中泰证券股份有限公司
关于陕西盘龙药业集团股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）作为陕西盘龙药业集团股
份有限公司（以下简称“盘龙药业”或“公司”）首次公开发行股票并上市以及
公开发行可转换公司债券并上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市
保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性
文件的要求，对盘龙药业 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查。
具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位时间
1、2017 年度首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1875 号文核准，公司于 2017 年
11 月 8 日首次公开发行人民币普通股（A 股）2,167 万股，发行价格为每股人民
币 10.03 元，募集资金总额为人民币 217,350,100.00 元，已由中泰证券股份有限
公司于 2017 年 11 月 8 日汇入公司开立在中国银行股份有限公司西安太白小区支
行账号为 102471368418 的银行账户 110,350,000.00 元；开立在中国银行股份有
限公司西安太白小区支行账号为 102071367372 的银行账户 36,615,900.00 元；开
立在中国银行股份有限公司西安太白小区支行账号为 102471368509 的银行账户
23,330,200.00 元；开立在中国银行股份有限公司西安太白小区支行账号为
102071367418 的银行账户 27,054,000.00 元；共汇入人民币 197,350,100.00 元（已
扣 除 承 销 商承 销 费用 人 民币 18,000,000.00 元 、 保 荐 机构 保 荐费 用 人民 币
1
2,000,000.00 元，不含税费用合计人民币 18,867,924.53 元），减除其他与发行权
益性证券直接相关的发行费用不含税人民币 14,433,962.26 元，募集资金净额为
人民币 184,048,213.21 元。
以上新股发行的募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并
由其出具信会师报字[2017]第 ZF10909 号验资报告。公司对募集资金采取了专户
存储制度。
2、2022 年度公开发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会《关于核准陕西盘龙药业集团股份有限公司公开
发行可转换公司债券的批复》（证监许可【2021】3323 号）核准，公司向社会
公开发行可转换公司债券 276 万张，每张面值 100 元，发行总额为人民币
276,000,000.00 元，已由中泰证券股份有限公司于 2022 年 3 月 9 日汇入公司开立
在 招 商 银 行 西 安 分 行 曲 江 支 行 账 号 为 129907180410909 的 银 行 账 户
150,625,400.00 元；开立在中国银行西安太白小区支行账号为 102498736801 的银
行账户 49,568,400.00 元；开立在上海浦东发展银行股份有限公司西安分行账号
为 72010078801600005471 的 银 行 账 户 73,825,067.92 元 ； 共 汇 入 人 民 币
274,018,867.92 元（已扣除承销商承销费用人民币 1,981,132.08 元），减除其他
与发行权益性证券直接相关的发行费用不含税人民币 2,034,500.00 元，募集资金
净额为人民币 271,984,367.92 元。
以上公开发行可转换公司债券的募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通
合伙）审验，并由其出具信会师报字[2022]第 ZF10078 号验资报告。公司对募集
资金采取了专户存储制度。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、
2
法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金管理制度》，
对募集资金实行专户存储制度。
1、2017 年度首次公开发行股票
公司与保荐机构中泰证券股份有限公司及中国银行股份有限公司西安高新
技术开发区支行于 2017 年 12 月 3 日签订了《募集资金三方监管协议》。三方监
管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资
金时已经严格遵照履行。
2、2022 年度公开发行可转换公司债券
公司和保荐机构中泰证券股份有限公司与招商银行股份有限公司西安分行、
中国银行股份有限公司西安高新技术开发区支行、上海浦东发展银行股份有限公
司西安分行分别于 2022 年 3 月 15 日签订了《募集资金三方监管协议》。三方监
管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资
金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
1、2017 年度首次公开发行股票
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
年末余额
开户行 账户类别 账号 备注
（元）
中国银 募集资金专户 102471368418 注销 用于生产线扩建项目
行西安 募集资金专户 102071367372 9,448,405.05 用于研发中心扩建项目
太白小 募集资金专户 102471368509 注销 用于营销网络扩建及信息系统升级建设项目
区支行 募集资金专户 102071367418 注销 用于补充营运资金
小计 9,448,405.05
注：用于“研发中心扩建项目”的募集资金账户 102071367372 中的募集资金已于 2023 年 1
月使用完毕，公司于 2023 年 2 月 7 日办理了注销手续。
2、2022 年度公开发行可转换公司债券
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
开户行 账户类别 账号 年末余额（元） 备注
招商银行西安 用于 陕西省医 疗机构制
募集资金专户 129907180410909 151,973,697.33
分行曲江支行 剂集 中配制中 心建设项
3
目
用于 盘龙药业 质量检验
中国银行西安
募集资金专户 102498736801 44,014,862.77 检测 共享平台 升级改造
太白小区支行
项目
上海浦东发展
银行股份有限 募集资金专户 72010078801600005471 注销 用于补充流动资金
公司西安分行
小计 195,988,560.10
三、2022 年度募集资金的实际使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计
27,269.67 万元。本年度内，各项目的投入情况及效益情况详见本报告附表 1 和
附表 2《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2022 年度无变更募投项目实施地点、实施方式的情况。
（一）变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 3。
（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
公司终止“营销网络扩建及信息系统升级建设项目”，并将该项目剩余募集
资金用于永久性补充流动资金，为减轻公司债务负担，优化财务结构，提高抗风
险能力，为未来的持续发展提供有力保障，用于补充公司日常生产经营所需，无
法单独核算效益。
五、募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司不存在募集资金投资项目已对外转让或募集资金投资项目先期投入及
置换情况。
六、闲置募集资金情况
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（一）现金管理
公司于 2022 年 3 月 31 日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会
第十八次会议，会议审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司拟使用额度不超过人民币 4,000.00 万元（含）适时购买银行发行
的安全性高、流动性好的低风险理财产品，单项产品投资期限不超过 12 个月。
购买期限为自 2021 年 12 月 16 日起 12 个月内。公司独立董事和保荐机构就该事
项发表了同意意见。
2020 年 11 月 19 日，公司与西安银行签订了《西安银行“稳利盈”产品服
务协议》等相关文件，运用暂时闲置募集资金 9,000.00 万元购买单位定期存款（具
体内容详见公司 2020 年 11 月 20 日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
披露的《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（公告编号
2020-087），产品起息日为 2020 年 11 月 19 日，可提前支取，按月计息，自动
转存下个月。
截至 2022 年 3 月 30 日，公司尚未到期赎回的理财产品金额为 30,190,428.11
元。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司购买的理财产品已全部到期赎回，无尚未到
期赎回的理财产品。
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非
募集资金投资项目。
（二）补充流动资金
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资
金的情况。
七、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、 上市公司监管指引第 2 号——
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上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和陕西盘龙药业集团股份有限公司
《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了 2022 年年
度募集资金的存放与使用情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违
规情形。
八、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
根据“信会师报字[2023]第 ZF10527 号”《关于陕西盘龙药业集团股份有限
公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》，立信会计师事
务所（特殊普通合伙）认为：贵公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项报
告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕
15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规
范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023
年修订）》的相关规定编制，如实反映了贵公司 2022 年度募集资金存放与使用
情况。
九、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对盘龙药业本
次募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：
查阅公司募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告等资料，并与公司高管、
中层管理人员等相关人员沟通交流等。
十、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：盘龙药业对募集资金进行了专户存储和专项使用，
有效执行募集资金监管协议。公司 2022 年度募集资金存放与使用情况与已披露
情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使
用募集资金的情形。
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（此页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于陕西盘龙药业集团股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
郭强 杨圣志
中泰证券股份有限公司
年 月 日
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：陕西盘龙药业集团股份有限公司 2022 年度 单位：元
募集资金总额 184,048,213.21 本年度投入募集资金总额 41,013,877.02
报告期内变更用途的募集资金总额 16,988,820.49
累计变更用途的募集资金总额 16,988,820.49 已累计投入募集资金总额 194,217,484.68
累计变更用途的募集资金总额比例 9.23%
是否已变更项目 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可使用 本年度实现的 是否达到预 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投向
（含部分变更） 资总额 (1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 状态日期 效益 计效益 发生重大变化
承诺投资项目
自项目动工之日起
生产线扩建项目 否 110,350,000.00 110,350,000.00 9,470,367.13 121,579,742.73 110.18 暂未产生效益 否 否
18 个月
自项目动工之日起
研发中心扩建项目 否 36,615,900.00 36,615,900.00 10,326,455.76 31,819,903.26 86.90 不适用 不适用 否
24 个月
营销网络扩建及信息系统升级建 自项目启动之日起
是 23,330,200.00 6,341,379.51 492,708.16 6,341,379.51 100.00 不适用 不适用 是
设项目 36 个月
补充营运资金 否 13,752,113.21 13,752,113.21 13,752,113.21 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用
补充流动资金（营销网络扩建及
是 16,988,820.49 20,724,345.97 20,724,345.97 121.99 不适用 不适用 不适用 不适用
信息系统升级建设项目变更）
承诺投资项目小计 184,048,213.21 184,048,213.21 41,013,877.02 194,217,484.68 105.53
合计 184,048,213.21 184,048,213.21 41,013,877.02 194,217,484.68 105.53
截至本期末，上述募集资金投资项目承诺投入金额为 18,404.82 万元，公司已累计投入金额 19,421.75 万元，累计投入进度 105.53 %。
（1）生产线扩建项目暂未产生收益，其原因在于：主要系前期国家拟建的西渝高铁线路与生产线扩建项目选址相冲突影响，公司无法按原计划推进项目建设。截至 2022
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 年底，项目已完工并投入使用，并于 2022 年 12 月完成 GMP 符合性认证，尚未产生收益。
（2）研发中心扩建项目投资进度低于计划进度，其原因在于：主要系前期国家拟建的西渝高铁线路与研发中心扩建项目选址相冲突影响，公司无法按原计划推进项目建
设。截至 2022 年底，研发中心已基本完工，投资进度 86.90%系按合同约定履行付款义务，2023 年 1 月末该项目募集资金已使用完毕。
营销网络扩建及信息系统升级建设项目已进行了部分营销网络地级办事处的建立，同时升级了信息系统，已基本满足现阶段日常经营管理的需求。本着成本控制且能够
项目可行性发生重大变化的情况说明 满足项目需要的原则，公司调整营销策略及方式，暂缓办事处的费用投入及进一步的信息系统升级计划，公司终止该募集资金投资项目，并将该项目剩余募集资金用于
永久性补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 未发生变更
营销网络扩建及信息系统升级建设项目已进行了部分营销网络地级办事处的建立，同时升级了信息系统，已基本满足现阶段日常经营管理的需求。本着成本控制且能够
募集资金投资项目实施方式调整情况 满足项目需要的原则，公司调整营销策略及方式，暂缓办事处的费用投入及进一步的信息系统升级计划，公司终止该募集资金投资项目，并将该项目剩余募集资金用于
永久性补充流动资金。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 未进行置换
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
公司于 2022 年 3 月 31 日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十八次会议，会议审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意
公司拟使用额度不超过人民币 4,000.00 万元（含）适时购买银行发行的安全性高、流动性好的低风险理财产品，单项产品投资期限不超过 12 个月。购买期限为自 2021
年 12 月 16 日起 12 个月内。公司独立董事和保荐机构就该事项发表了同意意见。
2020 年 11 月 19 日，公司与西安银行签订了《西安银行“稳利盈”产品服务协议》等相关文件，运用暂时闲置募集资金 9,000.00 万元购买单位定期存款（具体内容详见公
用闲置募集资金进行现金管理情况
司 2020 年 11 月 20 日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于公司
使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（公告编号 2020-087），产品起息日为 2020 年 11 月 19 日，可提前支取，按月计息，自动转存下个月。
截至 2022 年 3 月 30 日，公司尚未到期赎回的理财产品金额为 30,190,428.11 元。截至 2022 年 12 月 31 日，公司购买的理财产品已全部到期赎回，无尚未到期赎回的理
财产品。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，公司募集资金的存放和使用情况不存在未及时、真实、准确、完整披露的
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
情况，也不存在募集资金管理违规的情形。
注 1：累计变更用途的募集资金总额为“营销网络扩建及信息系统升级建设项目”变更用途的募集资金本金，不包含募集资金专户的银行存款利息收入和用闲置募集资金进行现金
管理取得的理财收益。
注 2：“生产线扩建项目”和“补充流动资金（营销网络扩建及信息系统升级建设项目变更）”截至期末投资进度（%）超过 100%，系截至期末累计投入金额中包含募集资金专
户的银行存款利息收入和用闲置募集资金进行现金管理取得的理财收益。
附表 2：
募集资金使用情况对照表
（2022 年度公开发行可转换公司债券）
编制单位：陕西盘龙药业集团股份有限公司 2022 年度 单位：元
募集资金总额 271,984,367.92 本年度投入募集资金总额 78,479,251.79
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 78,479,251.79
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入 截至期末累计投入 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可使 本年度实 是否达到 项目可行性是否发
承诺投资项目和超募资金投向
（含部分变更） 投资总额 (1) 金额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 用状态日期 现的效益 预计效益 生重大变化
承诺投资项目
陕西省医疗机构制剂集中配制中心 自项目启动之日起 暂未产生
否 150,625,400.00 150,625,400.00 379,450.00 379,450.00 0.25 否 否
建设项目 18 个月 效益
盘龙药业质量检验检测共享平台升 自项目启动之日起
否 49,568,400.00 49,568,400.00 6,087,300.00 6,087,300.00 12.28 不适用 不适用 否
级改造项目 12 个月
补充流动资金 否 71,790,567.92 71,790,567.92 72,012,501.79 72,012,501.79 100.31 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺投资项目小计 271,984,367.92 271,984,367.92 78,479,251.79 78,479,251.79 28.85
合计 271,984,367.92 271,984,367.92 78,479,251.79 78,479,251.79 28.85
截至本期末，上述三个募集资金投资项目承诺投入金额为 27,198.44 万元，公司已累计投入金额 7,847.93 万元，累计投入进度 28.85%。陕西省医疗机构制剂集中配制中
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
心建设项目和盘龙药业质量检验检测共享平台升级改造项目尚处于前期筹备阶段，不存在未达到计划进度或预计收益的情况。
项目可行性发生重大变化的情况说明 可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 未发生变更
募集资金投资项目实施方式调整情况 未发生调整
募集资金投资项目先期投入及置换情况 未进行置换
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，公司募集资金的存放和使用情况不存在未及时、真实、准确、完整披露
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
的情况，也不存在募集资金管理违规的情形。
注：“补充流动资金”截至期末投资进度（%）超过 100%，系截至期末累计投入金额中包含募集资金专户的银行存款利息收入。
附表 3：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：陕西盘龙药业集团股份有限公司 2022 年度 单位：元
变更后项目拟投入 本年度实际投入 截至期末实际累计投 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可使 本年度实 是否达到 变更后的项目可行性
变更后的项目 对应的原承诺项目
募集资金总额(1) 金额 入金额(2) (3)=(2)/(1) 用状态日期 现的效益 预计效益 是否发生重大变化
营销网络扩建及信息系
补充流动资金 16,988,820.49 20,724,345.97 20,724,345.97 121.99 不适用 不适用 不适用 不适用
统升级建设项目
合计 16,988,820.49 20,724,345.97 20,724,345.97 121.99
营销网络扩建及信息系统升级建设项目，已进行了部分营销网络地级办事处的建立，同时升级了信息系统，已基本满足现阶段日常经营管理的需
求。本着成本控制且能够满足项目需要的原则，公司拟调整营销策略及方式，暂缓办事处的费用投入及进一步的信息系统升级计划，公司终止该
募集资金投资项目，并将该项目剩余募集资金（具体金额以资金转出当日专户余额为准）用于永久性补充流动资金。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 公司分别于 2022 年 8 月 23 日、2022 年 9 月 9 日召开了第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第二十次会议、2022 年第一次临时股东大会，
审议并通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目部分终止、变更并永久补充流动资金的议案》：同意终止募集资金投资项目“营销网络
扩建及信息系统升级建设项目”，并将该项目剩余募集资金（具体金额以资金转出当日专户余额为准）用于永久性补充流动资金。公司独立董事、
监事会、持续督导机构已分别对此事项发表了同意意见。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“补充流动资金”截至期末投资进度（%）超过 100%，系截至期末累计投入金额中包含募集资金专户的银行存款利息收入和用闲置募集资金进行现金管理取得的理财收益。
