关于广东凌霄泵业股份有限公司
2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
【天衡专字（2018）00532 号】
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
关于广东凌霄泵业股份有限公司
2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天衡专字（2018）00532 号
广东凌霄泵业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对广东凌霄泵业股份有限公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资
产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了标准无保留意见审计报告[天衡审
字（2018）00974 号《审计报告》]。
广东凌霄泵业股份有限公司根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理
委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监
发[2003]56 号）的有关要求，编制了后附的《广东凌霄泵业股份有限公司 2017 年度控股股
东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇
总表并确保其真实、合法、完整是广东凌霄泵业股份有限公司的责任，我们的责任是对上述
汇总表进行核对并出具专项说明。
我们将上述汇总表与广东凌霄泵业股份有限公司的有关会计资料进行了核对，在所有
重大方面未发现存在不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对广东凌霄泵业股份有限公
司关联交易执行了相关审计程序及上述核对程序外，我们未对上述汇总表执行额外的审计或
其他程序。为了更好地理解广东凌霄泵业股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资
金占用情况，上述汇总表应当与已审财务报告一并阅读。
本专项说明仅供广东凌霄泵业股份有限公司向中国证券监督管理委员会和深圳证券交
易所报送 2017 年度报告时使用，未经本所书面同意，不得用于其他用途。
附件：广东凌霄泵业股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国南京
2018 年 4 月 19 日 中国注册会计师：
附件：
广东凌霄泵业股份有限公司
2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
占用方与上市公 上市公司核算 2017 年期初占 2017 年度占用累 2017 年度偿还 2017 年期末 占用形成原
资金占用方类别 资金占用方名称 占用性质
司的关联关系 的会计科目 用资金余额 计发生金额 累计发生金额 占用资金余额 因
阳春市锦湖实业 经营性占
同一控股股东 应收账款 - 0.14 0.14 - 货款
控股股东、实际控制人 有限公司 用
及其附属企业
- - - - - - - - -
小 计 - - - - 0.14 0.14 - - -
阳春市志诚展销 实际控制人近亲 经营性占
应收账款 - 90.20 90.20 - 货款
自然人及其控制的法 部 属控股公司 用
人 阳春市志诚展销 实际控制人近亲 经营性占
其他应收款 - 1.92 1.92 - 房租
部 属控股公司 用
小 计 - - - - 92.12 92.12 - - -
- - - - - - - - -
其他关联人及其附属
企业
- - - - - - - - -
小 计 - - - - - - - - -
- - - - - - - - -
上市公司的子公司及
其附属企业
- - - - - - - - -
小 计 - - - - - - - - -
总 计 - - - - 92.26 92.26 - - -
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：