深圳市三利谱光电科技股份有限公司
2019年度财务决算报告
（报告期：2019年1月1日-2019年12月31日）
2019 年，经过管理层和全体员工的不懈努力，全年度圆满完成了经营目标
和计划。天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的《审
计报告》天健审〔2020〕3-99 号，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务
状况，以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
根据审计结果编制 2019 年度财务决算报告如下：
一、财务状况
单位：万元
项目 2019 年末 2018 年末 增减幅(%)
一、资产
1 总资产 243,733.53 200,507.07 21.56%
2 流动资产 154,608.09 140,337.75 10.17%
3 固定资产 39,297.62 39,956.68 -1.65%
4 无形资产 6,544.87 6,774.54 -3.39%
5 在建工程 37,552.44 9,415.66 298.83%
二、负债
1 负债合计 150,472.26 111,943.17 34.42%
2 流动负债 122,252.70 97,103.69 25.90%
其中：1）应付票据及
28,261.11 22,294.88 26.76%
应付账款
2）预收款项 113.49 87.77 29.30%
3）其他应付款 1,424.94 585.29 143.46%
三、股东权益
1 股东权益合计 93,261.27 88,563.90 5.30%
2 股本 10,400.00 8,000.00 30.00%
3 资本公积 34,225.09 36,625.09 -6.55%
4 盈余公积 6,445.09 5,117.06 25.95%
5 未分配利润 41,891.16 38,413.94 9.05%
6 归属母公司股东权
92,961.34 88,156.09 5.45%
益合计
主要项目分析：
1、总资产年末金额 243,733.53 万元，较年初增加 43,226.46 万元，主要
系流动资产年末金额 154,608.09 万元，较年初增加 14,270.34 万元；流动资产
中存货较年初增加 7,029.32 万元，子公司合肥三利谱 2019 年客户订单量增加，
产量开始爬坡，由于偏光片主要原材料大部分进口，且生产周期在 1 个月以上，
为应对客户订单需求，须增加存货备库。
2、在建工程年末金额 37,552.44 万元，较年初增加 28,136.78 万元，公司
龙岗项目在建工程增加以及公司新投入设备。
3、其他应付款年末金额 1,424.94 万元，较年初增加 839.65 万元，主要系
公司收取其他公司押金保证金、应付未付费用。
4、股本较年初增加 2,400.00 万元，系公司当年资本公积转增股本所致。
5、资本公积较年初增加减少 2400.00 万元，系公司当年资本公积转增股本
所致。
二、经营成果
单位：万元
项目 2019 年度 2018 年度 增减幅
一、营业总收入 145,066.87 88,296.04 64.30%
二、营业总成本 137,247.59 86,767.72 58.18%
三、营业利润 6,793.78 2,874.33 136.36%
四、净利润 5,017.37 2,727.10 83.98%
归 属 于母 公司 所 有
者的净利润 5,125.25 2,769.85 85.04%
基本每股收益(元) 0.49 0.27 81.48%
主要项目分析：
1、营业利润较上年上涨 136.36%，主要系本期公司营业总收入上涨 64.30%，
期间费用较上年增长 9.91%，导致营业利润上涨。
2、净利润较上年上涨83.98%，主要原因是：(1)子公司合肥三利谱1490线产
能完全释放致本期公司营业总收入增长64.30%；（2）期间费用管控效果明显，
未随营业总收入增长而增长；（3）市场供需关系致公司部分产品销售价格提高。
三、现金流量情况
单位：万元
项目 2019 年度
合并 母公司
经营活动产生的现金流量净额 -6,023.80 -4,417.72
投资活动产生的现金流量净额 -39,975.58 -35,573.34
筹资活动产生的现金流量净额 31,787.21 20,601.33
现金及现金等价物净增加额 -14,341.02 -19,521.06
期末现金及现金等价物余额 12,945.61 7,129.38
主要项目分析：
1、经营活动产生的现金流量净额（合并）-6,023.80 万元，主要系公司应
收票据与应收帐款不断扩大，且随着合肥三利谱的正式投产，公司增加了存货储
备。
2、投资活动产生的现金流量净额（合并）-39,975.58 万元，主要公司龙岗
项目工程建设，以及公司内部新投入设备。
3、筹资活动产生的现金流量净额（合并）31,787.21 万元，主要系公司借
款增加，新增设备投资及补充流动资金。
四、股东权益变动情况
单位：万元
项目 2019 年期初 2019 年期末 增减幅（%）
1、所有者权益合计 88,563.90 93,261.27 5.30%
2、股本 8,000.00 10,400.00 30.00%
3、资本公积 36,625.09 34,225.09 -6.55%
4、盈余公积 5,117.06 6,445.09 25.95%
5、未分配利润 38,413.94 41,891.16 9.05%
6、少数股东权益 407.81 299.93 -26.45%
主要项目分析：
1、股东权益较年初增加 4,697.37 万元，系公司当年留存收益增加所致。
2、股本较年初增加 2,400.00 万元，系公司当年资本公积转增股本。
3、资本公积较年初减少 2,400.00 万元，系公司当年资本公积转增股本。
五、主要财务指标
单位：万元
序号 指标 主要指标 2019 年度 2018 年度
范畴
1 流动比率（倍） 1.26 1.45
2 速动比率（倍） 0.87 1.02
3 偿债 资产负债率（母公司） 52.15% 51.11%
4 能力 息税折旧摊销前利润 14,855.87 9,790.63
5 利息保障倍数（倍） 3.43 1.89
6 营业收入 145,066.87 88,296.04
7 营业毛利 24,179.86 15,948.16
8 营业利润 6,793.78 2,874.33
盈利
9 能力 利润总额 6,896.69 2,861.97
10 净利润 5,017.37 2,727.10
11 归属于母公司
所有者的净利润 5,125.25 2,769.85
12 经营 应收账款周转率（次） 2.97 2.55
13 效率 存货周转率（次） 2.63 2.03
14 每股经营活动产生的现
现金 金流量（元） -0.58 -0.85
能力
15 每股现金流量（元） -1.38 -0.23
主要项目分析：
1、本年每股经营活动产生的净现金流量为-0.58 元，较上年增加 0.27 元/
股，主要是应收账款周转率、存货周转率较上期效率提高。
2、本年每股净现金流量为-1.38 元，较上年下降 1.15 元/股，主要系公司
投资兴建龙岗项目在建工程与新投资购买设备，导致投资活动产生的现金流量净
额-39,975.58 万元。
深圳市三利谱光电科技股份有限公司
董 事 会
2020 年 3 月 30 日
