钧达股份:内部控制鉴证报告2021-03-13
海南钧达汽车饰件股份有限公司 2019年度内部控制审计报告
海南钧达汽车饰件股份有限公司
2020年度内控审计报告
目 录
一、审计报告 ..................................................................................1
二、附件..........................................................................................3
1、营业执照
2、会计师事务所执业证书
3、项目合伙人及注册会计师执业证书
中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
海南钧达汽车饰件股份有限公司 2019年度内部控制审计报告
内部控制审计报告
中证天通[2021]证审字第 0100003号
海南钧达汽车饰件股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审
计了海南钧达汽车饰件股份有限公司(以下简称“钧达股份公司”)2020年12月31
日的财务报告内部控制的有效性。
一、 企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的
责任。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审
计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、 内部控制的固有局限
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情
海南钧达汽车饰件股份有限公司 2019年度内部控制审计报告
况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根
据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、 财务报告内部控制审计意见
我们认为,钧达股份公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大
方面保持了有效的财务报告内部控制。
中证天通会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
(项目合伙人)
中国 北京 中国注册会计师:
2021 年 3 月 11 日