深圳市三利谱光电科技股份有限公司
       内部控制审计报告
                             目       录


一、内部控制审计报告……………………………………………… 第 1—2 页




二、附件………………………………………………………………第 3—6 页

  （一）本所执业证书复印件………………………………………… 第 3 页

  （二）本所营业执照复印件………………………………………… 第 4 页

  （三）本所注册会计师执业证书复印件…………………………第 5—6 页
                       内部控制审计报告
                            天健审〔2023〕3-61 号




深圳市三利谱光电科技股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了深圳市三利谱光电科技股份有限公司（以下简称三利谱公司）2022 年
12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是三利
谱公司董事会的责任。


    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，三利谱公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》



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和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师：


            中国杭州                中国注册会计师：


                                    二〇二三年三月二十七日




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仅为深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2022 年度披露之目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于
说明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得
向第三方传送或披露。
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的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营 未经
本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。




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文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明龙琦是中国注册会
计师 未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第
三方传送或披露。




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而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明张令是中
国注册会计师 未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用
途，亦不得向第三方传送或披露。




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