深圳市三利谱光电科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—10 页
三、附件……………………………………………………………第 11—14 页
（一）本所执业证书复印件………………………………………第 11 页
（二）本所营业执照复印件………………………………………第 12 页
（三）本所注册会计师执业证书复印件……………………第 13—14 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕3-62 号
深圳市三利谱光电科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的深圳市三利谱光电科技股份有限公司（以下简称三利谱公
司）管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供三利谱公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为三利谱公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起
报送并对外披露。
二、管理层的责任
三利谱公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13 号）的规定编制《关
于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对三利谱公司管理层编制的上述报
告独立地提出鉴证结论。
第 1 页 共 14 页
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，三利谱公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证上
〔2022〕13 号）的规定，如实反映了三利谱公司募集资金 2022 年度实际存放与
使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年三月二十七日
第 2 页 共 14 页
深圳市三利谱光电科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》深证上〔2022〕
13 号）的规定，将本公司募集资金 2022 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市三利谱光电科技股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可〔2020〕48 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向 16 名
对象发行人民币普通股（A 股）股票 20,800,000 股，发行价为每股人民币 42.03 元，应募
集资金总额 874,224,006.97 元，坐扣承销和保荐费用 16,861,808.12 元后的募集资金为
857,362,198.85 元，已由主承销商国信证券股份有限公司于 2020 年 5 月 26 日汇入本公司
募集资金监管账户。另减除审计费、律师费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的
新增外部费用 3,096,226.41 元后，公司本次募集资金净额为 854,265,972.44 元。上述募集
资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天
健验〔2020〕3-33 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 85,426.60
项目投入 B1
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1,852.93
项目投入 C1 6,395.60
本期发生额
利息收入净额 C2 1,309.38
项目投入 D1=B1+C1 6,395.60
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 3,162.31
第 3 页 共 14 页
项 目 序号 金 额
应结余募集资金 E=A-D1+D2 82,193.31
实际结余募集资金 F 6,193.31
差异 G=E-F 76,000.00
注：差异系根据实际生产需要，使用闲置募集资金暂时补充流动资金 40,000.00 万元和
闲置募集资金投资理财产品 36,000.00 万元
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》深证上〔2022〕
13号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《深圳市三利谱
光电科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，
本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份
有限公司分别与中国农业银行股份有限公司深圳明城支行、中国光大银行深圳华强支行、上
海浦东发展银行深圳分行龙华支行、北京银行深圳分行龙岗支行签订了《募集资金三方监管
协议》，明确了各方的权利和义务。同时公司会同保荐机构国信证券与募集资金投资项目实
施主体子公司合肥三利谱光电科技有限公司与中国建设银行股份有限公司合肥龙门支行签
订了《募集资金四方监管协议》（以下简称四方监管协议），四方监管协议与深圳证券交易
所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
北京银行深圳分行龙岗支行 20000017192200034098170 35,504,899.42
中国光大银行深圳华强支行 78150188000206877 17,171,744.74
上海浦东发展银行深圳分行龙华支行 79140078801600001719 5,885,146.76
中国农业银行股份有限公司深圳明城 41020900040027721 2,824,547.08
第 4 页 共 14 页
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
支行
中国建设银行股份有限公司合肥龙门
34050144770800002501 546,739.98
支行
合 计 61,933,077.98
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2022 年度，公司在额度及期限内滚动使用资金购买银行结构性存款。期末未赎回结构
性存款 36,000.00 万元，期末未赎回结构性存款如下：
产品种 认购金额
序号 签约银行 产品名称 产品类型 产品期限
类 (万元)
126 天
北京银行股份有限公 欧元/美元固定日观察区间型 结构性 保本浮动
1 16,000.00 2022.10.17-2023
司深圳分行 结构性存款 存款 收益型
.02.20
利多多公司稳利 22JG3866 期 90 天
上海浦东发展银行股 结构性 保本浮动
2 （3 个月早鸟款）人民币对公 8,000.00 2022.11.07-2023
份有限公司深圳分行 存款 收益型
结构性存款 .02.07
90 天
中国光大银行深圳华 2022 年挂钩汇率对公结构性 结构性 保本浮动
3 7,000.00 2022.12.06-2023
强支行 存款定制第十二期产品 53 存款 收益型
.03.06
90 天
中国光大银行深圳华 2022 年挂钩汇率对公结构性 结构性 保本浮动
4 5,000.00 2022.12.06-2023
强支行 存款定制第十二期产品 53 存款 收益型
.03.06
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
为了提高募集资金使用效益和募集资金投资回报，根据募集资金投资项目的实际情况，
公司拟调整原募集资金使用计划，不再继续使用募集资金投入超宽幅偏光片项目的投资建设。
公司计划将该项目拟投入的募集资金合计 85,426.60 万元全部用于“合肥三利谱二期
第 5 页 共 14 页
附件 1
2020 年非公开发行募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：深圳市三利谱光电科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 85,426.60本年度投入募集资金总额 6,395.60
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 6,395.60
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性是
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到预
项目（含部分 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 计效益
变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
合肥三利谱二期
TFT-LCD 用偏光片生 是 85,426.60 85,426.60 6,395.60 6,395.60 7.49%2023 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
产线项目
承诺投资项目
85,426.60 85,426.60 6,395.60 6,395.60
合 计
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
第 7 页 共 14 页
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
经公司第四届董事会 2021 年第八次会议、第四届监事会 2021 年第六次会议和 2022 年第一次临时股东大会审
议通过了《关于募集资金投资项目变更及延期的议案》，公司同意对募集资金投资项目“超宽幅 TFT-LCD 用
偏光片生产线项目”进行变更及延期，具体内容如下：
1. 项目名称变更为“合肥三利谱二期 TFT-LCD 用偏光片生产线项目”；实施主体变更为合肥三利谱光电科技
有限公司；建设内容变更为建设一条幅宽 1720mm TFT-LCD 用偏光片全制程生产线，包括项目厂房的建设、装
修工程，生产设备的购置和安装。项目满产后年产偏光片约 3000 万㎡；项目总投资变更为 122,100.00 万元。
2. 变更原募投项目的原因
原募投项目为建设一条宽幅为 2500mm 的超宽幅 TFT-LCD 用偏光片全制程生产线，项目主要针对的是超大尺
募集资金投资项目实施方式调整情况 寸（65 寸以上）的超大面板，目前京东方、华星光电、惠科股份等面板厂高世代线生产的 TV 主要是 43/55/65
寸这几种主流尺寸，偏光片的宽幅需要考虑到裁切时的利用率。合肥三利谱二期项目的一条 1720mm 宽幅生产
线全宽幅能够裁切 65 寸两片上片。1720mm 宽幅生产线经计算该项目生产 43/55/65 寸的裁切利用率较高，
并且这种宽幅的原料比较充足容易购买，成本又比超宽幅生产线的原料低 10%左右，因此总成本比其它产线要
低。项目实施主体变更的主要原因是公司管理效率更高，管理成本更低。
3. 变更募投项目对公司的影响
本次变更前募集资金投资项目超宽幅偏光片项目与变更后项目合肥三利谱二期项目的主要建设内容和生产产
品不存在重大差异，变更前后的募投项目仅在实施主体和项目生产线宽幅上有所变化，但募集资金的实际用途
仍系公司提升主营业务产品的产能。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
2022 年 4 月 25 日，公司第四届董事会 2022 年第四次会议、第四届监事会 2022 年第三次会议审议通过了《关
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币 40,000.00 万元闲置募集资金暂时
补充流动资金，用于公司与主营业务相关的生产经营活动，使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月。
第 8 页 共 14 页
2022 年 3 月 17 日，公司召开第四届董事会 2022 年第三次会议、第四届监事会 2022 年第二次会议，审议通过
了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过人民币 40,000.00 万元额度的暂时
用闲置募集资金进行现金管理情况 闲置募集资金进行现金管理，购买短期（不超过 12 个月）安全性高、流动性好、低风险、稳健型、保本型理
财产品，在上述额度及期限内，资金可以滚动使用。使用闲置募集资金进行现金管理的期限自相关董事会审议
通过之日起不超过 12 个月。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 公司尚未使用的募集资金将按照《募集资金三方监管协议》的要求进行专户存储，并用于募投项目后续投入。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
第 9 页 共 14 页
附件 2
变更募集资金投资项目情况表
2022 年度
编制单位：深圳市三利谱光电科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后项目 截至期末实际 截至期末 项目达到预定可使用 变更后的项目可
对应的 本年度 本年度 是否达到预
变更后的项目 拟投入募集资金总额 累计投入金额 投资进度（%） 状态 行性是否发生重
原承诺项目 实际投入金额 实现的效益 计效益
(1) (2) (3)=(2)/(1) 日期 大变化
合肥三利谱二期
超宽幅 TFT-LCD 用偏
TFT-LCD 用偏光片 85,426.60 6,395.60 6,395.60 7.49% 2023 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
光片生产线项目
生产线项目
合 计 85,426.60 6,395.60 6,395.60
为了提高募集资金使用效益和募集资金投资回报，根据募集资金投资项目的实际情况，公司拟调整原募集资金使用
计划，不再继续使用募集资金投入超宽幅偏光片项目的投资建设。公司计划将该项目拟投入的募集资金合计
85,426.60 万元全部用于“合肥三利谱二期 TFT-LCD 用偏光片生产线项目”，变更完成后，合肥三利谱二期项目累
计拟投入募集资金 85,426.60 万元；
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
2021 年 12 月 28 日召开的第四届董事会 2021 年第八次会议、2022 年 1 月 13 日召开的 2022 年第一次临时股东大会
审议通过了《关于募集资金投资项目变更及延期的议案》，同意公司将超宽幅 TFT-LCD 用偏光片生产线项目变更为
合肥三利谱二期 TFT-LCD 用偏光片生产线项目，并将项目预计达到可使用状态的时间由 2022 年 12 月 31 日延期至
2023 年 12 月 31 日。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
第 10 页 共 14 页
仅为深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2022 年度披露之目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于
说明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得
向第三方传送或披露。
第 11 页 共 14 页
仅为深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2022 年度披露之目的而提供文件
的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营 未经本
所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第 12 页 共 14 页
仅为深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2022 年度披露之目的而提供
文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明龙琦是中国注册会
计师 未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第
三方传送或披露。
第 13 页 共 13 页
仅为深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2022 年度披露之目的
而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明张令是中
国注册会计师 未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用
途，亦不得向第三方传送或披露。
第 14 页 共 14 页
