日签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管
协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截 至 2021 年 12 月 31 日， 公司 募集 资 金在银 行专 户的 存储 金额为
10,283,400.66 元。募集资金的存储情况如下：
单位：元
开户行 账户类别 账号 期末余额 备注
用于生产线扩建项
募集资金专户 102471368418 8,061,109.37
目
用于研发中心扩建
募集资金专户 102071367372 1,104,777.29
中国银行西安 项目
太白小区支行 用于营销网络扩建
募集资金专户 102471368509 1,117,514.00 及信息系统升级建
设项目
募集资金专户 102071367418 0.00 用于补充营运资金
小计： 10,283,400.66
三、2021 年度募集资金的实际使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民
币 15,320.36 万元。本年度内，各项目的投入情况及效益情况详见本报告附表 1
《首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2021 年度无变更募投项目实施地点、实施方式的情况。
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五、募集资金置换情况
公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
六、闲置募集资金情况
（一）现金管理
公司于 2020 年 12 月 15 日召开第三届董事会第十次会议及第三届监事会第
九次会议，分别审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司使用额度不超过人民币 1 亿元（含）适时购买银行发行的安全性高、流
动性好的低风险理财产品，单项产品投资期限不超过 12 个月，购买期限为自董
事会审议通过之日起 12 个月内，在上述额度及期限内，可循环滚动使用。
公司于 2022 年 3 月 31 日召开第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关
于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，本着股东利益最大化原则，为
提高暂时闲置募集资金的使用效率，合理利用闲置募集资金，在不影响募集资金
投资项目正常进行和主营业务发展的情况下，公司拟使用额度不超过人民币
4000 万元（含）适时购买银行发行的安全性高、流动性好的低风险理财产品，
单项产品投资期限不超过 12 个月。购买期限为自 2021 年 12 月 16 日之日起 12
个月内。
截至 2021 年 12 月 31 日，已赎回本金 52,000,000.00 元和滚存利息
1,644,874.52 元，尚未到期赎回理财产品如下：
理财 产品
购买金额 产品发 产品
开户行 账号 产品 产品起息日 到期
（元） 行方 类型
名称 日
中国银 10207136 18,000,000. 2021 年 12 月 19
“稳 单位
行西安 7372 00 西安银 日
利盈” 定期 注
太白小 10247136 20,000,000. 行 2021 年 12 月 19
1号 存款
区支行 8509 00 日
38,000,000.
合计：
00
注：公司购买的西安银行“稳利盈 1 号”单位定期存款，可提前支取，按月计息，自动转
存下个月。截止 2021 年 12 月 31 日，已结息 127.16 万元，已与本金自动转存至下个周期。
公司不存在其他将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目
或非募集资金投资项目。
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（二）补充流动资金
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资
金的情况。
七、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规
范运作指引》和陕西盘龙药业集团股份有限公司《募集资金管理制度》的相关规
定及时、真实、准确、完整地披露了 2021 年年度募集资金的存放与使用情况；
公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
八、其他
2021 年 12 月 16 日至 2021 年 12 月 31 日期间，公司运用闲置募集资金购买
西安银行股份有限公司“稳利盈 1 号”定期存款，具体情况详见本报告“六、闲
置募集资金情况”之“（一）现金管理”部分之说明。上述使用募集资金进行现
金管理事项已经过 2022 年 3 月 31 日公司第三届董事会第二十一次会议确认。
九、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
根据“信会师报字[2022]第 ZF10477 号”《关于陕西盘龙药业集团股份有限
公司 2021 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》，立信会计师事
务所（特殊普通合伙）认为：贵公司 2021 年度募集资金存放与使用情况专项报
告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告［2022］
15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规
范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的
相关规定编制，如实反映了贵公司 2021 年度募集资金存放与使用情况。
十、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对盘龙药业本
次募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：
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查阅公司募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告等资料，并与公司高管、
中层管理人员等相关人员沟通交流等。
十一、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：盘龙药业对募集资金进行了专户存储和专项使用，
有效执行募集资金监管协议。公司 2021 年度募集资金存放与使用情况与已披露
情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使
用募集资金的情形。
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（此页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于陕西盘龙药业集团股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
郭强 杨圣志
中泰证券股份有限公司
2022 年 4 月 26 日
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：陕西盘龙药业集团股份有限公司 2021 年度 单位：元
募集资金总额 184,048,213.21 本年度投入募集资金总额 56,248,857.29
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 153,203,607.66
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
是否已变更项 截至期末累 截至期末投资进度 项目达到预定 本年度 是否达 项目可行性是
募集资金承 调整后投资 本年度投入
承诺投资项目 目（含部分变 计投入金额 （%） 可使用状态日 实现的 到预计 否发生重大变
诺投资总额 总额(1) 金额
更） (2) (3)＝(2)/(1) 期 效益 效益 化
110,350,000.0 110,350,000.0 42,789,970. 112,109,375 自项目动工之 暂未产
生产线扩建项目 否 101.59 否 否
0 0 27 .60 日起 18 个月 生效益
12,988,503. 21,493,447. 自项目动工之 暂未产
研发中心扩建项目 否 36,615,900.00 36,615,900.00 58.70 否 否
32 50 日起 24 个月 生效益
营销网络扩建及信
5,848,671.3 自项目启动之 暂未产
息系统升级建设项 否 23,330,200.00 23,330,200.00 470,383.70 25.07 否 否
5 日起 36 个月 生效益
目
13,752,113.
补充营运资金 否 13,752,113.21 13,752,113.21 100.00
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合计 184,048,213.2 184,048,213.2 56,248,857. 153,203,607 83.24
1 1 29 .66
截止报告期末，上述四个募集资金投资项目承诺投入金额为 18,404.82 万元，公司已累计投入金额 15,320.36 万元，累计投
入进度 83.24%。总体募集资金投资项目投资进度低于使用计划进度，其原因在于：（1）生产线扩建项目原计划于 2019 年
6 月达到预定可使用状态，截至 2021 年 12 月 31 日项目未达到预计进度，主要系前期国家拟建的西渝高铁线路与生产线扩
建项目选址相冲突及新冠肺炎疫情影响，公司无法按原计划推进项目建设。目前，设备已经安装到位，正在进行设施设备
验证（包括新生产线厂房设施及公用系统验证、生产设备及仓储设施确认、生产设备清洁效果验证、生产工艺验证四项确
认与验证工作），后期还需进行 GMP 符合性检查与药品生产许可换证。（2）研发中心扩建项目原计划于 2019 年 12 月达
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项
到预定可使用状态，截至 2021 年 12 月 31 日项目未达到计划进度，主要系前期国家拟建的西渝高铁线路与研发中心项目选
目）
址相冲突，同时受新冠肺炎疫情影响，公司无法按原计划推进项目建设，目前研发中心主体工程基本完成。（3）营销网络
扩建及信息系统升级建设项目原计划于 2020 年 12 月达到预定可使用状态，截至 2021 年 12 月 31 日项目未达到预计进度，
主要原因系受新冠肺炎疫情的影响。受疫情影响，一方面公司的终端客户如部分医疗机构等不能正常复工致使公司无法正
常开展销售业务；另一方面，营销团队受疫情限制不能进行线下营销、招聘人员，扩充营销队伍，致使公司的营销网络未
能按照计划扩建，营销计划无法正常实施。同时，公司实行“以销定产，以产促销”的双思维运营战术，生产线与营销网
络的扩建相辅相成。基于以上多重影响，致使该项目的实施被延缓，该项目正在分阶段实施。
项目可行性发生重大变化的情况说明 可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 未发生变更
募集资金投资项目实施方式调整情况 未发生调整
募集资金投资项目先期投入及置换情况 未进行置换
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户和购入理财产品。
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，公司募集资金的存放和使用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
情况不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金管理违规的情形。
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：项目款项系根据合同约定的付款节点进行支付，付款进度低于项目实际建设进度。
